1、精品文档大型冷水鱼养殖标准化基地建设项目商业计划书大型冷水鱼养殖标准化基地建设项目商业计划书第一章 项目概况1.1 项目名称四川芦山县14万米2冷水鱼养殖标准化基地建设项目1.2 建设性质新建1.3 承建单位概况项目单位名称：芦山县鑫源冷水鱼养殖有限公司所有制形式：民营1.4 项目选址芦山县 宝盛乡中坝村水老上组1.5 建设规模和建设期1、建设规模:工程总占地面积300亩，鱼池建设总面积140000平方米（209亩），地址在玉溪河流域中坝村段，水源来自于玉溪河水库，另外当地还有丰富的山泉水可利用。配套设施：引水渠、排水沟、区内道路、绿化及围墙等。附属建筑：办公楼、宿舍、餐饮娱乐建筑，面积共15
2、00平方米，饲料库房200平方米。 设备购置：车辆、鱼苗孵化设备、喂料器具、消毒设备、检验免疫仪器等。2、建设期：工程建设期共5年，其中第一阶段为2.5年（2011年1月-2013年6月），主要是清理沙石修建鱼塘；第二阶段为2.5年（2013年7月-2015年12月），修建餐饮和休闲娱乐设施。1.6 投资规模及资金构成项目总投资3000万元，其中固定资产投资2100万元，占总投资的70%，铺底流动资金投资900万元，占总投资的30%。1.7 资金筹措 由鑫源冷水鱼养殖有限公司自筹，由项目股东投入，不涉及贷款利息。第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景冷水鱼是一种高蛋白、高不饱和脂肪酸、胆固醇
3、极低的鱼类，因其品质好、营养价值高，有助于健脑、预防心脏血管等疾病，并能有效抵抗糖尿病等慢性病，而具有很高的食用价值和保健价值。目前，冷水鱼（常见的有三文鱼、虹鳟鱼和鲟鱼等）已成为欧美等国家人民的主流水产食品，被中国营养协会评为“向全国人民推荐的最佳健脑食品”。全球冷水鱼年需求量约500万吨，年产量约100万吨，处于供不应求状态。目前,国内冷水鱼年需求量约13万吨，而年产量约2.5万吨,随着国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，预计我国每年对冷水鱼的需求量会以35%40%的速度递增。目前冷水鱼供需缺口大，主要依靠进口。因此，从国际国内市场需求来看，冷水鱼的发展空间还很大，市场前景非常看好
4、。 四川是我国冷水鱼养殖大省，雅安、三州以及成都西部的彭州、都江堰、崇州、大邑、邛崃、蒲江等市(县)，是全国为数不多的几个适合进行冷水、亚冷水鱼类养殖的地区，非常适宜发展冷水鱼产业。近几年来，我省依托冷水资源优势，启动了冷水鱼产业发展计划，为优化渔业生产结构、促进农业产业结构调整取得了一定成效。冷水鱼养殖已成为我省水产发展的新亮点、农民增收的新渠道和水产经济的新增长点。2008年汶川地震对四川龙门山一代的冷水鱼养殖基地造成了巨大的损害，经过几年的恢复重建，生产能力已经恢复到震前的1/3。四川得天独厚的冷水鱼养殖自然资源仍然有待进一步开发利用，冷水鱼养殖业发展空间巨大。芦山县位于雅安市的东北方向
5、，青衣江的上游，拥有丰富的自然生态资源和冷水资源，非常适合养殖冷水鱼，知名的“雅鱼”（齐口裂腹鱼）就产自雅安的青衣江流域内。而且，本项目所在地又与著名的天台山、大雪峰原始森林风景名胜区相邻，为将来进一步开发休闲旅游项目提供了条件。2.2 项目建设的必要性1实施冷水鱼养殖项目建设，促进农民增收。可以更多地吸纳农村富余劳动力，增加农民就业机会，是现阶段农村经济发展和增加农民收入新的增长点。2实施冷水鱼养殖与休闲观光项目建设，是农业产业结构战略性调整的需要。冷水鱼产业不仅带动农民致富，还可以带动当地第三产业发展。由于本项目基地临近旅游风景区，因此可有序地发展休闲渔业，使冷水鱼与旅游休闲餐饮有机地结合
