1、农村合作银行增资扩股商业计划书 农村合作银行增资扩股商业计划书目 录一、公司基本情况 1（一）合行概况 1（二）历史沿革 2（三）获得荣誉 3（四）从业人员配置 4二、合行背景情况 4（一）法人治理 4（二）股权结构 4（三）经营状况 6（四）资产状况 9三、业务发展背景 12（一）国家对农村金融的行业政策 12（二）农村经济的发展 13（三）某、共青两地经济的发展 13四、竞争分析 14（一）竞争对手分析 14（二）竞争优势分析 14五、资金需求及用途 18（一）股东资格 19（二）引进股东家数及金额 19（三）资金用途 20（四）投资者权利和义务 20六、投资前景分析 22（一）投资价格及
2、股权比例 22（二）投资者收益计算 24（三）退出模式 24七、发展规划 25（一）预测前提 25（二）业务发展规划 26（三）业务实施措施 27八、风险分析 28（一）市场风险 28（二）竞争性风险 28（三）技术风险 29（四）管理风险 29（五）法律风险 29项 目 简 介引言：某县地处某市，历史源远悠久，唐虞三代时称为敷浅原。春秋时界于吴、楚之间，俗有“楚尾吴头”之称。某县总面积863.0平方公里。居住着汉族、回族、畲族、壮族、苗族、土家族等七个民族，某境内京九铁路、昌九城际铁路、福银高速公路、105、316国道纵横贯通，昌北机场、某庐山机场和某港近在咫尺，内河航远联接长江黄金水道，交
3、通极其便利，全县气候温和、雨量充沛、四季分明、物产丰富。共青城（#省共青城市），位于庐山南麓，鄱阳湖之滨，昌九工业走廊中段（昌九高速公路，昌九城际铁路中段），面积180平方公里，人口12万（其中常住人口7.1万）是全国青年创业基地、全国青少年教育基地、国家级生态示范区、国家生态文明教育基地、中国羽绒服装名城、国家级纺织服装产业集群基地、中国绿色名区。2010年9月被国务院正式批准为县级市。地处某县开发区，网点辐射某、共青两地的某农村合作银行，根据国务院深化农村金融体制改革的总体要求，转换经营机制，进一步增强服务“三农”和区域经济功能，加快迈向现代金融企业的步伐，根据两地经济发展实际情况，经过多
4、方探索，拟进行股份制改造，更名组建共青农村商业银行。目前，各项筹建工作正有序推进，拟有选择地引入国内合格的战略投资者。一、基本情况 （一）某农村合作银行概况某农村合作银行是由辖内自然人、企业法人和其他经济组织入股组成，具有独立法人资格的股份合作制银行业金融机构。实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。主要任务是为县域经济、三农经济、个体工商、中小企业发展提供金融服务，促进城乡经济协调发展。某农村合作银行是独立的企业法人，依法享有民事权利，并以某农村合作银行全部法人资产独立承担民事责任。1、中文名称：某农村合作银行（以下简称某合行）2、注册地址：某县宝塔大道58号3、经济性质：股份
5、合作制4、注册成立日期： 2007年4月5、注册资本数额：人民币叁仟肆佰万零叁仟柒佰柒拾某合行为了业务扩张以及组建农商行的需要，本次拟募集新股6000万元，如顺利完成且增加注册资本的相关手续，则某合行的注册资本数额将增加至人民币贰亿元整（￥200,000,000）。6、市场定位：依据有关国家法律法规和行政规章，自主开展各项业务。其主要：一方面以服务“三农”为重点，倾力打造立足社区的零售银行、农民喜爱的乡村银行；另一方面，立足主城区，做强做大为大客户服务能力，有效对接大市场，全力打造服务县域的主力银行。7、业务范围与经营地区限制：某合行的经营活动，除银行业监管机构及相关主管机关有特别规定外，主要
6、在共青、某两地开展金融业务。业务覆盖某县域、共青城市，共有27个网点，其中城区网点8个，有较明显的网点优势。经银行业监管机构批准，某合行的业务范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。本次增资扩股成功后，某合行拟发起设立共青农村商业银行，根据相关法律规定和未来业务发展需要，可以从事开办信用证服务、代理证券资金结算业务、发行金融债券等业务（以银行业监督管理机构的批准为准），并且能打破地域限制，伴随共青
