1、最新度财务部工作总结2019年度财务部工作总结此年近尾，新年将至。2019年度，在AA集团各级领导的带领下，11财务部认真履行集团及11公司所赋予的工作职责。财务是公司的关键部门之一，承担着集团数家公司的财务核算的重任，对内要提升财务管理水平，对外要应对税务、审计及行政机关的各项检查。一年来，财务部紧紧围绕集团的发展战略、经营方针和效益目标，紧跟公司各项工作部署，在核算、管理、培训、税收筹划等方面均取得了一定的成绩，全体财务人员任劳任怨、齐心协力、埋头苦干，圆满完成了各项工作任务。现将2019年的工作做如下回顾和总结： 一、细化财务核算，充分发挥监督服务职能（一）成本核算的管理。认真完成成本费
2、用的归集、核算工作。包括各生产部门领用的直接材料、辅助材料、燃料动力、直接人工、制造费用。及时提供成本费用相关账务明细，严格按照用途进行归集和分配，准确计算各种产品的总成本和单位成本。（二）进一步加强固定资产财务管理1.完善固定资产财务管理制度；2.严格审定固定资产转资清单，进行固定资产的确认；3.按要求建立固定资产明细账表，完成了固定资产相关报告编制工作；4.及时组织固定资产清查盘点，完成固定资产盘盈、盘亏、毁损结果的报批；5.及时办理各种财产保险，做好保险材料的归纳和整理以及提供相关票据的审批手续。 （三）强化存货财务管理 1.每月按时参与存货的全面盘点每月20日参与材料与备品备件库房的盘
3、点工作。在保管员随机导出物资管理系统中2%的物资后，以现场实物盘点为依据，对库房阀门、管件、螺栓、垫片、设备备件等物资的库存、账务、摆放地逐一清点、比对。盘点过程中发现有部分实物与账务不符情况，均逐项核实原因，原因多为物资已出入库，系统记账不及时或不同进货批次，物资编码不一致导致，还有实物摆放位置与账务记载不符，导致盘点过程中找不到实物等。在今年的盘库过程中发现以下问题：（1）某些废料、替换下来的物品不能及时统计处理；（2）有不同程度的材料浪费现象；（3）某些物料的存货周转期长、物料的保管与维护问题有待解决；（4）某些库区材料摆放分区不明显，摆放整齐化仍有待提高。（5）车间基层职工对识别和计量
4、物料的能力较差，对于盘点工作，相关部门缺少相应的监督机制。（6）有部分体积偏大、较重的物资摆放过高，存在安全隐患。财务部成本科工作人员在盘点过程中发挥财务的监督审查作用，发现问题，确保及时反馈，并要求其做好整改。2.做好全厂物料存货的账务处理和审核。每个月财务人员根据计量统计部月初提供的上月原油、半成品、产成品等产销存平衡表，按时完成统计盘点工作；根据原料部每月末提供暂估入库品种、数量和单价、委托加工明细和材料部提供的辅助材料和催化剂、助剂、溶剂化工三剂的出库明细，及时完成出库财务核算工作并在库存管理软件系统中的准确录入。（四）加强在建工程财务管理 1.及时完成在建工程项目归集和核算工作；2及
5、时完成在建工程项目固定资产暂估及正式交付的账务处理。（五）加强往来核算管理及时完成往来单位付款审核和现金流台账项目管理及核算，主要包括原料供应商，生产设备供应商，施工建设单位，物资材料供应商等相关采购单位的往来账款核算及对账。包括与本公司相关业务部门做好内部对账，定期派发询证函。（六）加强原始凭证审核管理成本科财务人员始终保持认真细致的工作态度，及时对传来的付款单据进行审核，分类整理出付款原始凭证，再进行制单。确保公司名称、付款金额付款申请单与银行回单前后一致，合同编号、台账项目及现金流量入账的准确性。逐笔认真核对原料部传来的原材料、运费等发票。多数原材料发票金额巨大，张数多，核对时发现有入库
6、单与发票金额、数量等信息不符情况；另外，在财务制单过程中发现有部分公司名称与实际使用名称不符现象，财务人员均能及时与原料部制单员联系并督促其进行修改。（七）较好的完成了与相关部门协同工作每月4号，及时对计量统计部提供的生产装置收率月报表、能耗分配表、原料耗用表等相关数据进行核对并完成相关账务处理。每月15日之前对人力资源部提供的全厂人员工资表和考勤、考核奖惩明细进行核对和账务处理。2019年度财务成本科6名财务人员共完成会计凭证制单9749份，审核原始单据43181 张，完成成本类计算表372份。二、内重协同，外树形象，增强服务意识，提高服务质量。财务部销售核算科主要负责11公司油品销售发票的
