1、论我国农村商业银行的业务进展江苏信息职业技术学院毕 业 论 文题 目 论我国农村商业银行的业务进展 系 部 工商管理 年 级 2008级 专 业 金融与证券 学生姓名 柏 林 学 号 01 指导老师 金爱华 职称 讲师 二一一 年 四 月摘要（1）关键词（1）一农村商业银行的进展历史（1）（一）农村商业银行的历史背景（1）（二）农村商业银行的市场定位（2）（三）农村商业银行的历史进程（2）二农村商业银行的特征（3）三农村商业银行的主要业务（3）（一）贷款业务（3）（二）存款业务（4） (三) 结算业务（4）四农村商业银行存在的问题（5）（一）思想熟悉有待提高（5）（二）业务指标有待优化（6）（
2、三）风险防控有待增强（6）（四）法人治理及组织体系建设有待完善（7）五如何改良（7）（一）明确目标，（8）（二）有的放矢，统筹兼顾（9）（二）风险可控，致力进展（10）（四）转换机制，增强活力（11）结论（11）参考文献（12）论我国农村商业银行业务进展【摘要】农村商业银行是由辖内农人、农村工商户、企业法人和其他经济组织一路入股组成的股分制的地方性金融机构。在经济比较发达、城乡一体化程度较高的地域，“三农”的概念已经发生专门大的转变，农业比重很低，有些只占5%以下，作为信用社服务对象的农人，虽然身份没有转变，但多数已再也不从事以传统种养耕耘为主的农业生产和劳动，对支农服务的要求较少，信用社实际
3、也已经实行商业化经营。对这些地域的信用社，能够实行股分制改造，组建农村商业银行。于此农村商业银行也被世人叫做农村信用合作社。农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人，以其全数资产对农村信用社的债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。【关键词】农村合作信用社 业务进展 农业一、农村商业银行的进展历史：一、农村商业银行的历史背景。农村信用社应立足于“三农”不是凭空定论，而是有着真切朴实的历史本源的。中国民间有古训叫做“翻身有良心”，官方也出名言叫作“富而思
4、源”。农村信用社虽已成绩农金巨头并统领农村金融市场，但其原身胎生于“三农”，本质上与“三农”共承相同的血脉。中国是一个网状的农业大国。经济底子薄弱，经济结构粗放而不完善。新中国成立以来的相当长的一段时期，农村经济框架定格为“一体两翼”。即农业生产合作是主体，供销合作、信用合作是两翼。由此可见，合作金融是合作经济的重要组成部份，是我国社会主义低级阶段的典型股分制也即合作制金融组织。其股东也即社员都是土生土长的农人兄弟。股金自然不是“官方”的资本。 二、农村商业银行的市场定位。20世纪50年代初，中国社会主义社会生产力水平偏低，最广大农人太需要通过资金合作，以期实现合作化农业生产，推动社会化经济进
5、展。于是，党和政府从融通区域社会资金、避免民间高利贷剥削的宏观计划动身，领导人民群众组建合作金融组织，发挥调节资金余缺的合作服务功能，一路建设好社会主义计划经济。至此，由农人志愿入股组成，由入股社员民主管理，主要为入股社员服务的，具有一级法人资格的合作金融机构即为农村信用合作社。因其充分表现组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性且不以盈利为最大目的，而被认定为社会主义劳动群众集体所有制，至此，服务“三农”的市场定位便确立起来。 3、农村商业银行的历史进程。1951年至1959年农村信用社资本由农人入股，干部由社员选举，信贷为社员提供，合作制性质明显，是扶持农业生产的重要金融力量。195
6、9年至1980年，由于极左线路影响，农村信用社前后下放给人民公社、生产大队管理，后来交给贫下中农操作，成为基层社队的金融工具。1980年至1996年，农村信用社由农业银行管理，合作制“三性”大体恢复，期间设立了县级联社，但实际上成了国家银行的基层机构，走上了“官办”的道路。1996年末，农村信用社与农行脱钩，由人行监管。现又进行新一轮改革。农村信用社在曲折中进展，与“三农”有扯不断的渊缘。即便其管理体制和经营机制多变，但合作制性质不变，客户群体不变，最广大的信用合作伙伴始终是纵横在农村经营着农业的农人。因此，农村信用社从历史进展的角度看，应该立足于“三农”。二、农村商业银行的特征： 一、农人和
