1、110174A商业银行经营学教学大纲4个学分国际金融系商业银行经营管理教学大纲课程代码：110174A课程类型：专业课总学时：64 讲课学时：64学分：4适用对象：国际金融全英班先修课程：西方经济学货币银行学管理学基础会计一、教学目标商业银行经营管理是教育部指定的金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。课程将理论和实践结合起来，全面系统地介绍了商业银行经营管理的基本原则、基本理论、基本方法和技术，介绍西方商业银行经营管理最新经验和我国商业银行在经营体制、经营机制、经营策略和经营方式等方面不断改革创新的最新成果。通过本课程的学习，应使学生掌握现代商业银行经营管理的基本理论、 基本方法
2、和技术，了解西方商业银行经营管理的发展动向和经验，并通过案例的学习，能将所学理论运用到商业银行经营管理的实际工作中去，以提高学生理论联系实际，解决实际问题的能力。本课程的学习将为后面的业务操作课程的学习打下基础。二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（一）教学内容 该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、中间业务、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。（二）教学方法和手段通过本课程的学习，要求学生掌握商
3、业银行经营管理方面的基本知识、基本理论和基本方法。根据本课程的特点和教学对象的特点，在教学的过程中对一些基本理论要作为重点内容细讲、精讲，对于重点内容可采用案例分析与理论讲解相结合的方法进行讲授。为了达到教学目标，准备采用课堂讲授、案例分析、课堂讨论、学生自学、实地调研等教学方法。以及多媒体等教学手段，以保证学生对教学内容的理解与掌握。（三）学习要求 本课程是建立在西方经济学、货币银行学、现代管理学等学科基础上的一门应用经济学课程，因此要求学生应具备一定的经济学、管理学、货币银行学等课程的知识储备。本课程将有部分内容安排学生自学，并安排次以上大型的课后作业以巩固所学知识。三、各教学环节学时分配
4、章节内容讲课 实验（实践）其它合计第一章 商业银行导论44第一节 商业银行的产生与发展第二节 商业银行的性质特征与职能第三节 商业银行的组织结构第二章 商业银行的经营原则与业务经营模式66第一节 商业银行经营的特点第二节 商业银行的经营原则第三节 商业银行的业务经营模式第三章 商业银行资本的管理1010第一节 商业银行资本的构成第二节巴塞尔协议与商业银行资本充足第三节商业银行资本的管理与对策第四章 商业银行负债业务的管理1010第一节 商业银行负债的概述第二节 商业银行存款业务的管理第三节 商业银行借入负债的管理第五章商业银行现金资产管理88第一节 商业银行资产概述第二节商业银行现金资产的构成
5、第三节商业银行头寸预测和资金调度第六章商业银行贷款业务的管理1010第一节商业银行贷款概述第二节商业银行贷款的定价第三节商业银行贷款的信用分析第七章 商业银行其它业务的管理88第一节 商业银行中间业务的管理第二节 商业银行证券投资业务的管理第三节 商业银行国际业务的管理第八章 商业银行经营效益分析88第一节 商业银行财务报表及其分析第二节 商业银行的财务报告第三节 商业银行经营效益分析合计6464四、教学内容第一章商业银行概论第一节 商业银行的产生与发展1、商业银行概念 2、商业银行的起源与发展3、我国商业银行的形成与发展 第二节 商业银行的性质特征与职能1、商业银行的特征与职能性质特征2、商
6、业银行的职能 第三节 商业银行的组织结构1、外部组织形式2、商业银行内部组织结构教学重点和难点：本章重点介绍商业银行的特征、职能及组织结构，以及我国商业银行的组织结构和改革发展的状况，从而确定以后章节的研究对象。课程考核标准：通过本章学习，要求学生掌握商业银行的概念、基本职能、组织结构等基本知识，理解商业银行产生和发展的过程，并对我国商业银行的发展状况有一个全面的了解。复习思考题：1、什么是商业银行？怎样理解商业银行的性质？2、简述商业银行的职能。3、商业银行的外部组织形式有哪些？4、商业银行的内部组织结构是怎样形成的？第二章 商业银行的经营原则与业务经营模式第一节 商业银行经营的特点1、高负
