1、返返回回封封面面目目 录录1 1、预预算算编编制制条条件件假假设设和和指指标标2 2、预预算算年年度度公公司司整整体体规规划划3 3、公公司司部部门门设设置置4 4、公公司司人人力力资资源源配配置置5 5、销销售售收收入入预预算算表表6 6、回回款款预预算算表表7 7、资资本本支支出出预预算算汇汇总总表表8 8、采采购购支支出出明明细细表表9 9、产产量量预预算算表表1010、税税、费费、金金缴缴付付预预算算汇汇总总表表1111、财财务务费费用用预预算算表表1212、研研发发费费用用预预算算表表1313、管管理理费费用用（按按项项目目）汇汇总总表表1414、管管理理费费用用（按按部部门门）汇汇
2、总总表表1515、营营业业费费用用（按按项项目目）汇汇总总表表1616、营营业业费费用用（按按部部门门）汇汇总总表表1717、制制造造费费用用（按按项项目目）汇汇总总表表1818、制制造造费费用用（按按部部门门）汇汇总总表表主要内容包括：一一、预预算算编编制制的的假假设设条条件件：1、销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）2、本期完工产成品=期初在产品+当期投入-期末在产品3、期初在产品=期末在产品4、直接材料=期初材料+材料采购支出-期末材料5、毛利率（即：（销售收入-销售成本）/销售收入）为已知数6、财务费用按销售百分比法确定（即：财务费用/
3、销售收入）7、其他应收款、其他应付款、预收帐款、预付帐款等期末数等于期初数8、存货生产资金期末数等于期初数9、固定资产、无形资产平均在年度初期增加10、短期借款均在当年归还，长期借款在当年不归还11、12、二二、经经营营目目标标（绩绩效效考考核核的的相相关关指指标标）：1、；2、；3、；预预算算年年度度公公司司整整体体规规划划注注：公公司司整整体体规规划划由由总总经经理理编编写写主主要要内内容容包包括括：1、市场拓展规划（包括渠道拓展、配送升级、终端规划等）2、营销规划（包括广告和宣传、促销规划等）3、售后服务规划4、销量、收入和价格规划5、物流规划6、研发规划7、产品设计和产品结构规划8、对
4、外投资规划9、资本支出规划（包括厂房、土地、设备、模具、信息化等）10、技术改造规划11、生产规划12、人力资源规划13、薪酬规划公公司司部部门门设设置置管理部门明细营业部门明细序号部门序号部门1总经理办公室12人力资源部23财务管理部3445566778899101011111212131314141515公公司司人人力力资资源源配配置置一一览览现有后勤人员总数-现有一线员工总数预计后勤人员总数-预计一线员工总数机构/部门序号岗位编制人数现有人数总经办123456789小计1000财务部111213141516171819小计1000*部212223242526272829小计1000*部3
5、13233343536373839小计1000*部414243444546474849小计1000*部515253545556575859小计1000*部616263646566676869小计1000*部7172737475767778*部79小计1000*部818283848586878889小计1000*部818283848586878889小计1000*部818283848586878889小计1000*部818283848586878889小计1000*部818283848586878889小计1000*部818283848586878889小计1000*部8182838485868
6、78889小计1000*部818283848586878889小计1000*部919293949596979899小计1000合计00*部填报部门：人力资源部销销售售预预算算汇汇总总表表（按按利利润润中中心心）利利润润中中心心 产产品品代代码码下下半半年年预预算算比比例例结结构构销销量量收收入入-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%废料（类别）-0.00%合 计-0.00%文字说明：由销售部根据市场情况，根据产品代码为基础对下半年销售量的预测填报部门：销售部/商务部产产品品产产量量预预算算表表项项目目上上年年实实际际本本年年
7、预预算算期期间间第第一一季季度度产产品品代代码码预预算算指指标标预预测测产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量小小计计文字说明：根据销售/商务提供的预测销售量，预测生产情况，提供相关存货预测指标产成品：预计本期结存=预计上期产成品结存+预计本期入库-预计本期出库在产品：预计本期期末在产=预计本期期初在产量+预计本期计划生产量-预计本期完工入库生产量：预计生产量=预计销售量-预计期初产成品+预计期末产成品填报部门：生产物流部管管理理费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表部部
8、 门门期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测000000000000000合 计-文字说明：各相关部门费用的汇总数据填报部门：“部门“明细中所列的部门销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）生产制造部门明细序号部门12345678预预算算年年度度公公司司整整体体规规划划9101112131415现有后勤/一线比率0.00%预计后勤/一线比率0.00%预算人数增减人数薪金/年个人保险/年福利、工会、职教/年人工费用合计人均费用-0-0-0-公公司司人人力力资资源源配配置置一一览览-0-0-0-0-0-0-0-0-0-
