1、安徽财经大学税收学专业本科培养方案安徽财经大学税收学专业本科培养方案（2016年版）专业名称：税收学 专业代码： 020202一、培养目标本专业培养适应社会主义市场经济建设需要，具备扎实的理论基础、富有创新精神、责任感、实务知识正确、操作技能强的应用主导型专门技术人才。具备扎实的经济学理论基础，熟悉现代管理理论，熟练掌握现代经济分析方法，熟悉国家税收法律法规及相关法律法规，掌握税收管理、税务中介服务、税收筹划的法规及方法；掌握企业会计核算、财务管理、资产评估的方法和技能，熟悉企业经营战略。本科毕业时具备税务师执业基本技能和素质，兼备报考资产评估师的能力，能在政府税务部门、税务师事务所等中介机构
2、及各类企事业单位从事税务管理、税收筹划、税务咨询与代理工作以及其他相关工作的应用性、复合型专门人才。二、培养特色与要求本专业有着巨大的社会需求和良好的发展前景。注重社会实践教学是税务专业的一大特色，实践教学在本专业学生培养规划中处在一个十分重要的位置。本专业既有专业理论基础又有实验操作方法，有财税实验室及相关实验教学软件。通过税务模拟使学生不出校门就能掌握税务部门业务流程、企业报税流程、企业会计核算、财务管理、投资评估及税收筹划方法，掌握税务代理程序、规范及方法。在教学中每年都邀请税务系统、税务师事务所、企业税务经理等一线专业人员为学生做学术讲座，进行交流，使学生在实践中加深对专业知识的理解和
3、财税实际工作的体会。同时结合教学要求，组织学生参加社会调查、咨询服务、专业实习、毕业实习等实践教学活动，为学生毕业后尽快适应工作打下牢固的实践基础。本专业要求学生学习经济学、管理学、法学等学科基本理论和知识，有较强的运用税务专业的基本知识处理实际问题的能力以及具备运用现代技术手段进行管理、调查分析和实际操作的能力：既可以在各级国税局、地税局、财政局、海关等政府财税管理职能部门和其他政府部门从事税务管理工作；也能在税务师事务所、会计师事务所、审计师事务所等社会中介机构从事税务咨询和税务代理工作；既能在大中型企业、事业单位从事税收筹划和纳税实务工作；也可以在财政、税务、公共管理等专业及其相关专业的
4、教学与科研等工作。税务专业毕业生应获得以下几方面的知识和能力：（1）掌握经济学、管理学、法学基本理论和知识；（2）受到税法实务、税收制度、税务管理、税务代理、税收筹划、国际税收、财务会计、财务管理、注册税务师、税务行政执法等业务的基本训练，具有处理实际问题的基本能力；（3）国家有关税收的方针、政策和相关法律、法规；（4）处理税收管理及税务服务业务的基本能力；（5）从事税务中介业务、税收筹划业务、企业经营战略筹划的基本能力。（6）本学科的理论前沿和发展动态；三、学制与学位授予本专业基本学制为四年，并实行3-6年弹性学制。凡依照培养方案提前修完全部课程并取得相应学分，符合毕业条件者，允许提前毕业（
5、修业年限不得少于3年）。学生在符合有关规定的条件下，可延长在校学习期限，但不得超过两年延长期。学生在规定的学制内修满学分，经考核成绩全部合格，发给本科毕业证书，符合安徽财经大学普通本科学生学士授予办法规定，授予经济学学士学位。考核成绩不合格者，按学校学籍管理的有关规定处理。在弹性学制内学生可以选读双专业、双学位。四、毕业学分要求160学分。五、课程结构与学分要求课程类别学分备注一、通识教育平台通识必修课20通识选修课8合计28二、特色平台合计8三、基础课平台公共基础课35学科基础课23合计58四、专业课平台专业核心课21专业拓展课17合计38五、创新创业平台合计6六、实践育人平台合计14七、个
6、性化学习平台合计8总计160具体安排见附表。六、建议本专业学生修读双专业、双学位为利于拔尖创新人才的培养，鼓励学有余力的同学申请选择一个第二学位（或辅修）专业的学习，在培养上将对第二学位的学习创造更有利的条件，具体措施在审批申请时落实。七、建议学生获取的资格证书税务师证、注册会计师证、资产评估师证、会计从业资格证书、计算机国家二级证书、报关员资格证八、本专业第二学位、辅修培养方案（课程体系与教学计划）序号课程号课程名建议修读学期学分1ECH1141001微观经济学442ECH1141002宏观经济学543ACH1131101会计学434FAH1131111财政学335FAI1123225税务管
7、理526FAI1121203税收学327FAI1132218税法438MTH1132031计量经济学439FAI1121226国际税收6210ACI1131102中级财务会计4311FAI1131204税收筹划6312FAJ1131207税务代理实务6313FAJ2221221财税改革专题7214FAI1121230税务会计7215FAJ2221208税收相关法律7216毕业论文86合计47九、课外专业阅读书目类型书名著者出版社出版年语种经济国民财富的性质和原因的研究英亚当斯密商务印书馆不限中文经济就业利息和货币通论英凯恩斯译林出版社2011中文经济自由、市场与国家美布坎南上海三联出版社198
8、9中文经济价格理论美弗里德曼不限不限中文经济经济解释（经济学）张五常不限不限中文经济经济学(第19版)萨缪尔森商务印书馆2013中文经济经济学斯蒂格利茨中国人民大学出版社2010中文经济经济解释张五常中信出版社2010中文社会制度经济学康芒斯华夏出版社2013中文经济财政理论与实践马斯格雷夫（美）中国财政经济出版社不限中文经济财政学罗森（美）人民大学出版社不限中文、英文经济自由秩序原理哈耶克三联书店不限中文经济社会成本问题科斯不限不限中文法律宪政经济学布坎南中国社会科学出版社不限中文经济集体行动的逻辑奥尔森上海三联不限中文经济自由与繁荣的国度米瑟斯中国社会科学出版社不限中文经济权利与市场罗斯巴
9、德新星出版社不限中文经济财政原理与比较财政制度平新乔上海人民出版社不限中文社会资本主义与自由弗里德曼商务印书馆不限中文经济经济学原理（上、下）美曼昆北京大学出版社2006中文经济政治经济学及赋税原理英李嘉图光明日报出版社2009中文经济国民财富的性质和原因的研究（上、下）英亚当斯密商务印书馆1974中文经济美国进步时代的政府改革及其对中国的启示中马俊格致出版社2010中文经济经济解释（卷一、二三）中曼昆中信出版社2010中文经济牛奶可乐经济学美弗克兰中国人民大学出版社2012中文经济经济史理论约翰希克斯商务印书馆1987中文社会傅雷家书三联书社1981中文社会菜根谭洪应明不限中文法律论法的精神
