1、柳钢股份601003二季度财务分析报告原点参数柳钢股份6010032020年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称柳州钢铁股份有限公司公司英文名称LIUZHOU IRON CO.,LCD公司简称柳钢股份股票代码601003成立时间2000-04-14上市时间2007-02-27交易所上海证券交易所注册地址广西柳州市北雀路117号电话传真公司网址邮箱公司简介柳州钢铁股份有限公司是一家主要从事钢铁产品的生产、加工和销售业务的中国公司。该公司主要提供中板材、小型材、中型材和钢坯等。该公司的产品包括普碳钢坯、造船板、普通钢板、合金板坯、棒材及线材等。该公司还提供化学产品和焦炉煤气。
2、该公司于国内市场及海外市场销售其产品。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况柳钢股份2020年2季度末资产总额为26,613,463,694.22元，其中流动资产为12,968,128,061.01元，占总资产比例为48.73%；非流动资产为13,645,335,633.21元，占总资产比例为51.27%； 2020年二季度柳钢股份总资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计2,661,346100.00%2,464,279100.00%2,445,46210
3、0.00%流动资产合计1,296,81248.73%1,519,75661.67%1,450,88459.33%非流动资产合计1,364,53351.27%944,52238.33%994,57740.67%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，柳钢股份2020年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收票据，各项分别占比为54.26%，23.76%和23.09%。2020年二季度柳钢股份流动资产构成情况科目名称2020年2
4、季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计1,296,812100.00%1,519,756100.00%1,450,884100.00%货币资金229,63517.71%463,18330.48%178,35512.29%衍生金融资产18,1701.40%00.00%00.00%应收票据及应收账款308,18623.76%529,36934.83%752,65351.88%应收票据299,44923.09%495,37232.60%723,40149.86%应收账款8,7370.67%33,9972.24%29,2
5、512.02%预付款项32,3222.49%34,9932.30%40,4092.79%其他应收款4,8420.37%4,1610.27%1,7980.12%存货703,65554.26%488,04732.11%475,47032.77%其他流动资产00.00%00.00%2,1970.15%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，柳钢股份2020年的非流
6、动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及在建工程，各项分别占比为60.59%，34.67%和4.31%。2020年二季度柳钢股份非流动资产构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计1,364,533100.00%944,522100.00%994,577100.00%长期股权投资473,04934.67%3720.04%3830.04%固定资产826,76360.59%880,58893.23%933,98293.91%在建工程58,8014.31%55,1515.84%54,1165.
7、44%无形资产4880.04%7420.08%9970.10%递延所得税资产5,4310.40%7,6670.81%5,3390.54%其他非流动资产00.00%00.00%-241-0.02%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况柳钢股份2020年年总负债金额为15,654,062,472.27元，所有者权益总额为10,959,401,221.95元，其中资本金为2,562,793,200.0元，资产负债率为58.82%，在负债中，流动负债为14,325,178,720.05元；占负债和所有者权益总额的53.83%，非流动负债为1,328,883,752.2
8、2元，占负债和所有者权益总额的4.99%。2020年二季度柳钢股份负债和所有者权益构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计2,661,346100.00%2,464,279100.00%2,445,462100.00%流动负债合计1,432,51753.83%1,272,84951.65%1,539,28362.94%非流动负债合计132,8884.99%165,3226.71%110,0154.50%所有者权益(或股东权益)合计1,095,94041.18%1,0
9、26,10741.64%796,16232.56%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 柳钢股份2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为49.06%，32.95%和32.95%。2020年二季度柳钢股份流动负债构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计1,
10、432,517100.00%1,272,849100.00%1,539,283100.00%短期借款702,84849.06%595,46946.78%806,90952.42%应付票据及应付账款471,97632.95%480,07637.72%498,50732.39%应付账款471,97632.95%480,07637.72%498,50732.39%预收款项890.01%63,7095.01%84,9345.52%应付职工薪酬11,6090.81%10,6310.84%9,1100.59%应交税费32,4262.26%38,6813.04%45,7262.97%其他应付款22,5161
11、.57%21,3311.68%22,5251.46%其中:应付利息8680.06%00.00%2,3200.15%一年内到期的非流动负债117,9008.23%62,9504.95%71,5704.65%其他流动负债73,1505.11%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，柳钢股份2020年的非流动负债主要包括长期借款、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为82.32%，12.59%和12.59%。2020年二季度柳钢股份非流动负债构成情况科目名称202
12、0年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计132,888100.00%165,322100.00%110,015100.00%长期借款109,40082.32%157,80095.45%102,85093.49%预计负债16,72512.59%00.00%00.00%递延收益6,7635.09%00.00%00.00%其他非流动负债16,72512.59%7,5224.55%7,1656.51%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合
13、收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度柳钢股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积，各项分别占比为57.06%，23.38%和17.64%。所有者权益构成情况科目名称2020年2季度2019年2季度2018年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计1,095,940100.00%1,026,107100.00%796,162100.00%实收资本(或股本)256,27923.38%256,27924.98%256,27932.19%资本公积20,8431.90%20
14、,8432.03%20,8432.62%专项储备1540.01%6740.07%4350.05%盈余公积193,30017.64%169,80216.55%123,70515.54%未分配利润625,36257.06%578,50656.38%394,89849.60%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2020年二季度柳钢股份的净利润为772,633,883.15元，与2019年的1,265,197,321.77元相比下降了38.93%。2016-2020年二季度柳钢股份净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,899201739,560400.81%2018204,0574