9、0-0-0-0-0-0000000增增减减比比率率第第一一季季度度销销量量收收入入预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-第第二二季季度度第第三三季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际销销售售预预算算汇汇总总表表（按按利利润润中中心心）产产品品产产量量预预算算表表期期间间第第一一季季度度第第三三季季度度第第四四季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际-管管理理费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表期期间间第第二二季季度度备注0.00%0.00%0第第二二季季度度第第三三季季度度销销量量收收入入销销量量预预测测实实际际差差异异预预
10、测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-第第四四季季度度差差异异预预测测实实际际差差异异销销售售预预算算汇汇总总表表（按按利利润润中中心心）差差异异-第第四四季季度度收收入入销销量量收收入入预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-第第三三季季度度返返回回目目录录预预算算编编制制条条件件假假设设和和指指标标主要内容包括：一一、预预算算编编制制的的假假设设条条件件：1、销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）2、本期完工产成品=期初在产品+当期投入-期末在产品3、期初在产品=期末在产品4、直接材料=期初材料+材料
11、采购支出-期末材料5、毛利率（即：（销售收入-销售成本）/销售收入）为已知数6、财务费用按销售百分比法确定（即：财务费用/销售收入）7、其他应收款、其他应付款、预收帐款、预付帐款等期末数等于期初数8、存货生产资金期末数等于期初数9、固定资产、无形资产平均在年度初期增加10、短期借款均在当年归还，长期借款在当年不归还11、12、二二、经经营营目目标标（绩绩效效考考核核的的相相关关指指标标）：1、2、3、预预算算编编制制条条件件假假设设和和指指标标销售成本=期初库存商品（产成品、在产品等）+当期投入-期末库存商品（产成品、在产品等）返返回回目目录录预预算算年年度度公公司司整整体体规规划划注注：公公
12、司司整整体体规规划划由由总总经经理理编编写写主主要要内内容容包包括括：1、市场拓展规划（包括渠道拓展、配送升级、终端规划等）2、营销规划（包括广告和宣传、促销规划等）3、售后服务规划4、销量、收入和价格规划5、物流规划6、研发规划7、产品设计和产品结构规划8、对外投资规划9、资本支出规划（包括厂房、土地、设备、模具、信息化等）10、技术改造规划11、生产规划12、人力资源规划13、薪酬规划返返回回目目录录公公司司部部门门设设置置管理部门明细营业部门明细生产制造部门明细序号部门序号部门序号部门1总经理办公室112人力资源部223财务管理部33444555666777888999101010111
13、111121212131313141414151515返返回回目目录录公公司司人人力力资资源源配配置置一一览览现有后勤人员总数-现有一线员工总数现有后勤/一线比率0.00%预计后勤人员总数-预计一线员工总数预计后勤/一线比率0.00%机构/部门序号岗位编制人数 现有人数 预算人数增减人数薪金/年个人保险/年福利、工会、职教/年人工费用合计人均费用备注总经办1-2-3-4-5-6-7-8-9-小计10000-财务部11-12-13-14-15-16-17-18-19-小计10000-*部21-22-23-24-25-26-27-28-29-小计10000-*部31-32-33-34-35-36-
14、37-38-39-小计10000-*部41-42-43-44-45-46-47-48-49-小计10000-*部51-52-53-54-55-56-57-58-59-小计10000-*部61-62-63-64-65-66-67-68-69-小计10000-*部71-72-73-74-75-76-77-78-79-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-8
15、8-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部81-82-83-84-85-86-87-88-89-小计10000-*部91-92-93-94-95-96-97-98-99-小计10000-合计0000000000*部填报部门：人力资源部返返回回目目录录销销售售预预算算汇汇总总表表（按按利利润润中中心心）利利润润中中心心产产品品代代码码下下半半年年预预算算比比例例结结构构增增减减比比率率第第
16、一一季季度度销销量量收收入入销销量量预预测测实实际际差差异异-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%-0.00%废料（类别）-0.00%合 计-0.00%-文字说明：由销售部根据市场情况，根据产品代码为基础对下半年销售量的预测填报部门：销售部/商务部第第二二季季度度第第三三季季度度收收入入销销量量收收入入销销量量预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-销销售售预预算算汇汇总总表表（按按利利润润中中心心）第第一一季季度度第第四四季季度度收收入入销销量量收收入入预预测测实实际际差差异异
