1、OpenFlow系统操作手册第四篇 第十四章现金票据目 录第一节 系统概述 211、系统功能 212、业务流程图 3第二节 收款票据 4第三节 付款票据 10第四节 现金处理 1141、现金单据类型维护 1142、现金对帐 1143、现金盘点 1144、现金流水帐 1245、银行对帐单 1346、银行存款对帐 1447、余额调节表 1548、长期未达帐 1549、银行存款日报表 15410、银行对帐日报表 16411、到期预警 16412、资金头寸表 16413、支票管理 16414、支票核销 17415、期末月结 18第一节 系统概述11、系统功能现金票据系统可以处理收款票据、付款票据、现金
2、、银行存款、支票所有的内容，并提供各种报表的查询和打印、银行对帐单和现金对帐单对账的强大功能。共分收款票据、付款票据、现金管理、支票管理、月末处理等几大模块，清晰明了，一目了然。支票管理，企业出纳人员经常要购置大量的空白支票进行资金支付业务，为了加强对购置的现金支票、转账支票、普通支票进行管理，本模块实现了对空白支票的监管使用，防止和杜绝了出纳人员和业务人员责任不明确、以及票据遗漏、丢失等现象的发生。具体功能包括： 收款票据，收款票据类型分十四大类（包括各种支票、本票、汇票、汇兑凭证、托收承付凭证、委托收款凭证、贷记凭证以及利息单），可以新增、修改、查询相应的收款票据； 付款票据，收款票据类型
3、分十大类（本票、汇票、汇兑凭证、托收承付凭证、委托收款凭证以及贷记凭证），可以新增、修改、查询相应的付款票据； 现金管理，包括：现金对帐、现金盘点、现金流水帐等； 银行管理，包括：银行日记账记账，银行对账单，银行存款对账，余额调节表，银行存款日报表； 票据管理，包括：空白支票购置，领用、核销、删除、打印等； 报表，主要包括资金头寸表和到期预警表。资金头寸表用于查阅各个日期或期间的资金（现金和银行存款）余额，到期预警表主要是提供应收商业汇票及应付商业汇票的到期预警功能； 月末处理，为了总结会计期间（如月度和年度）资金的经营活动情况，必须定期进行结账12、业务流程图图1第二节 收款票据21、现金支
4、票 登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/现金支票”后双击它，进入“现金支票”窗口（见图2），此文件柜新增、查询、修改现金支票注意事项：现金支票只能用于支取现金 栏位说明(图2) 票据类型：新增现金支票的类型,可开窗查询 票据号：支票的号码 币别：支票金额的币别 银行名称：支票领购的银行名称 出票日期：开票的日期 出票人名称：开票人的名称 出票人帐号：开票人的银行帐号 收款人帐号：收款人的银行帐号 付款行名称：付款的银行名称 收款行名称：收款的银行名称 票据金额：支票的金额,系统只需输入数值金额,系统会默认带出大写金额 用途：此支票用于支付什么事项的交易 科目：科目名称，用于
5、编制会计凭证时使用 对方科目：对方科目名称，用于编制会计凭证时使用 转帐日期：转帐的日期带追索权：是否带追索权，勾选表示此现金支票带追索权摘要：备注“背书”标签页背书人名称：背书人的名称背书人开户行：背书人的开户行背书人帐号：背书人开户行的帐号图222、转帐支票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/转帐支票”后双击它，进入“转帐支票”窗口，此文件柜新增、查询、修改转帐支票注意事项：转帐支票只能用于转帐栏位说明：请参考21、现金支票23、普通支票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/普通支票”后双击它，进入“普通支票”窗口，此文件柜新增、查询、修改普通支票注意
6、事项：普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转帐。在普通支票左上角划两条平行线，为划线支票，划线支票只能用于转帐栏位说明：请参考21、现金支票24、不定额本票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/不定额本票”后双击它，进入“不定额本票”窗口（图3），此文件柜新增、查询、修改不定额本票栏位说明（图3）行号：银行代号付款方式：1.转帐，2.现金具体栏位说明：“请参考21、现金支票”图325、定额本票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/定额本票”后双击它，进入“定额本票”窗口，此文件柜新增、查询、修改定额本票栏位说明：金额：只能选择系统默认的金额，不可随意输入具
7、体栏位说明：请参考“24、不定额本票”26、银行汇票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/银行汇票”后双击它，进入“银行汇票”窗口（图4），此文件柜新增、查询、修改银行汇票栏位说明（图4）兑付地点：在什么地方兑付兑 付 行：兑付行名称行 号：兑付行行号申 请 人：申请人姓名帐号或地址：申请人帐号或地址出票金额：出票的金额结算金额：结算的金额，实际结算金额低于出票金额多余金额：多余的金额，多余金额=汇款金额 结算金额图427、商业承兑汇票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/商业承兑汇票”后双击它，进入“商业承兑汇票”窗口，此文件柜新增、查询、修改商业承兑汇票
