1、集成电路项目可行性研究报告立项申请报告模板集成电路项目可行性研究报告（立项申请报告）模板集成电路（itegrated circuit）是一种微型电子器件或部件。采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构；其中所有元件在结构上已组成一个整体，使电子元件向着微小型化、低功耗、智能化和高可靠性方面迈进了一大步。它在电路中用字母“IC”表示。集成电路发明者为杰克基尔比（基于锗（Ge）的集成电路）和罗伯特诺伊思（基于硅（Si）的集成电路）。当今半导体工业大多数应用的是基于
2、硅的集成电路。2001年到2010年这10年间，我国集成电路产量的年均增长率超过25%，集成电路销售额的年均增长率则达到23%。2010年国内集成电路产量达到640亿块，销售额超过1430亿元，分别是2001年的10倍和8倍。中国集成电路产业规模已经由2001年不足世界集成电路产业总规模的2%提高到2010年的近9%。中国成为过去10年世界集成电路产业发展最快的地区之一。国内集成电路市场规模也由2001年的1140亿元扩大到2010年的7350亿元，扩大了6.5倍。国内集成电路产业规模与市场规模之比始终未超过20%。如扣除集成电路产业中接受境外委托代工的销售额，则中国集成电路市场的实际国内自给
3、率还不足10%，国内市场所需的集成电路产品主要依靠进口。近几年国内集成电路进口规模迅速扩大，2010年已经达到创纪录的1570亿美元，集成电路已连续两年超过原油成为国内最大宗的进口商品。与巨大且快速增长的国内市场相比，中国集成电路产业虽发展迅速但仍难以满足内需要求。当前以移动互联网、三网融合、物联网、云计算、智能电网、新能源汽车为代表的战略性新兴产业快速发展，将成为继计算机、网络通信、消费电子之后，推动集成电路产业发展的新动力。工信部预计，国内集成电路市场规模到2015年将达到12000亿元。我国集成电路产业发展的生态环境亟待优化，设计、制造、封装测试以及专用设备、仪器、材料等产业链上下游协同
4、性不足，芯片、软件、整机、系统、应用等各环节互动不紧密。“十二五”期间，中国将积极探索集成电路产业链上下游虚拟一体化模式，充分发挥市场机制作用，强化产业链上下游的合作与协同，共建价值链。培育和完善生态环境，加强集成电路产品设计与软件、整机、系统及服务的有机连接，实现各环节企业的群体跃升，增强电子信息大产业链的整体竞争优势。【集成电路项目可行性研究报告目录及编写说明】第一部分 集成电路项目总论总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对集成电路项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。一、集成电路项目背景（一）集成电路项目名称（二）集成电路
5、项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）集成电路项目的主管部门（五）集成电路项目建设内容、规模、目标（六）集成电路项目建设地点二、集成电路项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对集成电路项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、集成电路项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）集成电路项目产品市场前景（二）集成电路项目原料供应问题（三）集成电路项目政策保障问题（四）集成电路项目资金保障问题（五）集成电路项目组织保障问题（六）集成电路项目技术保障问题（七）集成电路项目人力保障问题（八）集成电路项目风险控制问题（九）集成电路项
6、目财务效益结论（十）集成电路项目社会效益结论（十一）集成电路项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对集成电路项目作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的集成电路项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分 集成电路项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明集成电路项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及集成电路项目开展的支撑性条件等等。一、集成电路项目建设背景（一）国家或行业发展规划（二）集成电路项目发起人以及发起缘由（三）2001年到2010年这10年间，我国集成电路产量的年均
7、增长率超过25%，集成电路销售额的年均增长率则达到23%。2010年国内集成电路产量达到640亿块，销售额超过1430亿元，分别是2001年的10倍和8倍。中国集成电路产业规模已经由2001年不足世界集成电路产业总规模的2%提高到2010年的近9%。中国成为过去10年世界集成电路产业发展最快的地区之一。国内集成电路市场规模也由2001年的1140亿元扩大到2010年的7350亿元，扩大了6.5倍。国内集成电路产业规模与市场规模之比始终未超过20%。如扣除集成电路产业中接受境外委托代工的销售额，则中国集成电路市场的实际国内自给率还不足10%，国内市场所需的集成电路产品主要依靠进口。近几年国内集成
8、电路进口规模迅速扩大，2010年已经达到创纪录的1570亿美元，集成电路已连续两年超过原油成为国内最大宗的进口商品。与巨大且快速增长的国内市场相比，中国集成电路产业虽发展迅速但仍难以满足内需要求。当前以移动互联网、三网融合、物联网、云计算、智能电网、新能源汽车为代表的战略性新兴产业快速发展，将成为继计算机、网络通信、消费电子之后，推动集成电路产业发展的新动力。工信部预计，国内集成电路市场规模到2015年将达到12000亿元。我国集成电路产业发展的生态环境亟待优化，设计、制造、封装测试以及专用设备、仪器、材料等产业链上下游协同性不足，芯片、软件、整机、系统、应用等各环节互动不紧密。“十二五”期间
9、，中国将积极探索集成电路产业链上下游虚拟一体化模式，充分发挥市场机制作用，强化产业链上下游的合作与协同，共建价值链。培育和完善生态环境，加强集成电路产品设计与软件、整机、系统及服务的有机连接，实现各环节企业的群体跃升，增强电子信息大产业链的整体竞争优势。二、集成电路项目建设必要性（一）（二）（三）（四）集成电路（itegrated circuit）是一种微型电子器件或部件。采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构；其中所有元件在结构上已组成一个整体，使电子元件
10、向着微小型化、低功耗、智能化和高可靠性方面迈进了一大步。它在电路中用字母“IC”表示。集成电路发明者为杰克基尔比（基于锗（Ge）的集成电路）和罗伯特诺伊思（基于硅（Si）的集成电路）。当今半导体工业大多数应用的是基于硅的集成电路。三、集成电路项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 集成电路项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个集成电路项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影
