1、辰安科技度财务分析报告辰安科技3005232019年度财务分析报告一 公司简介公司名称北京辰安科技股份有限公司公司英文名称Beijing Global Safety Technology Co., Ltd.公司简称辰安科技股票代码300523成立时间None上市时间2016-07-26交易所深圳证券交易所注册地址北京市海淀区丰秀中路3号院1号楼-1至5层305电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况辰安科技2019年资产总额为2,662,705,648.21元，其中流动资产为2,231,354,980.72元，占总资产比例为83.80%；
2、非流动资产为431,350,667.49元，占总资产比例为16.20%； 2019年辰安科技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计266,270100.00%212,760100.00%133,992100.00%流动资产合计223,13583.80%171,31980.52%113,62284.80%非流动资产合计43,13516.20%41,44019.48%20,37015.20%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其
3、他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，辰安科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为53.31%，52.42%和27.06%。2019年辰安科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计223,135100.00%171,319100.00%113,622100.00%货币资金60,37927.06%49,89529.12%32,17528.32%应收票据及应收账款118,94453.31%73,53742
4、.92%31,82028.01%应收票据1,9690.88%7260.42%1780.16%应收账款116,97552.42%72,81142.50%31,64127.85%应收款项融资2960.13%00.00%00.00%预付款项1,6920.76%5,5613.25%3,0762.71%其他应收款4,4381.99%4,5972.68%1,5891.40%存货37,16716.66%37,54421.92%19,12116.83%其他流动资产2170.10%1820.11%25,83922.74%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权
5、投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，辰安科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及商誉，各项分别占比为36.63%，26.61%和20.79%。2019年辰安科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计43,135100.00%41,440100.00%20,370100.00%长期股权投资2,0524.76%2,0004.83%
6、3471.71%投资性房地产6161.43%6341.53%00.00%固定资产15,80136.63%15,50237.41%13,05864.10%在建工程470.11%00.00%00.00%无形资产11,47726.61%8,33520.12%2,72013.36%开发支出00.00%2,3385.64%2,13410.48%商誉8,96620.79%8,96621.64%460.23%长期待摊费用5451.26%7201.74%6773.33%递延所得税资产3,6278.41%2,9417.10%1,3856.80%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成
7、情况辰安科技2019年年总负债金额为986,967,571.99元，所有者权益总额为1,675,738,076.22元，其中资本金为232,637,638.0元，资产负债率为37.07%，在负债中，流动负债为881,733,735.61元；占负债和所有者权益总额的33.11%，非流动负债为105,233,836.38元，占负债和所有者权益总额的3.95%。2019年辰安科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计266,270100.00%212,760100.00%
8、133,992100.00%流动负债合计88,17333.11%65,50630.79%34,21525.53%非流动负债合计10,5233.95%8,7934.13%5,7504.29%所有者权益(或股东权益)合计167,57362.93%138,46065.08%94,02770.17%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 辰安科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款
9、，各项分别占比为51.85%，51.85%和23.25%。2019年辰安科技流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计88,173100.00%65,506100.00%34,215100.00%短期借款20,50123.25%9,42514.39%7,33521.44%应付票据及应付账款45,71551.85%00.00%10,81931.62%应付账款45,71551.85%00.00%10,81931.62%预收款项8,6239.78%13,02619.89%7,88523.05%应付职工薪酬
10、5,5336.28%6,63110.12%3,73010.90%应交税费4,5585.17%3,7145.67%3,64510.65%其他应付款2,6102.96%32,70949.93%7992.34%其他流动负债6290.71%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，辰安科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为88.73%，7.70%和7.70%。2019年辰安科技非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2
11、017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计10,523100.00%8,793100.00%5,750100.00%预计负债8107.70%8649.83%60710.57%递延收益9,33788.73%00.00%00.00%递延所得税负债3743.56%4324.92%00.00%其他非流动负债8107.70%8,36095.08%5,750100.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年辰安
12、科技的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为45.52%，29.92%和13.88%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计167,573100.00%138,460100.00%94,027100.00%实收资本(或股本)23,26313.88%15,10010.91%14,40015.31%资本公积76,27745.52%68,43649.43%40,36542.93%其他综合收益350.02%-0-0.00%-8-0.01%盈余公
13、积2,1551.29%1,6411.19%1,4331.52%未分配利润50,13529.92%42,29230.55%30,81632.77%少数股东权益15,7059.37%10,9897.94%7,0207.47%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年辰安科技的净利润为166,976,852.33元，与2018年的178,041,524.75元相比下降了6.21%。2016-2019年辰安科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20169,233201712,02730.26%201817,80448.03%201916,697-6.21%2.3.2 营业利润分析201
14、9年辰安科技的营业利润为187,633,783.71元，与2018年的193,044,720.45元相比下降了2.80%。2016-2019年辰安科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20168,773201714,13861.15%201819,30436.54%201918,763-2.80%2.3.3 利润总额分析2019年辰安科技的利润总额为191,387,119.37元，与2018年的194,942,925.4元相比下降了1.82%。2016-2019年辰安科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201610,789201714,01929.94%20181