7、、某两地经济发展增设网点，打造“共青”独一无二的市场品牌效应，为合行开拓出更为广阔的市场。8、近三年某合行未发生被诉案件。（二）历史沿革1、某合行的前身是某县农村信用合作联社，成立于上个世纪50年代，是某市历史最悠久的金融机构之一；2、1996年，与中国农业银行正式脱离行政隶属关系后，根据国务院关于农村金融体制改革的文件精神，在地方政府和人民银行的领导下进行了改革和管理，完善了信用社在合作制下的团体、个体和职工股的股金结构，建立了健全的职工代表大会、董事会和监事会制度；3、2007年完成统一法人改革，召开了某合行创立暨首届股东代表大会；4、2007年4月，银监会#省银监局正式批准某合行开业，准
8、予募集股本金3400万股。此时注册资本为人民币34,003,773.72元；已经过验资和工商登记。5、2007年4月至2011年9月底股金余额陆续增至 140,118,267 元。（三）获得荣誉：荣誉称号颁奖单位时间年度综合考评优胜单位三等奖#省农村信用社联合社2008#省农村信用社（合作银行）先进基层党组织中共#省农村信用社联合社委员会2008年度社会治安综合治理目标管理先进单位某县社会治安综合治理委员会2008年度全县目标管理考评金融机构支持地方经济建设先进单位中共某县委、某县人民政府2009年度综合考评优胜单位#省农村信用社联合社2009年度社会治安综合治理目标管理先进单位某县社会治安综
9、合治理委员会2009年度社会治安综合治理目标管理先进单位某县社会治安综合治理委员会2010创业服务年活动先进单位#省农村信用社联合社2010年度综合考评优胜单位#省农村信用社联合社2010#省园林化单位#省住房和城乡建设厅2011（四）从业人员配置某合行目前共有从业人员228人，学历情况如下表：学历人数占总人数比例研究生31.3%大学本科5423.7%大学专科11952.2%高中及以下5222.8%其中有50人拥有职称，高级经济师1人；中级职称5人；助理级职称44人。二、合行背景情况 （一）法人治理情况按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国商业银行法和农村商业银行管理暂行规定的要求，制定了某
10、农村合作银行章程，建立了完善的法人治理结构，设立股东代表大会、董事会、监事会、行长室。股东代表大会是某合行的权力机构。董事会为经营决策机构，对股东代表大会负责，董事长为法定代表人，董事会下设资产风险管理委员会、薪酬和提名委员会、关联交易委员会。监事会由职工代表出任的监事和股东大会选举的外部监事组成。内部职工董事和职工监事人数所占的比例应与职工股占总股本的比例相适应。行长室下设新产品开发委员会、资产负债比例管理委员会、反洗钱委员会和各个经营部室。董事会、监事会、经营管理层人员的提名、考核、核准、聘任等按有关法律法规、相关行业管理规定及公司章程的要求、程序办理。通过建立科学规范的法人治理结构，形成
11、权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制，制定股东代表大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，形成规范的法人治理结构运作机制。（二）组织架构根据总体业务发展的需要，某合行在全辖区设立27个分支机构，其中1个营业部、9个支行、17个分理处。某合行组织架构图（三）股权结构1、股东构成结构如下图表显示（截止2011年9月底）股东名称户数金额（万元）出资比例 一、企业法人股东 354802.634.28 二、自然人股东 10639209.2365.72其中：职工持股2133755.2526.80其他自然人8505453.9838.92合计109814011.83100.002
