1、北特科技度财务分析报告北特科技6030092019年度财务分析报告一 公司简介公司名称上海北特科技股份有限公司公司英文名称SHANGHAI BEITE TECHNOLOGY CO.,LTD.公司简称北特科技股票代码603009成立时间None上市时间2014-07-18交易所上海证券交易所注册地址上海市嘉定区华亭镇高石路2488号电话-传真公司网址www.sh-邮箱touzizhe公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况北特科技2019年资产总额为3,219,871,513.74元，其中流动资产为1,454,495,584.39元，占总资产比例为45.17%
2、；非流动资产为1,765,375,929.35元，占总资产比例为54.83%； 2019年北特科技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计321,987100.00%297,150100.00%202,621100.00%流动资产合计145,44945.17%128,97543.40%106,34652.49%非流动资产合计176,53754.83%168,17556.60%96,27547.51%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预
3、付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，北特科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为28.59%，26.29%和24.51%。2019年北特科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计145,449100.00%128,975100.00%106,346100.00%货币资金17,40811.97%26,94820.89%24,38422.93%交易性金融资产12,7888.79%00.00%00.
4、00%应收票据及应收账款41,58228.59%58,62045.45%34,37932.33%应收票据3,3462.30%13,99310.85%10,4049.78%应收账款38,23526.29%44,62734.60%23,97522.55%应收款项融资28,96319.91%00.00%00.00%预付款项2,0651.42%2,2261.73%8450.80%其他应收款7380.51%7870.61%9050.85%存货35,65424.51%37,81529.32%22,74121.38%其他流动资产6,2494.30%2,5772.00%23,08921.71%2.1.3 非流
5、动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，北特科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为52.84%，17.82%和11.50%。2019年北特科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计176,537100.00%168,175100.
6、00%96,275100.00%固定资产93,28652.84%79,53747.29%62,30164.71%在建工程31,45217.82%21,60912.85%18,97719.71%无形资产20,29411.50%19,24611.44%10,03510.42%开发支出1,2240.69%00.00%00.00%商誉9,7195.51%25,83515.36%00.00%长期待摊费用4,0762.31%3,6422.17%110.01%递延所得税资产3,5252.00%1,1970.71%4520.47%其他非流动资产12,9587.34%17,10610.17%4,4974.67%
7、2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况北特科技2019年年总负债金额为1,563,114,352.42元，所有者权益总额为1,656,757,161.32元，其中资本金为359,002,153.0元，资产负债率为48.55%，在负债中，流动负债为1,448,584,418.87元；占负债和所有者权益总额的44.99%，非流动负债为114,529,933.55元，占负债和所有者权益总额的3.56%。2019年北特科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权
8、益(或股东权益)总计321,987100.00%297,150100.00%202,621100.00%流动负债合计144,85844.99%117,00139.37%64,78931.98%非流动负债合计11,4523.56%4,6971.58%2,4471.21%所有者权益(或股东权益)合计165,67551.45%175,45159.04%135,38466.82%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科
9、目， 北特科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为63.08%，28.68%和28.68%。2019年北特科技流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计144,858100.00%117,001100.00%64,789100.00%短期借款91,37363.08%60,49151.70%52,39280.87%应付票据及应付账款41,54728.68%00.00%9,35814.45%应付账款41,54728.68%00.00%9,35814.45%
10、预收款项330.02%870.08%310.05%应付职工薪酬1,9221.33%1,5131.29%1,6222.50%应交税费6050.42%3820.33%4540.70%其他应付款1,1260.78%53,96546.12%8901.37%其中:应付利息1030.07%00.00%270.04%一年内到期的非流动负债8,2495.70%5590.48%390.06%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，北特科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期应付
11、款，各项分别占比为28.89%，24.36%和20.63%。2019年北特科技非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计11,452100.00%4,697100.00%2,447100.00%长期借款1,70014.84%00.00%00.00%长期应付款2,36220.63%3026.44%00.00%预计负债1,29111.28%96720.59%00.00%递延收益3,30828.89%00.00%00.00%递延所得税负债2,78924.36%1,02121.74%00.00%其他非流
12、动负债1,29111.28%3,37471.82%2,447100.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年北特科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润，各项分别占比为61.87%，21.67%和9.79%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计165,675100.00%175,451100.00%1
13、35,384100.00%实收资本(或股本)35,90021.67%35,91120.47%32,81524.24%资本公积102,50561.87%102,56258.46%70,47852.06%盈余公积3,4362.07%3,3951.94%3,0132.23%未分配利润16,2159.79%31,25317.81%29,10921.50%少数股东权益7,6184.60%2,3281.33%-31-0.02%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年北特科技的净利润为-141,620,263.93元，与2018年的52,414,863.41元相比下降了370.19%。2016-201
14、9年北特科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20165,69720177,33128.70%20177,3310.00%20185,241-28.51%2019-14,162-370.19%2.3.2 营业利润分析2019年北特科技的营业利润为-137,798,185.43元，与2018年的53,775,519.42元相比下降了356.25%。2016-2019年北特科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20166,51620178,18325.59%20178,1830.00%20185,377-34.29%2019-13,779-356.25%2.3.3 利润总