6、。同时，促使在中心城镇及冷水鱼养殖集中地区建设冷水鱼成品批发市场、成品加工厂及冷水鱼专用饲料厂，延伸并完善冷水鱼产业链。如彭州市就形成了从丹景山镇到龙门山镇的20多公里长的冷水鱼餐饮“一条街”，许多农民靠着冷水鱼餐饮“农家乐”发了财。 3本项目充分合理地利用河滩闲置土地与便利的冷水资源，采取农业产业化公司+养殖专业户的运营模式，可以实现冷水鱼养殖的规模经营，在带动当地农民增收的基础上，保护了生态环境，也提高了农户养殖的抗风险能力。4、本项目的实施，有利于提高冷水鱼生产规模化、集约化和标准化的水平，促进养殖方式的转变，提高科技创新能力，提高产品竞争力，做大做强优势产业。5、优质绿色的冷水鱼可以迅
7、速弥补省内、国内外冷水鱼市场需求的缺口，形成独具特色的品牌，提高芦山县经济可持续发展的能力，有助于摆脱经济增长过于依赖资源开发的传统方式。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1建设地点选择1、地理位置本项目处于芦山县宝盛乡中坝村，镇西山脚下，临近玉溪河，具体土地属于玉溪河的河滩，地势低平，适合修建鱼塘。2、土地类型、来源方式、占地面积项目土地属农村集体土地，采用租赁方式获得，一期工程占地面积为300亩。3.1.2自然条件芦山县位于四川盆周山区西缘，雅安地区东北部，青衣江上游。北与汶川县连界，东北与崇州市、大邑县、邛崃市毗邻。地跨东经10252至10311，北纬3001至3049。县城距雅
8、安31公里，距成都156公里。芦山是历史文化名城，距今已有2300多年的历史，县城因系三国时蜀汉大将姜维屯兵时所筑，故又称“姜城”，芦山又有“汉代文物之乡”的美誉。芦山属亚热带气候，四季分明，雨量充沛，气候宜人。芦山自然资源十分丰富。水能资源可开发量57万千瓦，已开发10万千瓦；森林面积57万亩，活立木储量400多万立方米；竹林面积12万亩，野生动植物资源得天独厚。矿产资源尤以与“印度红”齐名的“中国红”系列红花岗石闻名于世。芦山县的旅游资源也非常丰富，拥有着世界上最大的漏斗和世界上最大最长的砾岩溶洞。金鸡险峰位于芦山宝盛乡境内，两边悬崖高耸入云，青衣江水奔流其间，水泥路傍崖而行，与之相伴的是
9、玉溪河引水大坝，这里历来就有古丝绸之路青龙关的说法。3.2 社会经济条件芦山幅员面积1364.42平方公里，辖5个镇4个乡，总人口12万人。2009年全县实现地区生产总值（GDP）142557万元，其中：第一产业增加值完成33766万元，比上年增长2%；第二产业增加值完成77058万元，比上年增长8.2%，其中工业增加值66783万元，增长6.2%，是拉动经济快速增长的主要动力；第三产业增加值完成31019万元，比上年增长9.5%。产业结构进一步调整，三大产业增加值占国内生产总值的比重由上年的25.9：51.4：22.7调整为25.1：53.5：21.4。第一产业、第三产业比重分别比上年下降0
10、.8和1.3个百分点，第二产业比重比上年上升2.1个百分点。芦山县近年来着力发展生态旅游，2009全年累计接待入境旅游者53.2万人次，比上年增长9.7%，旅游总收入22562万元，比上年增长23.2%。3.3 交通通讯条件芦山的交通网络已经形成，成都到芦山的主干公路成雅高速公路已建成通车；全县14个乡镇通水泥公路，东南西北皆可出境。2009年末全县境内公路总里程550公里，其中：国道为2.1公里，省道为34.9公里,县道为100.5公里，乡道为87公里, 村道为254.5公里,专用公路71公里。货物运输周转量和旅客周转量稳定增长。全年货物运输周转量4300万吨公里；公路客运周转量1220万人