7、债率2、高风险3、盈利性差第二节 商业银行的经营原则1、盈利性原则 2、安全性原则3、流动性原则第三节 商业银行的业务经营模式1、混业经营模式 其是指商业银行在业务范围上不受限制约束，业务多样化，经营多元化，可为社会提供全方位、综合性的金融业务。从银行制度的角度讲，这种银行实行的是全能银行制度；我们称其为全能银行。这种经营模式有其优缺点。2、分业经营模式 其是指商业银行受法律的约束，只能经营短期间接性的资产业务、负债业务和中间业务。从银行制度的角度讲，这种银行实行的是分离银行制度；我们称其为分离型银行。这种经营模式有其优缺点。3、西方主要国家分业经营和混业经营的实践4、我国商业银行分业经营和混
8、业经营的选择教学重点和难点：商业银行经营的特点、“三性”原则的内容、商业银行经营管理业务经营模式等。课程考核标准：通过本章的学习，要求学生掌握商业银行经营管理原则的内容，理解商业银行在经营的过程中为什么要坚持这些原则，并了解我国商业银行业务经营模式的发展趋势。复习思考题：1、如何理解商业银行经营的特点？2、商业银行经营管理为什么要坚持“三性”原则？3、怎样理解安全性、盈利性和流动性之间的关系？4、从业务经营范围上看，商业银行业务经营模式可分为哪两种类型？各有何利弊？5、20世纪后期，西方商业银行业务经营模式为何开始向混业经营转化？6、谈谈你对我国商业银行业务经营模式选择的看法。第三章 商业银行
9、资本的管理第一节 商业银行资本的构成1、什么是商业银行的资本？2、商业银行资本的构成3、我国商业银行资本的构成4、资本的功能与作用第二节 商业银行资本的管理1、影响银行资本需要量的主要因素 2、资本充足程度检验标准的演变 第三节 巴塞尔协议与商业银行资本充足1、巴塞尔协议及其发展2、巴塞尔协议的主要内容第四节 商业银行的资本管理对策1、商业银行资本的分类2、影响商业银行资本需要量的因素3、商业银行保持适度资本充足性的对策教学重点和难点：银行资本的构成、功能，巴塞尔协议与资本充足，资本管理对策等。课程考核标准：通过本章学习，要求学生深刻理解资本对商业银行业务经营的重要性和认识商业银行必须保持规定
10、的资本充足率的重要性，掌握资本适度规模的管理方法与对策，并通过学习我国商业银行资本的历史、现状及现行规定，了解我国商业银行资本管理存在的问题、后果及解决对策。复习思考题：1、商业银行资本对银行的经营管理有什么功能与作用？2、简述商业银行资本的构成。3、商业银行资本需要量与哪些因素有关？4、巴塞尔协议对银行的资本是如何规定的？5、谈谈你对我国商业银行资本状况的看法。第四章 商业银行负债业务的管理第一节 商业银行负债的概述1、商业银行负债的概念 2、商业银行负债的构成第二节 商业银行存款业务的管理1、存款的概念 2、存款的意义 3、传统的存款业务4、存款业务的创新5、存款的经营管理第三节 商业银行
11、借入负债的管理1、同业拆借2、向中央银行借款3、转贴现4、证券回购5、国际金融市场借款6、短期借款的经营策略和管理重点7、发行金融债券及其经营管理教学重点和难点：存款稳定性分析、存款成本分析、负债管理策略等。课程考核标准：通过本章学习，要求学生了解商业银行负债业务的构成，掌握增加存款稳定性的措施和策略，理解存款成本分析方法和要求，把握借入款负债经营管理的重点，掌握负债管理的策略。复习思考题：1、存款对商业银行有什么意义？2、商业银行怎样进行存款成本的控制？3、商业银行怎样提高存款的稳定性？4、影响存款变动的主要因素是什么？5、商业银行存款创新的工具主要有哪些？6、商业银行借入负债包括哪些内容？
12、第五章 商业银行现金资产管理第一节 商业银行资产概述1、什么是商业银行资产？ 2、商业银行资产的构成第二节商业银行现金资产的构成1、现金资产的构成2、现金资产的作用第三节商业银行头寸预测和资金调度1、资金头寸及其构成2、资金头寸的预测3、资金头寸的调度 教学重点和难点：头寸预测的内容和方法、资金头寸调度的途径等。课程考核标准：通过本章学习，要求学生掌握商业银行资产的概念与构成，了解商业银行头寸预测的主要内容，掌握预测方法以及资金头寸调度的途径。复习思考题：1、什么是银行资产？包括哪些部分？2、现金资产有哪些内容？其主要作用是什么？3、怎样预测商业银行的特征与职能资金头寸？4、商业银行资金头寸调
13、度的渠道有哪些？第六章 商业银行贷款业务的管理第一节商业银行贷款概述1、贷款的概念和种类2、商业银行贷款政策3、商业银行贷款的程序第二节 商业银行贷款的定价1、贷款定价的影响因素2、贷款价格的构成3、贷款的定价方法第三节商业银行贷款的信用分析1、信用分析的内容 2、信用分析的技术3、贷款损失的控制与处理4、我国商业银行资产状况教学重点和难点：贷款的种类、贷款的定价、贷款的信用分析等。课程考核标准：通过本章学习，要求学生准确记忆贷款的概念和种类；理解贷款的政策，掌握贷款的程序和定价的方法；理解贷款的信用风险管理内容，掌握贷款信用风险管理的技术；掌握贷款的损失与控制的方法。复习思考题：、我国传统的