12、、前十大股东情况如下：排名股东姓名入股时间股金金额（元）股权比例1饶凯201109284,000,000 2.852某雄鹰房地产开发有限公司200912133,000,000 2.143某金丰纺织有限公司 200906282,401,000, 1.714#国纺纺织有限公司 2009-6-282,307,000, 1.655#共青城帛圆纱业有限公司 2008-12-172,250,000, 1.616#百胜纺织有限公司 2008-12-232,151,000, 1.537#共青统百利彩印包装有限公司 2009-9-292,150,000, 1.538#陆顺工程工务有限公司 2011-4-152,
13、100,000, 1.509#诚民纺织有限公司 2009-6-282,000,000, 1.4310#欣祥包装彩印有限公司 2009-6-292,000,000, 1.43合计2435900017.383、公司股权结构（发起设立农商行前）（三）经营情况近几年，某合行各项业务迅猛发展，经营效益逐年提高，风险状况明显改善，内部管理全面加强，流程化操作进一步规范，电子信息化建设步伐进一步加快，对经济和社会的贡献日益增大；发展速度和效益水平明显高于共青、某两地金融机构平均水平和#农村信用社平均水平。1、某合行近四年存贷款余额主要数据如下：单位：人民币/万元年份本外币各项存款余额同比上一年增长比例本外币
14、各项贷款余额（扣除拨备后）同比上一年增长比例存贷比2008年底9330531.605640419.4860.452009年底13056239.938955358.7768.592010年底18192539.3411523028.6763.342011年9月底21813136.2013510519.6661.942、某合行近三年资产负债表的主要数据为：单位：人民币/万元项目2009年底2010年底2011年9月底总资产145866198862238241总负债132960184549220901所有者权益129061431317340资产负债率91.1592.8092.723、某合行近三年利润表
15、的主要数据为： 单位：人民币/万元项目2008年度2009年度2010年度营业收入5742771710930利息收入501265719437中间业务收入82123209拨备前利润407536846244计提拨备数371032435217净利润3654411027投资股分红率4.996.037.00从上表可看出，某合行整体的收益水平保持强劲的增长势头，但由于历史包袱太重，每年都要计提大量的贷款拨备（占拨备前利润的91%以上），导致净利润水平较低， 09、10年的资产收益率分别为0.36%和0.6%，相比上市商业银行2010年的数据17.17%仍有较大距离。增资扩股后，不良贷款的数量大幅度减少，利
16、润水平预期会有更大幅度增长。某合行的利润主要来自于存贷款利差，因此存贷款的利率很大程度上影响某合行的经营情况。上表能反映出利息收入在某合行主营收入中所占的比重（约86%）。下表为2011年7月7日中国人民银行公布的人民币存贷款基准利率： 一、城乡居民和单位存款（一）活期存款0.5（二）整存整取定期存款 三个月3.1 半年3.3 一年3.5 二年4.4 三年5 五年5.5二、各项贷款 六个月6.1 一年6.56 一至三年6.65 三至五年6.9 五年以上7.05三、个人住房公积金贷款五年以下（含五年）4.45五年以上4.94、某合行近两年费用构成情况：单位：人民币/万元费用项目 2009年 占比
17、 2010年 占比 职工薪酬127144.46146941.11福利费571.992055.74住房公积金 612.13762.13业务宣传费 33511.723389.46折旧与摊销 1896.612697.53管理费260.92701.96公杂费 612.131022.85差旅费 652.271052.94业务招待费 461.61541.51其他费用 74826.1688524.77合计2859100.003573100.005、某合行近三年的不良贷款主要数据为：单位：人民币/万元不良贷款余额2009年底2010年底2011年9月底个人客户255832263504法人客户183492663