7、开具、款项的收取以及集团内各相关公司的增值税发票的开具等工作。作为公司的对外窗口，销售核算科的财务人员时刻牢记着自己的一言一行代表企业的形象，努力做好和客户的沟通协调工作。不断增强财务服务意识，提高服务质量，妥善处理外部各方面的财务关系，与关联方建立并保持了良好的联系。（一）收款业务1.销售核算科收款数额较大，销售前台6名收款开票员工坚持收款日清，每天必须打印客户来款到账明细，核对客户的资金往来，做到货款收取安全、准确、及时、依据客户出具的提货卡按时准确开具发票；2.根据OA系统提供的信息和相关的变价单，核对油品的单价变动情况，确保货款收取无误。3.前台收款的财务人员始终坚持执行价格表售价，坚
8、决禁止私自涂改提货卡，价格调整必须附说明，并有公司销售财务等部门相关领导签字确认，杜绝了价格不符的情况发生。（二）开票业务1.开具油品发票时，认真审核购货单位的资质，严格把关，认真校对提货卡和发票的内容，保证信息的一致。按时在系统内录入发票信息、及时督促客户提交公司需要的资料。2.与销售部统计人员及时核对结算的数量、金额及单价等，据此编制结算确认单，同时负责结算后的资金回流跟踪。在与结算方发函确认无误后及时开具发票并负责发票的邮寄传递工作。（三）部门协同1.积极配合用友软件公司推行一卡通工作，协调浪潮软件与用友软件对接工作。今年，在公司引进的“一卡通”开发工程运行过程中，销售核算科就涉及本身业
9、务的部分功能，提供了若干可行性意见及相关材料数据资源，与软件工作人员反复沟通，多次参与开发工作会议并积极配合软件开发人员进行测试编程。2.与计量统计部地磅的协同，确保地磅数据的准确性，及时与地磅负责人沟通，协同地磅、监察、保卫等部门，对地磅检斤过磅期间发生的错误或未保存数据进行修改恢复并备份，避免数据上的误差。3.每月月初和月末，及时与物资采购部门核对本月已开完和下月需开的发票。按照要求，认真核对、确保按时完成当月发票的开具任务。（四）销售账务核算1.销售账务处理4名业务人员每日依据银行收款单、发票等原始资料进行账务处理，每日与前台核对各家往来款项及余额，有效地避免了往来单位出现漏错账几率。2
10、.月末配合销售部门核算每月产品销量及收款情况的统计，油品检测公司的日常业务处理和月末账务处理。2019年财务销售核算科10名业务人员兢兢业业，不惧苦累，克服了人员少、工作量巨大、工作环境较差等现实困难，全年约审核原始单据20000余张，处理会计凭证5000余张，出具各类会计报表50余份、开具各类发票25000多份，较好的完成了今年的各项工作任务。三、整章建制，统筹规范资金管理（一）制度建设2019年财务部资金科进一步完善了财务资金管理制度，初步建立了财务资金管理体系，进一步完善了公司的资金运转控制体系。 根据公司发展和管理需要，资金科进一步加强了制度方面建设。先后制定了公司的资金管理办法、费用
11、报销办法和财务管理制度等文件，从制度上堵塞报销上的漏洞。财务资金管理体系逐步完善，确定了公司财务资金管理的思路和政策，为公司搞好财务工作在制度上予以了保证。（二）提高资金使用效率1.狠抓资金管理，加速资金周转。作为化工企业，本身就是一个资金密集型的行业，公司的资金始终处于高度紧张的状态，资金流量一直巨大而繁琐，财务部资金科的5名财务人员本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，确保各项资金收付安全、准确、及时。为理顺公司的各种关系，今年伊始，财务管理工作就从资金管理入手，把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。建立集团资金中心，规划统筹集团及其各子公司资金的统一使用方式，使集团资金得以充分利用。强
12、化资金预算编制工作，增强资金预算的严肃性。提高预算编制质量，资金预算安排与项目进度计划紧密结合，进一步细化资金预算安排，提高资金的使用效率，加强预算执行的过程控制和反馈，保障资金安全。 2.根据公司的资金管理办法，坚持资金计划管理制度，坚持公司总经理资金支付的最终审批权。理顺各部门、各分公司资金关系，确保公司正常生产经营工作。 （三）解决好新旧会计准则的账务衔接问题。在集团财务总监的领导下，资金科对新旧准则的衔接做了充分的准备和研究。在今年开始实行新准则时，就按照新准则的要求，解决了新旧准则账务衔接问题，确保及时按新准则要求规范账务处理。 （四）细化岗位职责，增强员工责任感。 自年初以来，财务