17、预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-第第三三季季度度返返回回目目录录回回款款预预算算表表编制单元：销售/商务部客客户户本本年年实实际际明明年年预预算算合合计计一一月月二二月月三三月月四四月月比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例00.00%00.00%000.00%00.00%000.00%00.00%000.00%00.00%0合 计00000文字说明：根据销售预测情况分析预测回款额度填报部门：销售部/商务部（参考数据可请财务管理部具体业务工作人员协助提供）五五月月六六月月七七月月八八月月累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计
18、比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例0.00%00.00%00.00%00.00%00.00%0.00%00.00%00.00%00.00%00.00%0.00%00.00%00.00%00.00%00.00%0.00%00.00%00.00%00.00%00.00%0000回回款款预预算算表表四四月月九九月月十十月月十十一一月月十十二二月月金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额比比例例累累计计比比例例金金额额00.00%00.00%00.00%00.00%00
19、0.00%00.00%00.00%00.00%000.00%00.00%00.00%00.00%000.00%00.00%00.00%00.00%000000返返回回目目录录资资本本支支出出预预算算汇汇总总表表资资本本支支出出项项目目购购置置部部门门资资产产名名称称用用途途说说明明期期间间第第一一季季度度数数量量支支出出预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际固定资产支出房屋及建筑物小计-机器、机械设备小计-运输工具小计-电子、办公设备小计-合计-无形资产支出土地使用权研发专利合计-其它资本支出合计-对外投资支出运输工具合计-总计-填报部门：采购部/设备部对外投资支出单位：元第第二二季季度度第
20、第三三季季度度数数量量支支出出数数量量差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-资资本本支支出出预预算算汇汇总总表表期期间间-第第四四季季度度支支出出数数量量支支出出预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-第第三三季季度度-返返回回目目录录采采购购支支出出明明细细表表单位：元采采购购支支出出明明细细 分分管管业业务务员员用用途途说说明明期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际-文字说明：根据生产物流部提供的预测库存量、下半年生产预测量及工程技
21、术部提供BOM分解指标后，预测下半年采购量及采购支出填报部门：采购部第第四四季季度度差差异异预预测测实实际际差差异异-返返回回目目录录产产品品产产量量预预算算表表项项目目上上年年实实际际本本年年预预算算期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度产产品品代代码码预预算算指指标标预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量产产成成品品数数量量在在产产品品数数量量生生产产量量小小计计文字说明：根据销售/商务提供的预测销售量，预测生产情况，提供相关存货预测指标产成品：预计本期结存=预计上期产成品结
22、存+预计本期入库-预计本期出库在产品：预计本期期末在产=预计本期期初在产量+预计本期计划生产量-预计本期完工入库生产量：预计生产量=预计销售量-预计期初产成品+预计期末产成品填报部门：生产物流部第第三三季季度度第第四四季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异期期间间返返回回目目录录税税、费费、金金缴缴付付预预算算汇汇总总表表 项项目目期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度第第四四季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测增值税营业税城建税教育费附加关税房产税车船使用税契税城镇土地使用税印花税车辆购置税土地增值税企业
23、所得税其他合 计-文字说明：财务管理部根据预测销售收入情况及国家税务政策，预测下半年税费金的金额填报部门：财务管理部实实际际差差异异-第第四四季季度度返返回回目目录录财财务务费费用用预预算算表表项项 目目期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异利息收入利息支出手续费汇兑损益其他费用合 计-文字说明：由财务管理部根据银行相关信息及往年历史数据参考分析预测下半年财务费用的金额填报部门：财务管理部第第四四季季度度预预测测实实际际差差异异-返返回回目目录录研研发发费费用用预预算算明明细细表表单位:元项项 目目期期间