8、栏位说明(图5)到期日期:汇票到期的日期交易合同号:交易合同的号码转帐日期：转帐的日期计息年利率（%）：计息年利率计息方法：按日还是按月来计算利息到期利息：汇票到期的利息，到期利息=（票据金额*年利率）/360*天数 天数=到期日期-出票日期到期价值：到期价值=票据金额+到期利息贴现年利率（%）：贴现年利率贴现日期：贴现日期贴现利息：贴现的利息，贴现利息=（到期价值*年利率）/360*天数 天数=到期日期-贴现日期贴现所得：贴现所得=到期价值-贴现利息图528、银行承兑汇票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/银行承兑汇票”后双击它，进入“银行承兑汇票”窗口，此文件柜新增、查
9、询、修改/银行承兑汇票栏位说明：请参考“27、商业承兑汇票”29、电汇凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/电汇凭证”后双击它，进入“电汇凭证”窗口（图6），此文件柜新增、查询、修改电汇凭证栏位说明（图6）汇出地点：电汇凭证的汇出地址汇入地点：电汇凭证的汇入地址汇出行名称：汇出行的名称汇入行名称：汇入行的名称图6210、信汇凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/信汇凭证”后双击它，进入“信汇凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改信汇凭证栏位说明：请参考“29、电汇凭证”211、托收承付结算凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/托收
10、承付结算凭证”后双击它，进入“托收承付结算凭证”窗口（图7），此文件柜新增、查询、修改托收承付结算凭证图7212、委托银行收款结算凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/委托银行收款结算凭证”后双击它，进入“委托银行收款结算凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改委托银行收款结算凭证213、贷记凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/贷记凭证”后双击它，进入“贷记凭证”窗口（图8），此文件柜新增、查询、修改贷记凭证图8214、利息单登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/收款票据/利息单”后双击它，进入“利息单”窗口（图9），此文件柜新增、查询、修改利
11、息单栏位说明（图9）起息日：开始计算利息的日期止息日：停止计算利息的日期积 数：每天余额的和年利率：计算利息的利率图9第三节 付款票据31、不定额本票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/不定额本票”后双击它，进入“不定额本票”窗口，此文件柜新增、查询、修改不定额本票32、定额本票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/定额本票”后双击它，进入“定额本票”窗口，此文件柜新增、查询、修改定额本票33、银行汇票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/银行汇票”后双击它，进入“银行汇票”窗口，此文件柜新增、查询、修改银行汇票34、商业承兑汇票登录系统
12、后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/商业承兑汇票”后双击它，进入“商业承兑汇票”窗口，此文件柜新增、查询、修改商业承兑汇票35、银行承兑汇票登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/银行承兑汇票”后双击它，进入“银行承兑汇票”窗口，此文件柜新增、查询、修改/银行承兑汇票36、电汇凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/电汇凭证”后双击它，进入“电汇凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改电汇凭证37、信汇凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/银行汇票”后双击它，进入“银行汇票”窗口，此文件柜新增、查询、修改银行汇票38、托收承付结
