1、上海市资格从业考试投资银行业务保荐代表人考前练习题第六十篇2019-2020年上海市资格从业考试投资银行业务(保荐代表人)考前练习题第六十篇一、 单选题-1/知识点：章节测试甲公司是上市公司，以下与甲是一致行动人的有( )。2014年12月真题 甲的员工李某的弟弟 持有甲30股份的某自然人，与甲持有同一上市公司股份 为甲提供融资安排的某信托公司 与甲公司联营的乙公司A.、B.、C.、D.、二、 单选题-2/知识点：章节测试新股发行过程中，( )应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。A.上市公司监事B.上市公司董事C.上市公司高级管理人员D
2、.保荐人及保荐代表人三、 单选题-3/知识点：章节测试非上市公众公司重大资产重组的内幕信息知情人不包括( )。A.挂牌公司董事、监事、高级管理人员B.监管机构和相关中介机构工作人员C.因职务和工作原因可能接触相关信息的人员D.持有公司10以下股份的股东四、 单选题-4/知识点：章节测试某公司只生产一种产品，单价为4元，单价的敏感系数为4。假定其他条件不变，某公司盈亏平衡时的产品单价为( )元。A.5B.4C.3D.2E.25五、 单选题-5/知识点：章节测试以下属于创业板首次公开发行股票的条件要求的有( )。A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近3年主营业务没发生变更C.发行人最近2年董事、
3、监事、高级管理人员没发生重大变化D.发行人最近2年实际控制人没有发生变更六、 单选题-6/知识点：章节测试下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是( )。A.财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施B.上市公司2015年完成重大资产重组，所购买标的公司2015年盈利预测为1亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标的公司2015年实际盈利为4000万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C.重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施D.上市公司2015年完成重大资产重组，2015年盈利
4、预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实际盈利为6000万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉七、 单选题-7/知识点：章节测试某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，借款期限2年，年利率为8，当日开工建设，向施工方支出2000万元，剩余3000万元购买某债券，年利率5，一直持有至年末，年末承建单位表明工程实际投入2500万元，该专门借款2008年可资本化的金额为( )。A.160万元B.200万元C.250万元D.400万元八、 单选题-8/知识点：章节测试甲公司2010年度财务报告批准报出日为2011年3月20日，甲公司以下交易或事项中属于资
5、产负债表日后调整事项的有( )。 应收乙公司账款2010年年末已经计提20坏账准备，2010年12月31日乙公司，遭遇严重自然灾害，损失惨重，甲公司预计90款项无法收回，甲公司于2011年2月15日获知此消息 2011年2月10日，甲公司收到法院传票，因产品质量纠纷，乙公司起诉甲公司，并要求巨额赔偿 甲公司在2010年11月20日为丁公司提供担保，因丁公司财务状况恶化，无法支付逾期的银行借款，贷款银行于2011年3月15日要求甲公司按照合同约定履行债务担保责任，丁公司财务状况于2010年底便已明显恶化，甲公司2010年度财务报告未确认与该担保事项相关的预计负债 2011年3月10日，甲公司董事
6、会通过了利润分配预案A.、B.、C.、D.、E.、九、 单选题-9/知识点：章节测试证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有( )。 通知出境管理机关依法阻止其出境 国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格 申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产 责令证券公司更换相关人员A.、B.、C.、D.、E.、一十、 单选题-10/知识点：章节测试以下关于非上市公众公司收购的说法正确的有( )。 自然人李某接受捐赠取得非上市公众公司10股权，可免于履行披露义务 因公
7、众公司向其他投资者发行股份、减少股本导致投资者拥有权益的股份达到10的，投资者免于履行披露义务 以要约方式收购公众公司股份的，收购人应当聘请财务顾问，被收购公司董事会应当聘请独立财务顾问提供专业意见 以要约方式收购公众公司股份的，在要约收购期限届满前3日内，预受股东不得撤回其对要约的接受 收购人在收购要约期限届满时，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购公众公司 非上市公众公司收购中，自愿以要约方式收购公众公司股份的投资者，其预定收购的股份比例可以为4A.B.、C.、D.、E.、一十一、 单选题-11/知识点：章节测试某公司在深交所创业板上市，2016年1月