10、(法)孟德斯鸠著，张雁深等译商务印书馆1978中文社会社会契约论卢梭著，何兆武译商务印书馆1980中文逻辑逻辑学不限不限不限中文附表一：安徽财经大学税收学专业指导性教学安排表课程类别课程编号课程名称课程属性学分学时课内学时实践学时各学期周学时分配考核方式备注理论实验123456781517171717179通识教育平台通识必修课PDA1131001马克思主义基本原理必修345453考试PDA1161002毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论必修69060304考试PDA1121003中国近现代史纲要必修234342考试PDA2131004思想道德修养与法律基础必修351513考查PDA21
11、21005形势与政策必修22182182222222考查PTA2113001体育1必修130302考查PTA2113002体育2必修134342考查LMA2121001写作必修234342考查通识必修课最低学分要求2053644209499000020通识选修课文学、艺术与教育学详见当学期选课手册选修234342考查哲学与历史选修234342考查法学选修234342考查自然科学选修234342考查通识选修课最低学分要求81361360004400000通识教育平台最低学分要求28672578094913400020特色平台必修课SAK2131001管理学必修345453考查LSK2131101
12、经济法必修351513考查选修课（在九门中任选一门）ITK2221004中国商帮选修234342考查ECK2221002每周经济热点选修234342考查ITK2221002徽商徽文化选修234342考查SAK2221002企业管理经典案例选修234342考查SMK2221001安徽经济与社会选修234342考查FAK2221002中国税收选修234342考查ITK2221101国际贸易热点专题选修234342考查ITK2221302跨国经营之道选修234342考查LSK2221001法律与社会选修234342考查特色平台最低学分要求81301300030500000基础课平台公共基础课FLG1
13、121001英语精读（上）必修230302考试FLG1123001英语听力（上）必修230302考试FLG1121002英语精读（下）必修234342考试FLG1123002英语听力（下）必修234342考试外语综合能力模块（一）FLG2221011初级英语语法选修234342考查前两学期英语通过四级可免修本模块，鼓励学生通过四级后在个性化学习平台继续修读考研或出国英语课程。没有通过四级必须在外语综合能力模块（一）（二）中各修读4学分FLG2221012初级英语阅读选修234342考查FLG2221013初级英语写作选修234342考查FLG2221014初级英语翻译选修234342考查外语综
14、合能力模块（二）FLG2221015中级英语语法选修234342考查FLG2221016中级英语阅读选修234342考查FLG2221017中级英语写作选修234342考查FLG2221018中级英语翻译选修234342考查MTG1123011计算机应用基础必修230302考试MTG1133011数据库应用必修351513考试SMG1141001微积分（上）必修460604考试SMG1141002微积分（下）必修468684考试SMG1131003线性代数必修351513考试SMG1131004概率论与数理统计必修351513考试公共基础课合计3557543014501014740000学科基
15、础课ECH1121001政治经济学必修251513考试ECH1141001微观经济学必修468684考试ECH1141002宏观经济学必修468684考试FAH1131111财政学必修351513考试SFH1131001金融学必修351513考试ACH1131101会计学必修351513考试SMH1132101统计学必修3514293考试MTH1132031计量经济学必修3514293考试ITH1121104国际经济学必修251513考试学科基础课合计274934751800710120000基础课平台最低学分要求6210689051630102117160000专业课平台专业核心课FAI11
16、32218税法必修35134173考试FAI1121230税务会计必修234342考试ACI1131102中级财务会计必修351513考试FAI1121203税收学必修234342考试FAI1131204税收筹划必修351513考试FAI1123225税务管理必修234342考试FAI1121226国际税收必修234342考试ETI1133001经济学类综合实验必修351513考试专业核心课合计20340238102000237800专业拓展课ACJ1131101财务管理必修351513考试FAJ1131207税务代理实务必修351513考试FAJ2221206税务检查选修234342考查FA
17、J2221208税收相关法律选修234342考查FAJ2222210涉税文书选修23417172考查FAJ2221221财税改革专题选修234342考查FAJ1221211纳税评估选修234342考试ACJ2221102审计学选修234342考查ACJ2221103财务报表分析选修234342考查FAJ2223212财税信息系统选修234342考查FAJ2221126财税职业生涯规划选修234342考查FAJ2221213比较税制选修234342考查FAJ2221125中国财税史选修234342考查LSJ2221102民商法选修234342考查FAJ2221216财税调研报告选修234342考查FAJ2221513社会保障选修234342考查专业拓展课最低学分要求142382552专业课最低学分要求345780025121320创新创业平台创业课程SOL2111001就业指导必修117171考查