13、算凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/托收承付结算凭证”后双击它，进入“托收承付结算凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改托收承付结算凭证39、委托银行收款结算凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/委托银行收款结算凭证”后双击它，进入“委托银行收款结算凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改委托银行收款结算凭证310、贷记凭证登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/付款票据/贷记凭证”后双击它，进入“贷记凭证”窗口，此文件柜新增、查询、修改贷记凭证注：付款票据中各文件柜中的栏位说明请参考收款票据中相应文件柜说明第四节 现金处理41、现金单据类型维护
14、登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/现金单据类型维护”后双击它，进入“现金单据类型维护”窗口（图10），设定现金单据类型供其它文件柜调用，对于同一组织内部，基本单据应保持唯一栏位说明（图10）大 类：系统设置了30项应付业务类型编码方式：流水号，单据号按流水的形式编码；手工编码，单据号手动进行编码抬 头：单据号以什么开头流水号长度：设置几位的流水号可 用：设定的单据可以使用图1042、现金对帐登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/现金对帐”后双击它，进入“现金对帐”窗口，系统自动将现金票据与总帐系统当期现金发生额，现金余额进行核对，并生成对账表注意事项 现
15、金对账实际是现金票据系统出纳账与总账日记账的对账。你可以根据借贷方发生额的核对，找到一些差异的线索43、现金盘点登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/现金盘点”后双击它，进入“现金盘点”窗口（图11），此文件柜用于出纳人员在每天业务结束后，对现金进行盘点结果的记录栏位说明（图11）单 号：不允许编辑，单据保存后，自动生成。注：此单据编码一定为“流水号”科目代号：现金科目代号，开窗自动抓取会计总帐系统中的设定的现金科目“现金盘点明细”标签页面 额：现金的面额，系统默认了14种面额的现金供选择把：100张现金卡：20张现金尾 数：剩余的尾数张数金 额：金额=（把*100+卡*20
16、+尾数）*面额图1144、现金流水帐登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/现金流水帐”后双击它，进入“现金流水帐”窗口（图12），指出纳根据现金收付的时间顺序登记流水账栏位说明（图12）科 目：现金科目代号，开窗自动抓取会计总帐系统中的设定的现金科目币 别：根据科目设定的币别自动带出日 期：业务发生的日期，默认系统日期，可更改摘 要：备注汇 率：不可编辑，自动抓取汇率维护中的资料借方原币金额：现金收入金额贷方原币金额：现金支出金额借方金额：等于借方原币金额*汇率，系统自动计算，不可编辑贷方金额：等于贷方原币金额*汇率，系统自动计算，不可编辑余 额：累计剩余的余额图1245、银
17、行对帐单登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/银行对帐单”后双击它，进入“银行对帐单”窗口（图13），此文件柜可以逐笔登记由银行出具的对账单并进行管理栏位说明（图13） 日 期：银行对帐单日期期 间：自动默认当前会计期间，不可编辑科 目：只能抓取总帐系统中的银行科目币 别：此科目对应的币别摘 要：摘要结算方式：此笔银行存款的结算方式结 算 号：此笔银行存款的结算号借方金额：对应的借方金额贷方金额：对应的贷方金额期末余额：对应的期末余额勾 对：是否已对过帐，由银行存款对帐自动回写图1346、银行存款对帐登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/银行存款对帐”后双击
18、它，进入“银行存款对帐”条件设定窗口（图14），点确定后进入图15窗口，此文件柜是企业的银行存款日记账（总帐系统中含有银行科目分录的明细）与银行出具的银行对账单之间的核对栏位说明（图14）科 目：自动抓取“总帐系统”中的银行科目币 别：由会计科目自动带出期 间：会计期间，可修改，默认当前会计期间包括已勾对记录：已对过帐的记录是否包括图14功能说明（图15）勾 对：银行存款日记账与银行对帐单核对取 消：取消双方已勾对的记录冲 销：银行对账单中存在调账或内部冲销记录时，比如：借贷方向相同，金额相同，一正一负或借贷方向相反，金额相同的记录等，可以单击冲销，将对账单内部的记录核销反 冲 销：将已冲销的