18、0合计439241524134占贷款总额比例4.733.452.86不良贷款拨备余额324352165492不良贷款拨备率134.39131.49150.09不良贷款户数2009年底2010年底2011年9月底个人客户430037993633法人客户362814合计433638273647注：以上数据未经审计。某合行的不良贷款是按中国人民银行贷款五级分类指引进行分类，不良贷款的分类为五级分类的后三类，即次级、可疑、损失。个人不良贷款主要集中在个体工商户和农户贷款，由于这部分群体收入偏低和不稳定，导致贷款本金或利息逾期偿还；法人不良贷款集中在中小型企业，由于这些企业经营不善或产生债务纠纷，也比较
19、容易受经济大环境下滑的影响，导致产生不良，而近50%的法人不良贷款在上世纪90年代发放，属于历史遗留问题。2008年后发放的法人客户贷款已没有产生新的不良贷款。合行解决不良贷款主要有下面几个方法：1）加大自身催收力度；2）政策扶持，当地政府或人民银行用现金或票据对不良贷款进行置换；3）起诉，处置抵押物；4）第三方购买不良贷款；5）核销贷款，对于回收可能性为零的不良贷款，合行会从账面直接核销。通过处理不良贷款，合行的不良贷款状况在不断改善中，不良贷款率在不断下降，拨备率在逐年上升。（四）资产状况1、 清产核资和评估情况#惠普资产评估事务所有限责任公司受某合行的委托，以2011年9月30日为基准日
20、，按照中国注册会计师独立审计准则、资产评估准则及银监发200461号文规定的程序和方法，对某合行拟增资扩股事项而涉及的资产、负债进行了清产核资及整体资产评估。该工作已经完成，出具了清产核资报告（赣惠普专审字2011第*号）和整体资产评估报告（赣惠普评报字2011第085号），并确认了某合行2011年9月30日的净资产。截止2011年9月30日，某合行资产负债表列示账面资产总额为2,382,410,095.82元，负债总额为2,209,010,289.55元，所有者权益为173,399,806.27元，其中：股本140,118,267元，盈余公积为6,550,093.89元，一般风险准备为15,
21、308,766.32元，未分配利润为11,422,679.06元。依据银监合200461号文相关指引，结合信用社的实际情况，对货币性资产进行了审核认定、风险评价，对实物资产、土地使用权采用按审计后清查值评估，对负债采用审核认定的方法。评估工作已完成，截止2011年9月30日，某合行的总资产、总负债及净资产在评估基准日清查值分别为2,209,010,313.88元、2,193,293,735.18元、157,916,578.70元，总资产评估值为2,387,530,903.80元、总负债评估值为2,209,010,313.88元、净资产评估值为178,520,589.92元。审计后净资产清查值为
22、157,916,578.70元，评估值为157,916,578.70元，差额0元，是由于合行拥有房产和土地使用权，按现行价格测算，净资产提升。资产评估结果主要科目变动如下（单位：元）：账面价值清查确认值评估价值评估增值额固定资产20,793,096.7322,239,041.2642,548,049.8022,239,041.76无形资产7,005,457.909,375,674.729,670,677.909,375,674.72抵债资产6,215,000.004,148,750.004,148,750.004,148,750.002、 主要资产状况（1）贷款情况（截止2011年9月底）截止
23、2011年9月底，某农村合作银行的贷款余额为144429万元，其中十大贷款客户余额约占9.55%，明细如下表：客户名称贷款余额（万元）占贷款总额比例共青焕利实业有限公司15001.04#深傲服装有限公司14601.01某县城市建设投资有限公司14000.97某鑫城纺织有限公司14000.97#锦兴纺织品有限公司14000.97#德旺新能源有限公司14000.97#美宝利医用敷料有限公司13700.95#羽博服饰有限公司13000.90共青城汽车驾驶员培训学校13000.90某金丰纺织有限公司12480.86合计137789.55各年的贷款客户分类余额（扣除拨备前）如下表：（单位：万元）客户类型