8、20日公告上市公告书，2012年2014年以及2015年19月财务报告已经会计事务所审计，并在招股说明书中进行了披露，则会计数据、财务指标以及业绩预计应当披露的期间分别是( )。A.会计数据、财务指标披露期间是2012年2014年以及2015年19月，业绩预计是2015年度B.会计数据、财务指标披露期间是2015年，业绩预计是2016年第一季度C.会计数据、财务指标披露期间是2012年2014年以及2015年16月，业绩预计是2015年度、2016年第一季度D.会计数据、财务指标披露期间是2012年2014年，业绩预计是2015年度一十二、 单选题-12/知识点：章节测试根据上市公司信息披露管
9、理办法，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告( ) 公司股票、债券发行及变动情况，股东总数，公司前10大股东持股情况 持股5以上股东的情况 管理层讨论与分析 董事会报告 财务会计报告和审计报告全文A.、B.、C.、D.、E.、一十三、 单选题-13/知识点：章节测试上市公司应及时披露重大事件的时点有( )。 董事会就相关重大事件形成决议时 监事会就相关重大事件形成决议时 董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时 有关各方就相关重大事件签署意向书或协议时 相关重大事件已经泄露或者市场出现传闻时A.、B.、C.、D.、E.、一十四、 单选题-14/知识点：章节测试证券公司申请保荐
10、机构资格，应当具备的条件有( )。 注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5000万元 具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定 具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于50人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人 符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人 最近2年内未因重大违法违规行为受到行政处罚A.、B.、C.、D.、E.、一十五、 单选题-15/知识点：章节测试下列关于深圳市场首次公开发行股票网上发行的说法中，不正确的是( )。A.每一个申购单位为500股，申购数量应当为500股或其整数倍，但最高不得超过当次网上初始发行股数的11000B
11、.投资者在深交所进行申购时无需缴付申购资金C.投资者参与网上申购，只能使用一个有市值的证券账户D.如有效申购量小于或等于本次网上发行量，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购单位新股一十六、 单选题-16/知识点：章节测试参与首次公开发行股票网下询价和申购业务的投资者在协会注册时，需满足的基本条件有( )。 机构投资者应当依法设立、持续经营时间达到2年(含)以上 个人投资者从事证券交易时间达到5年(含)以上 经行政许可的保险公司可不受持续经营时间2年(含)以上的限制 网下投资者指定的股票配售对象不得为债券型证券投资基金或信托计划A.、B.、C.、D.、一十七、 单选题-
12、17/知识点：章节测试以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有( )。 改变公开发行公司债券募集资金的用途 前一次公开发行的公司债券尚未募足 一个短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息 本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏A.、B.、C.、D.、一十八、 单选题-18/知识点：章节测试某有限责任公司2014年股改，股改前经审计净资产60000万元，拟以经审计净资产折股。计划2015年申报，预计2015年净利润15000万元，市盈率20倍。拟募集资金60000万元，请问以下折股比例和发行股份数量合理的有( )。 2：1和7500万股 125：1和12000万股 25
13、：1和6000万股 15：1和10000万股A.、B.、C.、D.、一十九、 单选题-19/知识点：章节测试2015年某公司的下列交易或事项中，可能引起期初留存收益发生变化的有( )。 固定资产盘盈 投资陛房地产后续计量模式由成本模式变为公允价值模式 因减资导致对长期股权投资的核算由成本法变为权益法 因增资导致对长期股权投资的核算由权益法变为成本法 房地产企业的待售商品房转为以公允价值模式计量的投资性房地产，公允价值大于账面价值A.、B.、C.、D.、E.、二十、 单选题-20/知识点：章节测试根据上市公司股权激励管理办法，下列人员不得成为上市公司股权激励对象的有( )。 境内工作的外籍员工任职上市公司董事 独立董事 监事 单独或合计持有上市公司5以上股份的股东 最近12个月内受到证券交易所公开谴责的人员A.、B.、C.、D.、E.、