19、记录取消冲销窗口说明（图15）上窗口：抓取银行对帐单资料下窗口：抓取银行存款日记账图1547、余额调节表登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/余额调节表”后双击它，进入“余额调节表”窗口，此文件柜是对账完毕后，为检查对账结果是否正确、查询对账结果，而编制的。余额调节表是根据未勾对的银行存款日记账和银行对账单自动生成。48、长期未达帐登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/长期未达帐”后双击它，进入“长期未达帐”窗口（图16），此文件柜是协助用户查询输出这类长期未达账项，以辅助财会人员分析查找造成长期未达的原因，避免资金丢失长期未达账分为企业未达账和银行未达账，
20、凡是上月末存在的未达账全部形成本月的长期未达账。企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成；银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成出纳人员对长期未达账应及时查明原因，通过作账或催款等形式，及早消除未达账项。图1649、银行存款日报表登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/银行存款日报表”后双击它，进入“银行存款日报表”窗口，通过当日银行存款收支及账面余额的输出，不仅为企业银行存款的管理提供了方便，而且为管理则及时了解和掌握本企业的资金状况和合理运用资金提供了参考数据银行存款日报表是根据您录入的总帐系统中含有银行科目分录的明细自动生成410、银行对帐日报表登录系统后，在左
21、边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/银行对帐日报表”后双击它，进入“银行对帐日报表”窗口，此文件柜通过当日银行存款的收支和对账单余额的输出，使企业了解到存在银行资金的实际余额银行对账日报表是根据您录入的银行对账单自动生成411、到期预警登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/到期预警”后双击它，进入“到期预警”窗口，此文件柜主要是提供应收商业票据及应付商业票据的到期预警功能点查询按钮，进入票据预警参数设定窗口（如图17），提供对应收票据及应付票据的到期预警功能，用户指定一个预警期间，一待到达这个预警期间或超过这个预警期间，则从该表可以查阅得到即将到期和已过期的应收票据及应付
22、票据图17412、资金头寸表登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/资金头寸表”后双击它，进入“资金头寸表”窗口，此文件柜用于查阅各个日期或期间的资金（现金和银行存款）余额资金头寸表是根据现金日记账（总帐系统中含有现金科目分录的明细）和银行存款日记账413、支票管理登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/支票管理”后双击它，进入“支票管理”窗口（如图18），此文件柜实现了对空白支票的监管使用，防止和杜绝了出纳人员和业务人员责任不明确、以及票据遗漏、丢失等现象的发生，加强对购置的现金支票、转账支票、普通支票进行管理（注：在总帐系统中会计科目一定要有银行科目，否则此
23、文件柜不可用） 栏位说明（图18） 科 目：自动抓取“总帐系统”中的银行科目币 别：由科目自动带出币别银 行：由科目自动带出银行 “支票购置”标签页，支票的购置实际是对新购置的支票进行登记 票据类型：支票的类型，系统默认三种类型购置日期：购买支票本的日期号 码 起：支票本中支票的起始号码号 码 止：支票本中支票的截止号码已用份数：已经被使用的张数，自动有票据核销回写过来 “支票领用”标签页支票类型：领用的支票类型支票号码：领用的支票号码领用日期：领用的日期预计报销日期：预计报销的日期使用限额：此支票限制使用的金额，使用金额不能高与此金额领用部门：由哪个部门领用领 用 人：由哪个人领用用 途：领
24、用支票的用途是什么对方单位：付给对方单位的名称空白支票购置、并领用后就可自动在“支票核销”文件柜中查询显示，但对付款支票内容的维护只能在应付管理中进行图18414、支票核销登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/支票核销”后双击它，进入“支票核销”窗口（如图19），此文件柜对已领用的支票在支付业务处理完毕后，进行报销处理具体操作：在支票核销界面中选择要报销的支票，对要报销的支票填写签发日期、收款人名称、付款金额等内容，单击【保存】即可图19415、期末月结登录系统后，在左边的树型图中，找到“现金票据/现金处理/期末月结”后双击它，进入“期末月结”窗口（如图20），会计期末结账，结出本会计期间借，贷发生额，期末余额，并将其结转到下期会计期间具体操作：单击【开始】，将自动结账或反结帐注意事项：1.执行期末结账后，当前会计期间的现金日记账、现金盘点单、银行存款日记账、银行对账单的数据将不能再进行修改。因此在结账之前应确保当前会计期间的所有业务已正确处理完毕。2.进行反结账时，上期结转的银行存款日记账、银行对账单以及与这些纪录进行勾对的银行存款日记账、银行对账单的勾对标志将被取消。结账回本期后需要重新进行勾对。图20