13、部对资金科各岗位设置及职责进行了细化和明确。有效减少了人员变动对公司正常财务工作的影响。在增强员工责任感的同时也有利于对各岗位的考核。（五）加大应收账款的清欠力度，力求资金收支平衡。继续推进应收款的回收工作，包括往来单位和个人的应收款的清欠工作。继续加强公司自身的资金平衡，包括收付款比例以及收付款方式的平衡。及时核对预付账款的清缴工作，对各部门各往来单位发生的业务费用发票进行汇总清帐。四、依法纳税、强化沟通2019年度财务部税务科不断完善事前计划，事中控制，事后反馈的财税管理体制。较好的完成了涉税外联的各项工作。（一）纳税申报、税款缴纳1.按时完成纳税申报工作，每月15日前税务科进行各税种的申
14、报发现问题及时与税务部门沟通。2.每月及时准确申请当月需缴税的资金，确保税款及时缴纳。及时为公司领导、税务、财政等部门提供准确缴税数据。3.每月初，按时完成对防伪税控抄税，按规定打印抄税汇总表及明细表，整理作废的增值税专用发票，装订成册。4.每月及时整理已开具的增值税发票数据，确保发票汇总数据与财务账上的数据一致。5.及时整理认证的专用发票的数据，将汇总的数据按不同税率分别归类。6.在发票管理方面，做到随时查看发票剩余量，提前准备购买发票所需资料，根据市场部的需要，及时购买和进行增量，及时进行发票填开。7.顺利完成了年度企业所得税的汇算清缴工作。8.调查公司房产情况，测算应缴房产税金额，研究应
15、交房产税方案；(二)发票认证抵扣1.克服了月末发票数量大，时间短、家数多等困难，在增值税发票勾选平台多次调整、海关增值税发票经常出现问题的情况下，每个月顺利完成增值税发票认证工作。2.每月为主管税务局提供企业基础信息、财务信息、材料、产品及重点税源等各类财务报表及财务分析。同时作为国家税务总局的千户集团报表企业，积极与集团公司的各个报表企业沟通联系，保证月末能够按要求及时准确的向市税务局报送辽宁AA企业集团有限公司和盘锦北方沥青燃料有限公司的各类报表，（三）代扣代缴税款税务科指定专人每个月主动与工程部门沟通联系，保证工程发票的开具，及时完成代扣代缴税款工作，将事前准备做足，做到五检查一整理。一
16、检查施工方的资料准备是否齐全；二检查所缴纳税种是否计算正确；三检查有无重复交税，有无分包情况；四检查具体业务适用哪档税率，是否准确；五检查资料是否齐全。一整理：每次交税后及时整理资料，并对税票的登记、扫描、做账、特殊状况的详细记录，为日后与工程部门核对工程款的税金做足准备。2019年税务科依法及时完成了集团7家公司的申报、税款计提和缴纳；全年上报重点税源报表120份、千户集团企业报表24份，其他税务要求报送的临时报表，如2019年企业景气调查表及财务指标测算表、向市税务局经济分析科报送公司关于减税降税的情况汇报等若干；全年累计购买发票84000余组、认证发票60000余张，金额96.45亿元；
17、上传海关进口增值税240余组、金额32.83亿元；每月报7家公司的税、抄报税200余次；填写各个税种申报表合计上千份。其中每个月个人所得税3500条、环保税每月300条。11公司截止2019年12月末累计上缴增值税元；消费税元；企业所得税1亿元；合计上缴各项税费亿元。经申请及多方协调，11月份消费税及附加万元办理了缓税个月，缓解了企业一定程度上的资金压力，五、依法开展税收筹划自年初以来，财务部牵头组织成立了研发费用税前加计扣除项目组和安全环保、节能节水专用设备税额抵免项目组，大力组织开展税收筹划工作。（一）4月中旬财务部牵头,组织了研发、生产、人力资源等相关部门召开专题会，制作了培训PPT，专
18、人向相关部门及人员现场讲解了研发费税前加计扣除的优惠政策，同时结合相关文件进行了集体分析和探讨，后续逐步推进具体工作的实施；（二）5月份牵头组织召开了研发费税前加计扣除项目组启动会。将项目组工作有序向前推进；（三）将用于安全环保、节能节水等专业设备可按投资额的10%减免企业所得税的相关文件整理出重要条款及最新设备目录发给相关部门，要求其尽快对照筛选出可以享受此项政策的设备，后续每月持续跟踪此项工作；（四）为了充分调动两个税收优惠项目组员工工作积极性，秉承多劳多得，少劳少得的公平激励机制，提高整体项目组工作效率，量化项目组相关业务人员工作绩效，起草了项目组奖励方案。（五）2019年度为了使企业能