15、额分析2019年北特科技的利润总额为-145,993,353.75元，与2018年的54,056,230.21元相比下降了370.08%。2016-2019年北特科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20166,59820178,69731.80%20178,6970.00%20185,405-37.85%2019-14,599-370.08%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年北特科技的成本费用总额为1,363,777,983.2元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为76.79%，
16、9.44%和6.37%。2019年北特科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-136,377100.00%-119,791100.00%-84,216100.00%营业成本-104,72176.79%-93,70978.23%-67,95480.69%税金及附加-9680.71%-8370.70%-5850.70%销售费用-8,6896.37%-4,9244.11%-2,2422.66%管理费用-12,8719.44%-11,7219.79%-12,26614.57%研发费用-5,4123.9
17、7%-5,9684.98%0-0.00%财务费用-3,7132.72%-2,6292.20%-1,1671.39%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年北特科技的经营现金流量净额为14,862,862.69元，与2018年的93,141,334.42元相比下降了84.04%；投资活动现金流净额为-238,663,197.4元；筹资活动现金流净额为212,920,755.56元。2016-2019年北特科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20162,881-44,00461,
18、74020172,394-25,59219,35920189,314-31,32013,66820191,486-23,86621,2922.4.2 现金流入结构分析2019年北特科技现金流入总金额为2,596,245,767.76元，其中经营活动现金流入为1,433,396,100.29元，占现金流入总额的55.21%；投资活动现金流入为6,208,029.73元，占现金流入总额的0.24%；筹资活动现金流入为1,156,641,637.74元，占现金流入总额的44.55%。2019年北特科技现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金
19、额（万元）百分比(%)现金流入总额259,624100.00%266,218100.00%186,551100.00%经营活动现金流入小计143,33955.21%137,74351.74%108,12957.96%投资活动现金流入小计6200.24%20,8727.84%24,39813.08%筹资活动现金流入小计115,66444.55%107,60240.42%54,02428.96%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,395,724,512.59元,占经营活动现金流入小计的97.37%;收到的税费返还为2,723,457.55元,占经营活动现金流入小计的0.19%;
20、收到其他与经营活动有关的现金为34,948,130.15元,占经营活动现金流入小计的2.44%。2019年北特科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计143,339100.00%137,743100.00%108,129100.00%销售商品/提供劳务收到的现金139,57297.37%134,28497.49%106,13298.15%收到的税费返还2720.19%1560.11%2310.21%收到其他与经营活动有关的现金3,4942.44%3,3022.40%1,7641.6
21、3%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为358,117.36元,占投资活动现金流入小计的5.77%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为4,396,807.57元,占投资活动现金流入小计的70.82%;收到其他与投资活动有关的现金为1,453,104.8元,占投资活动现金流入小计的23.41%。2019年北特科技投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计620100.00%20,872100.00%24,398100.00%收回投资收到的现金00.00%20,3
22、6997.59%23,23195.22%取得投资收益收到的现金355.77%3221.54%8493.48%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额43970.82%1800.86%3171.30%收到其他与投资活动有关的现金14523.41%00.00%00.00%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为45,250,000.0元,占筹资活动现金流入小计的3.91%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为45,250,000.0元,占筹资活动现金流入小计的3.91%;取得借款收到的现金为992,537,347.72元,占筹资活动现金流入小计的85.81%;收到其他与筹资活动有关
23、的现金为118,854,290.02元,占筹资活动现金流入小计的10.28%。 2019年北特科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计115,664100.00%107,602100.00%54,024100.00%吸收投资收到的现金4,5253.91%14,91013.86%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4,5253.91%2,7332.54%00.00%取得借款收到的现金99,25385.81%92,69186.14%53,40098.84%收到其他与筹资活
24、动有关的现金11,88510.28%00.00%6241.16%2.4.3 现金流出结构分析2019年北特科技现金流出总额为2,607,125,346.91元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,418,533,237.6元,占现金流出总额的54.41%;投资活动现金流出小计为244,871,227.13元,占现金流出总额的9.39%;筹资活动现金流出小计为943,720,882.18元,占现金流出总额的36.2%。2019年北特科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-260,712100.
25、00%-274,556100.00%-190,390100.00%经营活动现金流出小计-141,85354.41%-128,42946.78%-105,73455.54%投资活动现金流出小计-24,4879.39%-52,19219.01%-49,99126.26%筹资活动现金流出小计-94,37236.20%-93,93334.21%-34,66418.21%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,001,238,621.87元,占经营活动现金流出小计的70.58%;支付给职工以及为职工支付的现金为243,245,345.74元,占经营活动现金流出小计的17.15%;支付的各
26、项税费为51,825,923.81元,占经营活动现金流出小计的3.65%;支付其他与经营活动有关的现金为122,223,346.18元,占经营活动现金流出小计的8.62%。2019年北特科技经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-141,853100.00%-128,429100.00%-105,734100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-100,12370.58%-93,59172.87%-80,49376.13%支付给职工以及为职工支付的现金-24,32417.15%-18,14714.13%-14,63413.84%支付的各项税费-5,1823.65%-5,0973.97%-4,8774.61%支付其他与经营活动有关的现金-12,2228.62%-11,5919.03%-5,7295.42%投资活动现金