11、公里。邮电通信业持续快速发展，2009年全县邮电业务总量完成302万元，比上年增长23.3%。电话业务发展较快，乡村光缆进一步扩建，城乡居民移动电话拥有量大幅度增加。2009年末全县已安装固定电话用户数达25348户，其中：住宅电话19965户，在住宅电话中，城市4940户，农村15025户，电话普及率21部/百人。3.4 能源条件芦山县境内水能资源丰富，境内河流属长江水系，青衣江、大川河和玉溪河等河流经过芦山。水能资源可开发量57万千瓦，已开发10万千瓦。其中主要的水电站有：飞仙关水电站装机25.0万kw；中咀水电站装机21.2万kw；拐子沱水电站位于玉溪河上，装机21.25万kw。公议场电
12、站在本项目所在地的宝盛乡中坝村，可以直接为项目提供电力保障。3.5 相关产业发展与技术支持与水产养殖最直接相关的就是饲料行业，四川省的饲料行业具备强大的实力，出现了以正大、希望、通威等为代表的近20家大型饲料企业集团，饲料产量已占全国总产量的30%以上。四川已经初步形成了一个科研育种养殖饲料加工水产品加工一条龙式的完整的水产养殖产业链条。目前，我省专门从事冷水鱼研究的机构主要有四川省农科院和四川农业大学，有全国知名专家和一批在水产专业中具有扎实科学研究、技术开发功底的专业人才，在冷水鱼养殖方面，曾先后获得省政府科技进步一、二等奖。而四川农业大学就在雅安市，可以为项目的发展提供技术支持。第四章
13、市场预测4.1 市场现状冷水鱼在全球有着巨大的消费市场，其年需求量约为500万吨，而全球年产量仅100万吨左右，缺口巨大。同时，国内冷水鱼的消费需求也在增长，年需求量13万吨左右，而目前的年产量，包括亚冷水的鲟鱼在内，2009年只有2.5万吨。另外，种苗供应不足在很大程度上限制了中国冷水鱼的养殖。目前，全世界冷水鱼养殖总量为112.1万吨，其中大西洋鲑占76.2%，大型虹鳟13.6%，银大马哈8.7%，大鳞大马哈1.5%。主要在挪威、智利、英国、加拿大、俄罗斯和日本等国养殖，冷水鱼类已成为养殖业界的新宠。2009年四川冷水鱼总产量在4000吨左右，仍处于规模恢复阶段。2008年地震之前，四川省
14、已形成年产7000吨的冷水鱼规模，约占全国总产量的1/3，并向欧盟出口冷水鱼1200多吨。但汶川特大地震却给冷水鱼养殖业造成毁灭性的打击。以三文鱼为例，除大邑县的养殖出口基地外，其它基地均被摧毁，地处龙门山地带的鲟鱼流水养殖场也被摧毁。到目前为止，这些地区的冷水鱼震后恢复达到震前生产能力的三分之一左右。冷水鱼中的三文鱼（大西洋鲑）和鲟鱼，是国际公认的优质品种，市场需求量很大，雅鱼在四川省内也颇具名气和需求量。因此，冷水鱼市场总体上是供不应求状态。4.2 发展趋势冷水鱼类对水质要求非常高，略有污染即无法生存，被业界认为是天然的绿色食品。冷水鱼中的鲑鳟鱼个体大，生长快，是一类高蛋白，低脂肪，无肌间
15、刺的鱼类，富含脑黄金和脑白金，在促进人脑发育和医学领域具有不可替代的作用，在国际市场上属中高档鱼类，是欧、美、日等发达国家的主要养殖、食用鱼类。鲟鱼被称作生物学界的“活化石”，是最大的淡水水生动物，其肉和卵均为高档营养食品，具有极高的食用价值和研究价值，用鲟鱼卵加工成的鱼仔酱，享有“黑色黄金”的美誉，尽管价格昂贵，在国际市场依然供不应求。水产品在中国居民的饮食结构中一直占据重要地位，根据2010年食物发展纲要，到2010年我国水产品人均占有量将达到44公斤(即总量达到5720万吨)，2008年人均水产品占有量已上升到364公斤，因此，水产业的产量还将有大的提高。2008年四川省人均水产品占有量