24、间第第一一季季度度第第二二季季度度第第三三季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异合 计-文字说明：由设计开发部根据销售部对下半年销售量的预测以及专项研发技术的开发，预测下半年研发费用填报部门：设计开发部第第四四季季度度预预测测实实际际差差异异-返返回回目目录录管管理理费费用用（按按项项目目）预预算算汇汇总总表表项项 目目期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际薪金-管理人员奖金-其他奖金福利费工会经费教育经费社会保险费办公费差旅费通讯费汽车费市内交通费业务招待费沟通费租赁费展览费广告费制作费采购费用邮寄费财产保险
25、费咨询费诉讼费人力资源费科研开发费信息化费用水电气费印花税折旧费无形资产摊销长期待摊费用摊销其他固定管理费用固定管理费用合计-奖金-年度奖金其他变动管理费用变动管理费用合计-管理费用合计-文字说明：由相关管理职能部门根据以往历史数据分析预测下半年支出情况填报部门：所有管理职能部门第第三三季季度度第第四四季季度度差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异管管理理费费用用（按按项项目目）预预算算汇汇总总表表期期间间-返返回回目目录录管管理理费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表部部 门门期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测0000000财务管
26、理部人力资源部总经理办公室00000合 计-文字说明：各相关部门费用的汇总数据填报部门：“部门“明细中所列的部门第第三三季季度度第第四四季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测-管管理理费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表期期间间第第二二季季度度实实际际差差异异-第第四四季季度度返返回回目目录录营营业业费费用用(按按项项目目)预预算算汇汇总总表表项项 目目期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测薪金-管理人员奖金-其他奖金福利费工会经费教育经费社会保险费办公费差旅费通讯费汽车费市内交通费业务招待费沟通费租赁费展览费广告费制作费采购费用邮寄
27、费财产保险费咨询费诉讼费人力资源费科研开发费信息化费用水电气费货运代理费折旧费无形资产摊销长期待摊费用摊销其他固定管理费用固定营业费用合计-奖金-年度奖金维修费质量赔偿进出口代理费销售佣金其他变动营业费用变动营业费用合计-销售费用合计-文字说明：销售部/商务部根据以往历史数据分析预测填列填报部门：销售部/商务部第第三三季季度度第第四四季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测营营业业费费用用(按按项项目目)预预算算汇汇总总表表期期间间第第二二季季度度-实实际际差差异异第第四四季季度度-返返回回目目录录营营业业费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表部部 门门期期间间第第一一季
28、季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测000000000000000合 计-文字说明：各相关部门费用的汇总数据填报部门：“部门“明细中所列的部门第第三三季季度度第第四四季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际-营营业业费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表期期间间第第二二季季度度差差异异-3695.46%返返回回目目录录制制造造费费用用(按按项项目目)预预算算汇汇总总表表项 目期期间间第第一一季季度度第第二二季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测薪金-生产人员奖金-其他奖金福利费工会经费教育经费社会保险费办公费通讯费业务招待费差旅费汽车使用费租赁
29、费修理费机加费电镀费氧化费劳保费精密五金模具费外协焊接费排污费水电气费搬运费线切割热处理折弯费外协数冲费刀具工具费折旧费其他固定制造费用固定制造费用合计-奖金-年度奖金低值易耗品摊销模具摊销费材料废损包装材料费其他变动制造费用变动制造费用合计-制造费用合计-文字说明：由相关生产部门根据以往历史数据分析预测填列填报部门：各生产部门第第三三季季度度第第四四季季度度实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际制制造造费费用用(按按项项目目)预预算算汇汇总总表表期期间间第第二二季季度度-差差异异-返返回回目目录录制制造造费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表部 门期期间间第第一一季季度度预预测测实实际际差差异异000000000000000合 计-文字说明：各相关部门费用的汇总数据填报部门：“部门“明细中所列的部门第第二二季季度度第第三三季季度度预预测测实实际际差差异异预预测测实实际际差差异异-制制造造费费用用（按按部部门门）预预算算汇汇总总表表期期间间第第四四季季度度预预测测实实际际差差异异-3695.46%