7、农村的其他个人集资联合组成，以合作为主要宗旨的合作金融组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营，并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。 二、主要资金来源是合作社成员缴纳的股金、留存的公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短时刻生产生活贷款和消费贷款，后随着经济进展，渐渐扩宽放款渠道，此刻和商业银行贷款没有区别。3、由于业务对象是合作社成员，因此业务手续简便灵活。农村信用合作社的主要任务是：依照国家法律和金融政策的规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合进展，支持各类形式的合作经济和社员家庭
8、经济，限制和冲击高利贷。三、农村商业银行的主要业务： (一)贷款业务 a、主要贷款种类一、农户小额信用贷款。是面对广大农户发放的信用贷款。发放贷款时，依据农户的信用程度、欠债能力核定贷款额度。依照贷款的用途、生产产周期，由借、贷两边商定还款期限。二、农户联保贷款。 主如果面对农户规模经营种植业、 养殖业发放的贷款，借款农户向信用社贷款时，由具有相应经济实力、信用好、愿意承担还贷连带责任的农户提供担保而发放的贷款。依照贷款的用途、生产周期，由借、贷两边商定还款期限。3、助学贷款。主如果面对取得高等学校录取的贫困户学生发放的贷款。4、农村工商业贷款。面对农村个体、私营工商企业以抵(质)押方式发放的
9、贷款。五、其他贷款。面对广大农户发放的生活、消费贷款。每户贷款额度万元之内以信 六、农业经济组织贷款。对为农业生产的产前、产中、产后服务的农业经济组织发放的贷款。贷款期限、方式按信用社相关规定肯定。用方式发放，万元以上以抵(质)押方式发放。b、主要贷款方式一、信用贷款：以借款人的信用发放的贷款，信用社只以贷款证方式对农户发放小额信用贷款。二、担保贷款 (1)、保证贷款，按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人许诺在借款人不能偿还贷款时按约定承担一般保证或连带保证责任而发放的贷款。信用社以联户联保、担保方式发放农户、个体工商户、个体私营企业保证贷款。 (2)、抵押贷款，按中华人民共和国担保法
10、规定的抵押方式以借款人或第三人财产作为抵押物发放的贷款。 (3)、质押贷款，依照中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。3、单据贴现：贷款人以购买借款人、单据持有人未到期商业单据的方式发放的贷款。(二)、存款业务a、活期存款:是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有肯定的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事前的书面通知。 具有以下特点：一、活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的获利水平二、活期存款流动性比较大，取款频繁、手续复杂、风险较多，并需要提供存取服务、转账服务、表现服务、支票服务等，本钱比较高。3、活期存款是银行的重要资金来源。4、经
11、营活期存款也是银行开展中间业务的基础。b、按期存款：是指客户和银行预先约定存期的存款，在我国存款期限一般为3个月、6个月和一年不等，期限长的可达5年或10年。按期存款有下面几个特点： 1、按期存款带有投资性，是银行稳固的资金来源。 2、按期存款的法定存款预备金率低于活期存款。 3、按期存款的营业本钱低于活期存款。c、储蓄存储:是指个人为了积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。 1、活期储蓄存款：我国商业银行在客户开立活期储蓄户时，按有关规定要求开户人提交有效证件以证明其真实身份，亦即实行储蓄实名制。 2、按期储蓄存款 有以下类型： 整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等多种形式。(三)、结
12、算业务：结算账户种类：个人结算账户、单位(含个体、私营工商户)结算账户、通存通兑、关联账户结息。产品特点：1.网络丰硕：农村信用社资金清算业务覆盖全国农村合作金融机构85000家营业网点，为资金支付提供便利。2.通存通兑：全国农村合作金融机构之间的账户和银行卡实现异地通存通兑，为客户提供方便。3.费率优惠：农村信用社机构之间的资金汇划在快速到账的同时能够享受更优惠的手续费。办理条件：1.对方收款银行应为农村商业银行、合作银行或农村信用社；2.客户填写农村信用社资金清算业务专用凭证。四、农村商业银行存在的问题:目前，在成立县级联社统一法人的基础上，“三会一层”的法人治理架构已具雏形，但离“形神合