16、为14.5公斤，人均还要增加近22公斤，才能达到全国水平；从水产品价格看，四川平均价格低于全国的20%，低于世界的50%以上，价格空间更可观。冷水鱼近年来在中国也逐渐被消费者所喜爱，需求量快速增长并且供不应求。四川具有得天独厚的冷水鱼养殖条件，冷水鱼的营养价值与川菜烹饪艺术的结合，必然会使冷水鱼需求市场迅速增长。总之，冷水鱼无论是在省内、国内还是出口方面都有良好的市场前景。第五章 生产工艺及技术5.1 冷水鱼的养殖特点 根据养殖鱼类对养殖水温要求的不同，把适应水温的范围比较广的如鲤鱼、草鱼、鲫鱼等称为温水性鱼类来；罗非鱼、彩虹鲷等品种，在水温低于15时就会死亡，被称为热水性鱼类；而将生长水温要
17、求不高于20水温的鱼类，统称为冷水性鱼类。还有一种冷水鱼临界致死温度稍高，可以达27，称为亚冷水鱼，象鲟鱼、裂腹鱼等。1目前我国养殖的冷水鱼主要有三种类型：一是通过生物技术手段和引进培育的优质虹鳟品种，如三倍体虹鳟、全雌虹鳟、道氏虹鳟、硬头鳟、金鳟等。二是通过引进国外新品种，比如大西洋鲑，人工养殖成功后，发展速度很快，2009总产量占全球鲑鱼养殖产量的76%以上，是发展极其看好的一个品种。三是开发我国土著冷水鱼种类养殖如红点鲑、裂腹鱼、细鳞鱼、哲罗鱼等。 2养殖条件：（1）、水质要求非常严格，要求没有任何工业和农业的污染天然泉水；适应的温度范围是在5度到20度，如果超出这个范围的话，对它的生长
18、和成活都是不利的。因此最好是保持流动水养殖，并且每隔3-4天就要换水一次。（2）、溶解氧要求水中的溶氧比较高，要在6毫克/升以上，当水中的溶氧低于3毫克/升时，会出现大批死亡。因此养殖冷水鱼最好要有优质的冷水资源，否则成本太大。本项目临近玉溪河，附近的山泉也比较丰富，具有得天独厚的冷水鱼养殖条件。3生长期缓慢：冷水鱼生长期十分缓慢，从鱼苗到成鱼，在天然水域中自然生长，一般要3年以上。比如大家熟知的雅鱼，一条30多厘米（约500克）的雅鱼，其生长期一般要在5-6年左右。冷水鱼中的鲑鳟鱼个体大，生长快，目前四川省养殖的大西洋鲑鱼可以在2年从鱼苗长到2-3kg。 5.2 鱼塘的建设5.2.1 场址选
19、择场地选择应遵循以下原则：（1）要交通方便。因为冷水鱼肉质细嫩，不适合长途运输。（2）有便利、清洁的冷水资源。需要有清澈的微流水，水温常年变动在5-20度范围内，年平均水温在8-15度最理想。通常涌泉水、山涧溪流水、地下水、深水水库底排水和水库坝下渗流水比较适合。（3）要有便利的电源，保证电力供应。5.2.2 鱼塘的修建养殖池的种类和大小。根据使用的目的，可以分为孵化池、稚鱼池、成鱼池和亲鱼池。由于是流水养殖，鱼池注水口和排水口的闸门在保障池水畅通无阻的前提下，要防止鱼的逃逸。因此，鱼池的注水口和排水口应有落差，还能调节水量的大小。凡注水口与水池之间有落差的，可以采用两个注水口。以池宽4米为例
20、，每个注水口宽1.3米，两个注水口间隔0.7米，使水由一定高度跌落水池。鱼池排水口设置一层拦鱼栅两层闸板，采用倒虹吸式排水，这样有利于底部污物排出，鱼池供水应采用并联供水方式减少鱼体发病交叉感染机会。鱼池供水条件不好，采用串联鱼池供水的应在排水口下方设沉淀池减少残饵鱼粪等代谢物对下方池鱼的危害。5.3 本项目选择的冷水鱼类型及养殖规模项目初期主要选择养殖技术比较成熟、市场需求量大、售价相对较高的品种。以后再根据市场需求和养殖户的意见，对鱼种进行调整。目前成都周边区县的冷水鱼养殖种类主要以鳟鱼、鲟鱼、大西洋鲑鱼（三文鱼）和裂腹鱼等为主。雅安地区的消费者和来雅安的旅游者对当地的特产“雅鱼”需求也较