14、“一逾二呆”分类法的局限性有哪些？、新的贷款分类法将贷款分为哪几类？分类依据是什么？、信用分析技术包括哪些方面？、贷款价格包括哪些内容？影响贷款定价的主要因素有哪些？、谈谈你对我国消费贷款发展的看法。、谈谈你对我国有商业银行不良贷款的看法。7、处理不良贷款的措施有哪些？第七章 商业银行其它业务的管理第一节 商业银行中间业务的管理1、中间业务的类型2、商业银行中间业务的性质 3、中外商业银行中间业务的现状4、我国商业银行表外业务拓展的策略第二节 商业银行证券投资业务的管理1、商业银行证券投资业务的特点及重要性2、商业银行证券投资的对象3、银行业从事证券投资业务的历史发展4、我国商业银行证券投资业
15、务的基本情况5、商业银行证券投资的一般策略第三节 商业银行国际业务的管理1、商业银行国际业务的种类2、商业银行外汇买卖业务的经营管理3、商业银行国际结算业务的经营管理4、商业银行欧洲货币市场业务的经营管理5、商业银行国际贸易业务的经营管理教学重点和难点：商业银行中间业务的特征及构成；商业银行证券投资业务的种类与投资策略；商业银行国际业务的种类与投资策略。课程考核标准：通过本章学习，要求学生了解我国商业银行中间业务的发展状况，理解中间业务与资产负债业务的关系，金融服务类中间业务与表外业务的关系，掌握中间业务的构成。理解商业银行开展证券投资业务的重要性，了解商业银行证券投资的对象和证券投资的一般策
16、略，了解银行业从事证券投资业务的历史发展和我国商业银行证券投资业务的基本情况。了解商业银行外汇买卖业务、国际结算业务、欧洲货币市场业务、际贸易业务的经营策略等。复习思考题：1、什么是中间业务？包括哪些内容？2、中间业务与资产负债是何关系？3、我国中间业务发展滞后的原因？4、证券投资业务有何特点？其对商业银行有何重要意义？5、什么是出口压汇、打包放款、福费廷、保理？6、欧洲货币市场有哪些特点？商业银行从事欧洲中长期信贷业务面临哪些风险？第八章 商业银行的经营效益分析第一节 商业银行财务报表及其分析1、商业银行资产负债表2、商业银行损益表3、商业银行现金流量表4、贷款损失账户调整表5、补充信息表第
17、二节 商业银行财务报告1、通知报告2、董事会报告3、股东大会报告第三节 商业银行经营效益分析1、商业银行绩效评价方法2、商业银行财务比率评价教学重点和难点：商业银行的财务报表及其分析，商业银行的财务报告和经营效益分析。课程考核标准：通过本章的学习，要求学生掌握商业银行各项财务报表的具体内容，绩效评价方法和财务比率评价方法，了解商业银行的各种财务报告。复习思考题：1、商业银行资产由哪几部分组成？2、商业银行负债由哪几部分组成？3、商业银行损益表由哪几部分组成？4、经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和筹资活动的现金流量各包括什么项目？5、如何使用综合分析法来分析银行经营效益？6、效率前沿法包括
18、哪几种方法？五、考核方式、成绩评定本课程一般采用闭卷考试的考核方法，也可使用开卷、论文等多种考核方式。本课程将加强平时成绩的考核，期末总评成绩由平时成绩和期末成绩两部分构成，平时成绩约占30%-40%，期末成绩约占60%-70%。六、主要学习参考书1、Peter Rose，Commercial Bank Management，McGraw-Hill，Richard D.Irwin.，20022、彼得S罗斯，商业银行管理（中文版），北京：机械工业出版社，20113、程婵娟、周好文主编，商业银行财务管理（第二版），西安：等教育出版社，20114、史建平主编，商业银行管理学（第二版），北京：中国人民大学出版社，20105、庄毓敏主编，商业银行业务与经营（第二版），北京：中国人民大学出版社，20086、黄宪主编，银行管理学（第二版），武汉：武汉大学出版社，20117、刘毅主编，商业银行经营管理学，北京：机械工业出版社，20088、钟灿辉、陈武，银行信贷实务与管理，成都：西南财经大学出版社，20069、郑鸣主编，商业银行管理学，北京：清华大学出版社，200510.周好文、何自云主编， 商业银行经营管理学，北京：北京大学出版社200811、各种财经刊物、银监会、银行网站执笔人：王苹 教研室主任： 系教学主任审核签名： 年 月 日