15、9,49439.05%201919,138-1.82%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年辰安科技的成本费用总额为1,333,559,515.0600002元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为63.37%，13.40%和12.65%。2019年辰安科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-133,355100.00%-83,033100.00%-49,287100.00%营业成本-84,51263
16、.37%-45,78555.14%-25,59751.94%税金及附加-7560.57%-6840.82%-4520.92%销售费用-16,87212.65%-11,43213.77%-8,09816.43%管理费用-17,86913.40%-13,94016.79%-14,59829.62%研发费用-12,6419.48%-11,32913.64%0-0.00%财务费用-7030.53%137-0.17%-5391.10%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年辰安科技的经营现金流量净额为-45,063,882.15元，与2018年的16,955,63
17、0.34元相比下降了365.78%；投资活动现金流净额为-62,312,732.66元；筹资活动现金流净额为202,785,679.17元。2016-2019年辰安科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20163,576-1,60836,033201710,804-30,676-1,48520181,69520,078-5,5942019-4,506-6,23120,2782.4.2 现金流入结构分析2019年辰安科技现金流入总金额为1,649,674,505.1799998元，其中经营活动现金流入为1,218,70
18、5,967.05元，占现金流入总额的73.88%；投资活动现金流入为10,499,121.5元，占现金流入总额的0.64%；筹资活动现金流入为420,469,416.63元，占现金流入总额的25.49%。2019年辰安科技现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额164,967100.00%186,549100.00%222,352100.00%经营活动现金流入小计121,87073.88%89,34247.89%62,47028.10%投资活动现金流入小计1,0490.64%88,78847.60%1
19、51,44368.11%筹资活动现金流入小计42,04625.49%8,4174.51%8,4373.79%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,108,306,912.59元,占经营活动现金流入小计的90.94%;收到的税费返还为3,521,112.64元,占经营活动现金流入小计的0.29%;收到其他与经营活动有关的现金为106,877,941.82元,占经营活动现金流入小计的8.77%。2019年辰安科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计121,870100
20、.00%89,342100.00%62,470100.00%销售商品/提供劳务收到的现金110,83090.94%79,51489.00%55,21788.39%收到的税费返还3520.29%450.05%5080.81%收到其他与经营活动有关的现金10,6878.77%9,78210.95%6,74510.80%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为20,538.0元,占投资活动现金流入小计的0.2%;收到其他与投资活动有关的现金为10,478,583.5元,占投资活动现金流入小计的99.8%。2019年辰安科技投资活动现金流入构成科目名称2019年201
21、8年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计1,049100.00%88,788100.00%151,443100.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额20.20%00.00%740.05%收到其他与投资活动有关的现金1,04799.80%88,788100.00%151,36999.95%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为165,289,978.2元,占筹资活动现金流入小计的39.31%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,490,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.59%;取得借款收到的
22、现金为227,920,900.25元,占筹资活动现金流入小计的54.21%;收到其他与筹资活动有关的现金为27,258,538.18元,占筹资活动现金流入小计的6.48%。 2019年辰安科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计42,046100.00%8,417100.00%8,437100.00%吸收投资收到的现金16,52839.31%00.00%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2490.59%00.00%00.00%取得借款收到的现金22,79254.21
23、%7,82993.02%8,38099.31%收到其他与筹资活动有关的现金2,7256.48%5876.98%570.69%2.4.3 现金流出结构分析2019年辰安科技现金流出总额为1,554,265,440.8200002元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,263,769,849.2元,占现金流出总额的81.31%;投资活动现金流出小计为72,811,854.16元,占现金流出总额的4.68%;筹资活动现金流出小计为217,683,737.46元,占现金流出总额的14.01%。2019年辰安科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百
24、分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-155,426100.00%-170,369100.00%-243,709100.00%经营活动现金流出小计-126,37681.31%-87,64751.45%-51,66621.20%投资活动现金流出小计-7,2814.68%-68,70940.33%-182,11974.73%筹资活动现金流出小计-21,76814.01%-14,0128.22%-9,9234.07%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为496,817,565.72元,占经营活动现金流出小计的39.31%;支付给职工以及为职工支付的现金为422,543,853
25、.5元,占经营活动现金流出小计的33.44%;支付的各项税费为77,100,464.11元,占经营活动现金流出小计的6.1%;支付其他与经营活动有关的现金为267,307,965.87元,占经营活动现金流出小计的21.15%。2019年辰安科技经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-126,376100.00%-87,647100.00%-51,666100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-49,68139.31%-35,09140.04%-18,77136.33%支付给职工以及
26、为职工支付的现金-42,25433.44%-28,02731.98%-19,43037.61%支付的各项税费-7,7106.10%-7,0588.05%-5,0529.78%支付其他与经营活动有关的现金-26,73021.15%-17,46919.93%-8,41216.28%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为55,811,854.16元,占投资活动现金流出小计的76.65%;投资支付的现金为17,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的23.35%。2019年辰安科技投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-7,281100.00%-68,709100.00%-182,119100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-5,58176.65%-6,2099.04%-5,2932.91%投资支付的现金-1,70023.35%-1,