21、大。表5-1本项目养殖的鱼种及数量指标种类生长期（年）饲养量（万尾）商品重量（kg/尾）总产量（万kg）池边价格（元/kg）收入（万元）鲟鱼1351-1.550301500虹鳟2451.2-1.572403600雅鱼241000.25-0.525601500三文鱼2172-350703500第六章 项目运营模式6.1 运行模式芦山县鑫源冷水鱼养殖有限公司为本项目的建设单位，承担本项目的建设和生产经营。本项目的基本模式属于：公司+养殖大户+农户的模式。公司负责修造鱼池，将鱼池租赁给当地的养殖专业户，由公司统一向养殖户提供鱼苗、饲料、兽药以及技术支持，养殖户负责冷水鱼的饲养管理。成鱼出塘后由公司统
22、一按市场价回收，然后统一销售。公司建造若干鱼苗培养池，逐步引进并改良优质的冷水鱼品种。在冷水鱼养殖技术和规范化运作成熟以后，养殖专业户可以逐步转化成技术培训或指导人员，吸引当地的农民承包鱼塘直接进行养殖和管理。这样就带动了更多的农户养鱼致富。项目建成运转后，旅游观光和餐饮娱乐服务由公司统一经营。公司制定相关章程，养殖户自愿加入，为消费者提供冷水鱼的观光、“点杀”消费或者“认养”业务，相关价格由公司统一制订。6.2 组织机构与职能划分鑫源冷水鱼养殖有限公司下设5个职能部门，即：技术部、营销部、财务部、餐饮娱乐部和综合部。拟聘用员工50人，其中技术人员8人。(1) 技术部：负责向养殖户提供疫苗、药
23、品、技术指导、售后服务等支持，起到养殖户的技术保障作用。(2)销售部：负责前期市场调研与策划，根据市场需求动态提供市场信息，产品的对外营销，广告宣传等业务。(3)财务部：负责财务核算及统计、分析等工作。(4)专门负责公司所开设的餐饮、茶楼等休闲娱乐业务经营。（5）综合部：负责处理公司日常事务。第七章 项目建设内容及投资估算7.1 项目建设内容在芦山县宝盛乡中坝村建设占地300亩的规范化冷水鱼养殖基地，由鑫源公司统一提供鱼苗和技术，并统一收购商品鱼、统一对外销售。建议养殖户一期养殖的品种为齐口裂腹鱼（雅鱼）、虹鳟鱼、鲟鱼和三文鱼等技术成熟的品种。公司还可以向周边的冷水鱼养殖大户提供鱼苗和技术服务
24、。项目计划占地300亩，第一阶段主要工程是清理河滩，修建鱼塘，预定修建鱼塘总面积140000平方米。附属建筑：办公、生活用房等房屋建筑面积600平方米；茶楼、餐厅、会议室等建筑面积900平方米；饲料库房200平方米。设备购置：运输车辆、抽水设备、孵化设备、喂料器具、消毒设备、检验免疫仪器、办公设备等。7.2 项目总投资估算7.2.1项目总投资项目总投资约3000万元，其中固定资产投资2100万元，占总投资的70%，流动资金投资900万元，占总投资的30%。7.2.2固定资产投资本项目固定资产投资估算为2100万元，其中工程费用1880万元，占固定资产投资的89.5%；设备费用100万元，占固定
25、资产投资的4.76%；其它工程费用179.6万元，占固定资产投资的8.55%；基本预备费用25.4万元，占固定资产投资的1.21%。另外因为处于通货膨胀阶段，涨价预备费为15万元。7.2.3 流动资金投资项目铺底流动资金投资900万元。7.3 固定资产投资估算表7-1 项目固定资产投资估算表 单位：万元序号项目名称投资额占建设投资的比例估值说明1建设投资2100.0 100.00%1.1建设投资静态部分2085.09928%1.1.1土建工程费1780 84.76%1.1.2设备及工器具购置费100.0 4.76%1.1.4工程建设其他费用1796 8.55%1.1.5基本预备费25.41.2