11、响到集成电路项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、集成电路项目产品市场调查（一）集成电路项目产品国际市场调查（二）集成电路项目产品国内市场调查（三）集成电路项目产品价格调查（四）集成电路项目产品上游原料市场调查（五）集成电路项目产品下游消费市场调查（六）集成电路项目产品市场竞争调查二、集成电路项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本集成电路项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定集成电路项目建
12、设规模参考的重要根据。（一）集成电路项目产品国际市场预测（二）集成电路项目产品国内市场预测（三）集成电路项目产品价格预测（四）集成电路项目产品上游原料市场预测（五）集成电路项目产品下游消费市场预测（六）集成电路项目发展前景综述第四部分 集成电路项目产品规划方案一、集成电路项目产品产能规划方案二、集成电路项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、集成电路项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。1
13、、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人代销及代销人情况分析（三）促销策略第五部分集成电路项目建设地与土建总规一、集成电路项目建设地（一）集成电路项目建设地地理位置（二）集成电路项目建设地自然情况（三）集成电路项目建设地资源情况（四）集成电路项目建设地经济情况（五）集成电路项目建设地人口情况二、集成电路项目土建总规（一）集成电路项目厂址及厂房建设1、厂址2、厂房建设内容3、厂房建设造价（二）土建总图布置1、平面布置。列出集成电路项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术
14、改造集成电路项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造集成电路项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场内运输设施及设备（四）集成电路项目土建及配套工程1、集成电路项目占地2、集成电路项目土建及配套工程内容（五）集成电路项目土建及配套工程造价（六）集成电路项目其他辅助工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六部分 集成电路项目环保、节能与劳动安全方案在集成电路项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对集成电路项目可能造成周边环
15、境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设集成电路项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、集成电路项目环境保护（一）集成电路项目环境保护设计依据（二）集成电路项目环境保护措施（三）集成电路项目环境保护评价二、集成电路项目资源利用及能耗分析（一）集成电路项目资源利用及能耗标准（二）集成电路项目资源利用及能耗分析三、集成电路项目节能方案（一）集成电路项目节能设计依据（二）集成电路
16、项目节能分析四、集成电路项目消防方案（一）集成电路项目消防设计依据（二）集成电路项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、集成电路项目劳动安全卫生方案（一）集成电路项目劳动安全设计依据（二）集成电路项目劳动安全保护措施第七部分 集成电路项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据集成电路项目规模、集成电路项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、集成电路项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、集成电路项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 集成电路项目实
17、施进度安排集成电路项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。集成电路项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设集成电路项目到集成电路项目达到正常生产这段时期，这一时期包括集成电路项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将集成电路项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。一、集成电路项目实施的各阶段（一）建立集成电路项目实施管理机构（二
18、）资金筹集安排（三）技术获得与转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准备（七）竣工验收二、集成电路项目实施进度表三、集成电路剂集成电路项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职工培训费（四）办公和生活家具购置费（五）其他应支出的费用第九部分 集成电路项目财务评价分析一、集成电路项目总投资估算集成电路项目可行性研究报告总投资估算 图：集成电路项目总投资估算体系二、集成电路项目资金筹措一个建设集成电路项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。集成电路项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设集成电路项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的
19、来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金来源（二）集成电路项目筹资方案三、集成电路项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、集成电路项目财务评价说明&财务测算假定（一）计算依据及相关说明（二）集成电路项目测算基本设定五、集成电路项目总成本费用估算集成电路项目可行性研究报告总成本费用估算 （一）直接成本（二）工资及福利费用（三）折旧及摊销（四）工资及福利费用（五）修理费（六）财务费用（七）其他费用（八）财务费用（九）总成本费用六、销售收入、销