24、2008年底2009年底2010年底2011年9月底中小型企业14888326034423550113事业单位242662677544其他单位农户18216231233131442208个体工商户144461359596699359助学客户3574139181其他个人客户12287224393421741704贴现300195280合计6011492796120446144389（2）房产情况某农村合作银行拥有29处房产，账面价值共约为0.27亿元，其中8处有房产证、权属完整，该部分的账面价值为0.13万元，占总价值的48.15%。其余未拿到权属证明的房产，当地政府为支持农信社改革，承诺帮助某
25、合行在近期处理好权属问题。三、业务发展背景（一）国家对农村金融的行业政策近几年，随着中央把解决“三农”问题作为全党工作的“重中之重”，社会各界对我国农村金融服务现状给予了越来越多的关注，农村金融改革也成为我国深化金融改革的重要内容。农村金融市场一直是国家非常重视的金融领域并且政策扶持的力度正在逐渐加码，2009年3月10日，财政部发布公告表示，为稳步推进新型农村金融机构试点工作，充分发挥支农功能，决定实行定向费用补贴政策。具体补贴办法为，经银监会批准设立的村镇银行、贷款公司、农村资金互助社3类新型农村金融机构，凡达到监管要求并实现上年末贷款余额同比增长的，其中村镇银行存贷比还需大于50，自20
26、09年至2011年，由中央财政按照上年末贷款余额的2给予补贴，纳入机构当年收入核算，以增强机构经营发展和风险拨备能力。今年，国务院对金融机构向小型微型企业贷款合同三年内免征印花税，将金融企业中小企业贷款损失准备金税前扣除政策延长至2013年底，将符合条件的农村金融机构金融保险收入减按3%征收营业税政策延长至2015年底。（二）农村经济的发展近几年国家为解决三农问题投入巨大资金与相关政策扶持，在农村经济蓬勃发展的情况下，农村金融必将随之迅猛发展，这就为根植于农村的农村信用社带来一个快速发展的历史机遇。1、取消农业税。2005年12月29日，十届全国人大常委会第十九次会议通过决议：农业税自2006
27、年1月1日起废止。税负的减轻，从另一个方面增加了农民的收入。2、逐步增加对农村的财政投入。2005年12月29日，全国农村工作会议提出了“三个高于”原则：2006年国家财政支农资金增量要高于上年，国债和预算内资金用于农村建设的比重要高于上年，其中直接用于改善农村生产生活条件的资金要高于上年。标志着“工业反哺农业，城市反哺农村”将不再是一句空话。3、以优惠财税政策引导各方资金流入农村市场。根据中央关于推进社会主义新农村建设的若干意见，各地相继对农业龙头企业、农村个体经营户等出台了所得税收减免政策，并采取财政贴息、财政补贴银行贷款的方式，吸引工商企业和社会闲散资金投入。同时，各地也开始积极探索建立
28、农业风险补偿机制，完善农村保险体制等，通过社会保险方式解决农民后顾之忧，减轻财政负担。（三）县域经济的发展作为全国唯一以“共青团”命名的城市，共青城的发展得到了上级领导的高度关注和大力支持，先后有80多位党和国家领导人亲临视察。胡耀邦同志先后两次踏上这片土地，三次为共青题名。胡锦涛同志1993年4月15日亲临视察时指示，“要把我们共青城建设成为在国内外享有盛誉的现代化的社会主义开发区”。2008年，省、市分别成立促进共青发展领导小组，在各级领导的关心下，共青这几年的经济发展呈现出飞速发展的态势。2010年共青城实现GDP29.6亿元，增长4.1倍，人均突破6000美元。财政总收入达到3.5亿元，增长4.8倍，人均突破4000元，进入全省5强。全社会固定资产投资累计达130亿元，年均增长59.2%，引进项目131个，投资总额360多亿元，固定资产投资增幅进入全省前列，被评为