26、1%1.2建设投资动态部分15. 00.72%1.2.1涨价预备费15.0 0.72%1.2.2建设期利息0.00 0.00%本项目的工程建设既包括了鱼塘的修建，又包括各类房屋建筑物的建造。这里对项目建设静态投资部分进行估算，见表7-2.表7-2 项目土建工程投资估算表序号项目和费用名称投资额技 术 经 济 指 标比例 （%）单位负荷或工程量 （元/单位）备 注一第一部分工程费用1880.0090.17（一）建筑安装工程1780.0085.371土建工程1780.0085.371.1鱼塘修造1680.00平方米14000012080.581.2餐厅、茶楼60.00平方米10006002.881
27、.3饲料库房10.002005000.481.4办公、宿舍用房30.00平方米5006001.44(二)新增设备购置费用100.00台套480二第二部分工程建设其他费用179.648.611设计费9.40按第一部分工程费用的0.5%0.452勘察费15.04参照计价格200210号文，按第一部分工程费用的0.8%预计0.723工程监理费18.80按第一部分工程费用的1%0.914建设单位管理费37.60财建2002394号1.825前期工作及其他费用18.80按第一部分工程费用的1%0.906办公、餐厅、茶楼家具购置费80.003.84三第三部分预备费25.361.221基本预备费25.361
28、.22四工程建设总投资2085平方米综合造价(元)100.00第八章 财务评价首先，我们根据冷水鱼养殖行业的市场现状，估算出各项指标，以便进一步估算此项目的收益和成本，见表8-1。表8-1 冷水鱼经济指标估计值项目鱼苗（尾）投放密度成活率鱼塘租金单产指标4元/尾40尾/米295%15元/米220kg/米28.1 项目经营收入分析8.1.1税收政策根据2008年1月1日起实施的新企业所得税实施条例，企业从事水产养殖项目所得，免征企业所得税；免征养殖业增值税及附加。从事餐饮娱乐行业的营业税及附加按照5.5%的税率计算，来自餐饮业经营的所得部分按照20%的税率计算所得税。8.1.2经营收入本项目经营
29、收入主要分为3部分：出租鱼塘给养殖户的租金；出售鱼苗的收入；餐饮休闲服务业的收入。鱼塘建成后（第三年）开始投放鱼苗，第四年可以达到产量的50%，第五年达到产量的100%。达产年以后的收入构成：（1）、出租鱼塘年租金收入：110000米215元/米2=165万元；（2）、出售鱼苗收入：401100005元/尾=2200万元（3）、餐饮、休闲业收入：假设年均客流量为4万人次，人均消费100元，营业收入为400万元。（4）、总计，鑫源冷水鱼养殖有限公司每年的营业收入约为：2765万元。全部养殖户总的年均冷水鱼销售收入，我们假设各种冷水鱼的生长期为2年。按照前文的设计，各种冷水鱼产量、估计价格、销售收
30、入见表8-2：表8-2 本项目冷水鱼的产量、单价及收入（2年）指标种类饲养量（万尾）商品重量（kg/尾）总产量（万kg）池边价格（元/kg）收入（万元）鲟鱼351-1.550301500虹鳟451.2-1.572403600雅鱼1000.25-0.525601500三文鱼172-350703500合计19719710100可见，项目达产后，全部养殖户冷水鱼养殖的总收入可以达到1亿多元。8.2 项目经营成本分析8.2.1项目达产年均成本（1）、外购原材料（鱼苗等）1100万元；（2）、外购水电80万元；（3）、人员工资及福利500万元；（4）、修理费30万元；（5）、管理费用和销售费用150万元；（6）、营业税附加：