19、够充分享受国家税收优惠政策，提供准确、真实的账务明细，及时在财务系统中新增了核算研发费用支出明细账，同步建立研发费用辅助账核算以及设置了安全环保专项设备明细账。随着业务的变化根据实际情况不断细化成本核算工作。（六）按相关文件要求做好税收优惠资料备案。六、注重团队建设，有针对性开展员工培训1.自年初开始，财务部全面梳理并明确了各岗位的职责；2.根据人员业务水平、岗位特点，有针对性的安排财务人员参加工厂成本分析与控制、新会计准则解读与实务操作、征管新形势下票据核心税政与高发峰点破解、税收筹划与税务稽查评定性、精益成本管理与内控执行落地等实操性强的课程，全年共11次，完成课后报告11篇。3.组织财务
20、人员参加合并报表实务操作及难点解析、九月新政与企业日常涉税业务管控筹划网上同步直播课程的学习2次，让财务人员足不出户即可学习财税名师的视频授课。七、强化财务信息质量，做好财务分析工作2019年我们财务部注重切实提高会计信息的质量，要求会计报表报送时间必须及时，做到数据准确、报表格式规范、完整，进一步提高了会计信息的质量。根据公司领导要求，报送了人工成本构成情况、人工成本部门分布情况分析报告；管理费用、销售费用的专项财务分析报告；制造费用中修理费和机物料消耗两个专项财务数据的分析报告。为领导层管理决策提供考虑信息。八、树立大局观念，积极配合其他部门工作，在做好本部门本职工作的同时，我们财务部坚持
21、“公司工作一盘棋”，积极配合相关部门的工作，利用财务部现有的各项资源做好力所能及的工作：1配合融资部开展广发银行贷款30亿以及光大银行3.8亿国内信用证的办理工作；在成本核算中对部分产品利润率进行调整；协助融资部门研究解决中国银行补报材料；2配合AA化工完成资本金注入工作；3今年从4月份开始，增值税率从16%降到13%，配合各部门落实税率变更调整工作；4配合省外管局检查广发行和兴业行与公司的内保外贷工作；5配合党务部门，研究党建经费相关文件的落实；6配合AA化工组织财务人员参加了税务走进企业的培训活动；7与人力资源部沟通，统计退伍军人的相关情况，按相关文件要求做好备案工作；8配合行政部门，对A
22、A化工公司出租办公楼、租用办公用车、培训员工和提供有偿就餐服务等事项问题进行梳理，经研究提出对发票开具及合同相关条款出具意见及合理性建议；9配合电业局安排专人接受关于线上缴费的专项培训；10配合审查收购中海石化营口公司的相关工作；11对AA维高公司的投资回收情况重新做了调查分析，调整了收益核算；12新建了工会会计账套，指派专人负责记账及报表工作，同时起草了11工会经费的管理制度。规范了工会经费的会计核算，配合人力资源部门完成了市总工会对公司工会经费账目的检查；2019年，我们财务部做了许多工作，付出了许多努力，但是与公司领导的要求相比，还是存在一些不足与差距，需要努力提高和改进。比如：工作方法
23、还需完善、与领导之间的沟通还需加强、财务管理与审计监督还需加大力度、财务分析工作还要进一步细化等等。新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，2020年我们决心再接再厉，更上一层楼：1.向财务精细化管理进军。确保营运资金流转顺畅、不断优化财务管理手段，对公司的财务管理做精做细，将财务管理的触角延伸到公司的各个生产经营领域。通过行使财务监督职能，拓展财务管理与服务职能，实现财务管理“零”死角，挖掘财务活动的潜在价值。2.按时完成有关会计核算和相关会计管理报表的编报工作，及时提交给相关的部门和有关领导，确保准确无误。3.继续加强资金管理，做好资金调拨工作。根据公司生产经营与日常开支需要制定资金使
24、用计划，严格按计划执行，确保公司生产经营工作能正常开展。4.做好公司经济活动分析工作，及时提出为实现公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。5.大力开展学习型团队的创建工作。在充分保障日常会计核算正常开展的情况下，加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财经税收法规的学习，并结合相应考评，逐步提高财务人员的专业知识、技能和职业判断能力，以便更好的适应公司发展的要求。6.继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度。2020年我们要围绕公司生产经营的工作目标任务，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把各项财务工作提高到一个新的水平，为公司的发展做出应有的努力与贡献。