20、售税金及附加和增值税估算（一）销售收入（二）销售税金及附加（三）增值税（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）集成电路项目投资现金流估算集成电路项目可行性研究报告投资现金流估算 （二）集成电路项目资本金现金流估算集成电路项目可行性研究报告资本金现金流估算 九、不确定性分析在对建设集成电路项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对集成电路项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对集成电路项目经济评价指标的影响，以确定集成电路项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据
21、分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视集成电路项目情况而定。（一）盈亏平衡分析（二）敏感性分析第十部分 集成电路项目财务效益、经济和社会效益评价在建设集成电路项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断集成电路项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设集成电路项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察集成电路项目建成后的获利能力、
22、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设集成电路项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断集成电路项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把集成电路项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（集成电路项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察集成电路项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果集成电路项目财务净现值等于或大于零，表明集成电路项目的盈利能力达到或超过了所要
23、求的盈利水平，集成电路项目财务上可行。集成电路项目可行性研究报告财务净现值（二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指集成电路项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使集成电路项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映集成电路项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，集成电路项目可行。集成电路项目可行性研究报告财务内部收益率（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据集成电路项目
24、的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明集成电路项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则集成电路项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）集成电路项目投资收益率ROI集成电路项目投资收益率是指集成电路项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与集成电路项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。集成电路项目可行性研究报告投
25、资收益率ROIROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，集成电路项目在财务上可考虑接受。（五）集成电路项目投资利税率集成电路项目投资利税率是指集成电路项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与集成电路项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，集成电路项目在财务上可考虑接受。（六）集成电路项目资本金净利润率（ROE）集成电路项目资本金净利润率是指集成电路项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与集成电路项目资本金(
26、EC)的比率。集成电路项目可行性研究报告资本金净利润率集成电路项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用集成电路项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。（七）集成电路项目测算核心指标汇总表二、国民经济评价国民经济评价是集成电路项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑集成电路项目取舍的重要依据。建设集成电路项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算集成电路项目对国民经济的净贡献，评价集成电路项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据集成电路项目的具
27、体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的集成电路项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。三、社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对集成电路项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一部分 集成电路项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施五、其他相关粉线及防控措施第十二部分 集成电路项目可行性研究结论与建议一、结论与建议根据前面各节的研究分析结果，对集成电路项目在技术上、
28、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的集成电路项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论二、附件凡属于集成电路项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1、集成电路项目建议书（初步可行性报告）2、集成电路项目立项批文3、 厂址选择报告书4、 资源勘探报告5、 贷款意向书6、环境影响报告7、 需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告8、需要的市场预测报告9、引进技术集成电路项目的考察报告10、 引进外资的名类协议文件11、其他主要对比方案说明12、其他三、附图1、 厂址地形或位置图（设有等高线）2、 总平面布置方案图（设有标高）3、 工艺流程图4、 主要车间布置方案简图5、 其它