15、15.80%2019126,519-38.00%202077,263-38.93%2.3.2 营业利润分析2020年二季度柳钢股份的营业利润为875,284,818.5元，与2019年的1,482,510,352.11元相比下降了40.96%。2016-2020年二季度柳钢股份营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,127201738,977446.84%2018239,846515.34%2019148,251-38.19%202087,528-40.96%2.3.3 利润总额分析2020年二季度柳钢股份的利润总额为870,825,731.86元，与2019年的1,488
16、,467,437.38元相比下降了41.50%。2016-2020年二季度柳钢股份利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20167,899201739,560400.81%2018240,067506.83%2019148,846-38.00%202087,082-41.50%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度柳钢股份的成本费用总额为22,143,453,751.29元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为95.90%，2.24%和1.10%。2020年二季度柳钢股份成本费用构成科
17、目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-2,214,345100.00%-2,141,137100.00%-2,019,558100.00%营业成本-2,123,64495.90%-2,052,99195.88%-1,961,75597.14%税金及附加-4,5510.21%-4,5920.21%-8,2860.41%销售费用-4,8330.22%-2,9750.14%-2,5320.13%管理费用-24,3291.10%-19,5210.91%-30,6591.52%研发费用-49,6962.24%-56,4
18、122.63%0-0.00%财务费用-7,2900.33%-4,6420.22%-16,3240.81%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2020年二季度柳钢股份的经营现金流量净额为210,785,803.14元，与2019年的2,734,170,168.87元相比下降了92.29%；投资活动现金流净额为-1,384,451,908.67元；筹资活动现金流净额为339,639,526.9元。2016-2020年二季度柳钢股份经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2016117,0322
19、4-357,8742017198,3551077,475201814,6081,302-130,4462019273,417-1,754-429,343202021,078-138,44533,9632.4.2 现金流入结构分析2020年二季度柳钢股份现金流入总金额为20,561,059,496.780003元，其中经营活动现金流入为17,318,645,080.7元，占现金流入总额的84.23%；投资活动现金流入为3,296,067.27元，占现金流入总额的0.02%；筹资活动现金流入为3,239,118,348.81元，占现金流入总额的15.75%。2020年二季度柳钢股份现金流入构成科目
20、名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额2,056,105100.00%1,555,729100.00%1,954,862100.00%经营活动现金流入小计1,731,86484.23%1,367,07487.87%1,465,03474.94%投资活动现金流入小计3290.02%20.00%5,9160.30%筹资活动现金流入小计323,91115.75%188,65212.13%483,91224.75%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为17,271,929,133.04元,占经营活动现金流入小
21、计的99.73%;收到其他与经营活动有关的现金为46,715,947.66元,占经营活动现金流入小计的0.27%。2020年二季度柳钢股份经营活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计1,731,864100.00%1,367,074100.00%1,465,034100.00%销售商品/提供劳务收到的现金1,727,19299.73%1,354,99499.12%1,438,55798.19%收到的税费返还00.00%1,5310.11%1,1270.08%收到其他与经营活动有关的现金4,
22、6710.27%10,5480.77%25,3491.73%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,296,067.27元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2020年二季度柳钢股份投资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计329100.00%2100.00%5,916100.00%收回投资收到的现金00.00%00.00%5,36190.61%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额329100.00%2100.00%5549.38%
23、收到其他与投资活动有关的现金00.00%00.00%00.01%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为3,239,118,348.81元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2020年二季度柳钢股份筹资活动现金流入构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计323,911100.00%188,652100.00%483,912100.00%取得借款收到的现金323,911100.00%188,652100.00%483,912100.00%2.4.3 现金流出结构分析2020年二季度柳钢股份现金流
24、出总额为21,395,086,075.41元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为17,107,859,277.56元,占现金流出总额的79.96%;投资活动现金流出小计为1,387,747,975.94元,占现金流出总额的6.49%;筹资活动现金流出小计为2,899,478,821.91元,占现金流出总额的13.55%。2020年二季度柳钢股份现金流出构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-2,139,508100.00%-1,713,410100.00%-2,069,398100.00%经营活动现金流出
25、小计-1,710,78579.96%-1,093,65763.83%-1,450,42570.09%投资活动现金流出小计-138,7746.49%-1,7570.10%-4,6130.22%筹资活动现金流出小计-289,94713.55%-617,99536.07%-614,35829.69%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为15,426,033,897.61元,占经营活动现金流出小计的90.17%;支付给职工以及为职工支付的现金为886,403,378.79元,占经营活动现金流出小计的5.18%;支付的各项税费为181,146,098.92元,占经营活动现金流出小计的1.0
26、6%;支付其他与经营活动有关的现金为614,275,902.24元,占经营活动现金流出小计的3.59%。2020年二季度柳钢股份经营活动现金流出构成科目名称2020年2019年2018年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-1,710,785100.00%-1,093,657100.00%-1,450,425100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-1,542,60390.17%-852,87677.98%-1,236,94985.28%支付给职工以及为职工支付的现金-88,6405.18%-101,3539.27%-93,2336.43%支付的各项税费-18,1141.06%-75,0526.86%-107,2117.39%支付其他与经营活动有关的现金-61,4273.59%-64,3745.89%-13,0320.90%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,747,975.94元,占投资活动现金流出小计的1.28%;投资支付的现金为1,370,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的98.72%。2020年二季度柳钢股份投资活动现金流出构成科目名称20