13、一”还相差甚远，加上员工改革意识、不强；资本充沛率、不良资产率和不良率、拨备提取率、资本利润率和资产利润率等指标尚未达标，风险防控能力薄弱等，都不同程度地制约了农村信用社的商业化进展进程，亟待高度重视和并采取有力办法加以解决。 一、思想熟悉有待提高。大部份员工以为，信用社本轮改革不外乎就是取得国家扶持资金，兑付了专项央行单据改革就大功告成，在工作中安于现状，不思进取。具体表此刻：不良贷款不降反升，却“视而不见”，放任自流。贷款经营重规模、轻质量不同程度存在，与农村商业运行要求相差愈来愈远；还有的以为：县级联社当前坚持的股分合作制的组织形式和相应运转模式，就已经代表了农村信用社改革后的进展方向，
14、没必要再改革了，于是工作消极，创新创造意识不强。 二、业务指标有待优化。依照规定：五级分类下不良贷款比例要低于8；资本充沛率不低于8，不低于4；按规定提足；所有者权益大于或等于股本，即通过清产核资与后（可考虑用置换不良资产及历年亏损挂账等因素），申请人辖内农村信用社归并计算所有者权益剔除股本后大于或等于零。按照我省某县级联社数据显示，截至2008年末，该联社不良贷款余额为32926万元，比例为%，明显高于成立农商行的最低要求个百分点；资本充沛率为%，其中核心资本充沛率为%，别离低于成立农商行的要求个百分点和个百分点；应提贷款损失预备16680万元，实提贷款损失拨备2403万元，拨备缺口1427
15、7万元，拨备覆盖率仅为%。实际利润为-17845万元，其他指标，如资产利润率、本钱收入比、净息差等也远未达到农商行应有的水平。 三、风险防控有待增强。明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自大盈亏，自我约束”。银行业是“经营风险”的金融机构，因此，可否化解和管控风险，将决定商业银行的经营成败。20世纪90年代以来，一系列金融灾难事件警告世人，有效的风险管控能够增进银行业稳健经营、健康进展并在竞争中处于不败之地。农信社要建成农商行，就必需对经营管理中的风险进行识别、计量、监测，并采取科学的化解和防控办法。客观地讲，农村信用社对风险有必然的意识，但做得还不
16、够，未成立并形成一套科学的风险管控体系。如在贷款风险的识别中，对关联交易关注得较少；在信用评级进程中，主要依赖信贷人员自身的专业知识和经验，而基于风险量化的、违约概率模型尚未成立和应用；目标明确、结构清楚、流程合理、职能完备、功能壮大的风险管理传导机制也有待成立和应用；有待深层次培植。 四、法人治理及组织体系建设有待完善。作为经营货币的特殊企业，银行法人治理结构完善与否，不但关系到资产可否安全运营、不良资产可否从机制上避免和减少，而且关系到广大债权人（储户）的利益和社会稳固。就目前而言，县级联社社员代表大会、理事会、监事会、高级管理层彼此分离而又制衡的法人治理结构已具形似，但这与商业银行法人治
17、理的神似要求相差甚远。主要体此刻：理事会和监事会下设的专门委员会不够健全且未充分履行职责；外部理事和监事成员素质相对较低，“参政议事”能力不强；尚不健全且不规范。与此同时，由于以市场为导向，以客户为中心的前台营销体系，以风险管控为中心的中台风险控制体系和相关服务体系建设方才起步，需要在实践中不断试探完善。因此，咱们的农商行之旅还任重道远。 那么，要实现几代信合人的夙愿，建成农村商业银行，达到改革预期目标，咱们该怎么办呢？ 五、如何改良：一、 明确目标， （1）是把员工的思想统一到持续纵深推动改革上来，纠正部份员工把央行单据成功兑付与改革成功等同的偏颇熟悉。（2）是纠正部份员工以为信用社改革只事
18、关相关部室和少数相关责任人的错误观念，增进全员尽职尽责，坚守职位，同心合力，一路增进信用社改革成功。（3）是进一步明确目标，合理制定中长期计划，增强工作的预见性和主动性，充分调动员工踊跃性，改变部份员工被动、消极的工作状态。（4）是以为主导进一步推动产权改革。坚持以股分制农村商业银行为标杆，通过转换经营机制，量质并举进展，消化历史包袱等办法，加速股分制农村商业银行推动步伐。 二、有的放矢，统筹兼顾 成立农村商业银行，资本充沛率、不良贷款率、拨备覆盖率等关键指标必需达到监管要求。目前，大多数县级联社距这些指标要求都还有必然差距，因此在工作中既要有的放矢，尽力推动未达标指标，同时又要统筹兼顾，整体
19、推动业务指标齐头并进，避免顾此失彼。 在不良贷款占比达标上：一要用好增量贷款，避免新发放贷款转化为不良贷款滋长的新风险；二要正视，增强风险分析，强化风险管理，准确风险分类，有效防范正常贷款向不良贷款的转化；三要想方设法清收盘活不良贷款。继续依托，运用法律、行政经济等手腕，加大清收力度，并踊跃探索资产重组、委托处置、招标清收、挂牌清收、打包出售等不良资产清收办法，极力清收下降不良贷款；四要加大违规贷款的问责力度，从源头上杜绝违规贷款。通过年度专项检查，调离任审计认定等方式，加大贷款的责任认定，并严格执行惩处办法，提高贷款违规违制本钱。 在资本充沛率达标上：一要合理肯定股金额度，并依照股权改造计划
20、要求，一县一策慢慢紧缩资格股比例，鼓励原股东在志愿基础上将所持有的资格股志愿转换为投资股，踊跃向符合条件的中小企业召募投资股，推动股权的适度集中。同时采取新召募与清退资格股相结合方式，避免股权进程中发生较大波动，为股分制改革创造条件；二是在确保按计划提足各项拨备的前提下，最大可能增加创收盈利能力，慢慢提高税后盈余公积额和一般预备分派比例；三要加大不良资产处置力度，提高资产质量，同时注重资产扩张中的风险，力求做到资产总额增加幅度高于增加幅度。 在贷款拨备达标方面：目前，拨备提取是依照关注类贷款的2%，的25%，的50%，的100%的比例提取的，不良贷款余额愈大，拨备提取额就越多。就农村信用社信贷
21、资产质量现状而言，普遍存在庞大的拨备缺口。为此，第一，要尽力压降不良贷款，减轻拨备提取压力。第二，要合理制定拨备提取达标计划，在兼顾其它目标任务的前提下，注重策略，想方设法创收，增加盈利，适当降低存款应付利息提取，加大拨备提取力度。第三，要从呆帐贷款清收上下功夫。贷款成为呆账，并非等于这部份资产就舍弃追索权，本身具有可收回潜力，要充分考虑抵押贷款是不是处置了抵押物、担保贷款是不是追述了担保人、每笔呆账贷款是不是真实符合条件、随着时刻的递增借款人是不是从头具有了贷款偿还能力等要素。对此，超级有必要按年对每笔呆账贷款进行排查，在持续追溯上狠下功夫。 在着力抓好以上指标的同时，更要统筹兼顾，抓好存款
22、组织、贷款营销、中间业务拓展等其改日常业务，尽力提高市场份额，为推动改革进展奠定坚实基础。 三、风险可控，致力进展 风险管理既是银行业金融监管的要求，更是银行业自身生存进展的需要，风险管控水平直接表现了银行业的核心竞争力。在经营和进展进程中，熟悉风险、防控和化解风险，是实现经营目标，推动可持续进展、科学进展的本质要求和根本保障。一要依照“全面、审慎、有效、独立”的原则，成立风险识别、计量、监测和控制系统。全面就是从“三会一层”到每位员工，都必需具有风险管理的义务和职责，并覆盖所有部门和职位，还渗透到各项业务和各个操作环节；审慎就是要坚持“内控优先”的要求，做到业务进展，制度先行；有效就是保证内
23、控管理的权威性和约束力，对存在的问题能够取得及时的反馈和纠正；独立就是风险管控人员不该受到干扰，能够独立判断、识别风险、报告风险，并实施相应办法。二要牢固树立风险管理意识，增强风险管理文化培育，使得员工把防范风险作为自觉行动。专门是处于风险控制的前台员工和内审部门，要针对性地增强专业性培训，全面熟知各项风险，掌握现代风险管理理论和方式，培育先进的风险管理理念。三要强化彼此制约的经营管理和决策机制。增强授权、分权管理，规范决策程序，通过科学合理地分派责、权、利，使得各级、各部门之间，减少决策失误。四要增强制度建设，做到经营管理有章可循，约束有效。 四、转换机制，增强活力 一要严格依照县级联社章程
24、和关于加速转换县级统一法人经营机制的指导意见，进一步理清党委、社员代表大会、理事会、监事会、经营管理层的工作职责和权利界限，不断完善议事规则和工作程序，和当前理事会、监事会专门委员会的缺位和运行规则，形成决策科学、执行有力、监督有效、运转规范、彼此制衡的法人运行机制。理事会可增设战略委员会，注重对联社重大战略目标的计划；监事会可设立高级管理层尽职履责监督与评价委员会、合规与风险监督委员会、质询委员会等，提高监督制约的有效性。二要依照关于调整优化组织架构的指导意见，结合县级联社实际，抓好组织架构优化调整，对外成立以市场为导向，以客户为中心，公司业务、个人业务、专业化服务相分离的体系；对内成立以风
25、险控制为中心，审贷分离的风险管理控制体系和精简高效的支持保障体系，全面提升县级联社的市场营销能力和风险管理水平，着力打造核心竞争力。三要完善薪酬制度，强化绩效考核。在省联社对县级统一法人实施综合目标考核和薪酬总额与营业净收入占比动态控制的基础上，坚持“大体工资保用饭，绩效工资凭实干”的原则，充分表现按劳分派，效率优先，兼顾公平，慢慢成立薪酬能升能降、收入能高能低的鼓励与约束机制，不断提升员工工作踊跃性，增强上下整体活力，为实现科学进展、，推动改革成功提供有力保障。以上是我个人对农村商业银行的业务和它所存在的问题和一些问题的解决方案所做出的一点浅析。于此能让看者清楚的明白农村商业银行的历史，特征，主要业务，能对农村的银行有更进一步的了解。 参考文献：1周晓强 新华报业网电 2008年10月22009年金融统计局 2009年金融运行报告 2010年5月3张仕东 海南金融 2008年第11期 4农村商业银行的业务开展工作报告 2008年9月
