1、梅花鹿养殖基地产业化项目可行性研究报告含财务表生态鹿业科技开发有限公司南方梅花鹿产业化项目可行性研究报告附表 91-1061、项目总投资估算表(概算法)（附表一）；2、营业收入、营业税金及附加估算表（附表二）；3、总成本费用估算表（附表三）；4、借款还本付息计划表（附表四）5、固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销费估算表（附表五）；6、能源动力费估算表（附表六）；7、利润及利润分配表（附表七）；8、项目投资现金流量表（附表八）。附图1、 项目位置图（1张）；2、项目平面布置图（1张）；附件第一章 总论1.1项目背景1.1.1项目名称南方梅花鹿产业化项目1.1.2建设单位概况一、单位名称：xxx
2、x生态鹿业科技开发有限公司；二、机构类型：有限责任公司；三、成立时间： 2012年4月；四、地 点：xx省xx市xx县xx塘xx开发区1号；五、经营范围：梅花鹿繁育、饲养、加工、销售等；六、单位简介：xxxx生态鹿业科技开发有限公司前身是xx县锦绣生态园，是经xx县工商局注册的私营企业。是一个以梅花鹿养殖和果树种植相结合的集种、养、科研、加工、销售一体化的农业产业化经营龙头企业。2006年开始试养梅花鹿，2009年7月国家林业局核发了国家重点保护野生动物驯养繁殖许可证【林护驯养（2009-141）号】。为了把无公害梅花鹿产业做强做大，2012年4月在xx县锦绣生态园原有基础上，变更注册为xxx
3、x生态鹿业科技开发有限公司，重点从事梅花鹿养殖及其产品的开发研究、加工、销售。鹿场现有资产达到649万元，初步形成了从梅花鹿养殖到研究、加工、销售一体化的xx市级农业产业化经营龙头企业和扶贫龙头企业。xxxx生态鹿业科技开发有限公司经过六年来的研究、探索，逐步掌握了梅花鹿在南方的生态饲养技术，梅花鹿存栏数已近300头。为了实现梅花鹿养殖产业化，为农民开辟新的就业致富之路，2010年与当地村民成立了xx镇彭坊梅花鹿特种养殖专业合作社，开始带动农民养殖梅花鹿，并投资30余万元，新增了主要工艺设备30台，建成了梅花鹿产品试制车间。利用自繁梅花鹿的鹿茸、鹿鞭、鹿尾巴、鹿心、鹿血、鹿筋、鹿胎等为原料，采
4、用自主研发的两项鹿产品加工技术发明专利，开发试制成功多种梅花鹿制品和鹿保健食品系列产品，深受中、老年人群青睐。项目负责人情况xxx，公司法人代表、董事长，1999年毕业于深圳技术学院国际贸易专业，从事机加工产品对外贸易工作三年，环保工程设计工作5年，从2010年开始担任xx县锦绣生态园总经理，全面负责主管公司新产品研发、生产、销售和财务管理工作。2012年4月变更为xxxx生态鹿业科技开发有限公司，出任公司董事长、总经理。xxx经多年的跨行业的科研和工作实践造就了丰富的经验和较强的创新意识，具备较强的开拓意识和经营能力。1.1.3报告编制依据1）产业结构调整指导目录（2011年本）；2）投资项
5、目可行性研究指南，2002，国家计委计办投资200215号文件，中国电力出版社；3）建设项目经济评价方法与参数（第三版）（2006年7月）；4）国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；5）关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见（国发【2012】21号）；6）农业部关于加快畜牧业发展的意见；7）农业部办公厅关于开展农业建设项目前期工作加强项目储备的通知（农办计200845号）；8）xx省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；9）全国畜牧业发展第十二个五年规划(2011-2015年)；10）xx市国民经济与社会发展第十二个五年（2011-2015年）规划纲要；11）xx县国民经济和社会发展第
6、十二个五年（2011-2015年）规划纲要；12）xx县城市总体规划（20112030）；13）国家、xx省及xx市政府现行有关规定及文件；14）建设单位提供的其他有关资料。1.1.4项目可行性研究的范围本报告主要研究xxxx生态鹿业科技开发有限公司提出的南方梅花鹿产业化项目建设的可行性，可行性研究的范围主要包括以下内容：1、项目背景及建设的必要性分析；2、项目市场分析及价格预测3、项目建设规模及产品方案4、项目建设地址的建设条件分析；5、项目工程技术方案；6、原辅材料工艺及能源消耗分析；以及分析项目的经济效益和社会效益并进行市场风险分析，为项目的决策提供可靠的技术依据和分析资料。1.1.5项
7、目提出的理由及过程梅花鹿全身都是宝，可以开发出多种药品、滋补保健品、食品、化妆品等，有极高的营养价值和药用保健功能，医疗保健价值尤其显著。目前，我国将鹿产品用于医疗、保健的历史久远，入药部位之多、使用范围之广泛均属世界之最。开发无公害梅花鹿制品、食品同时是我国无公害食品发展战略的组成部分。无论从国际还是国内市场看，无公害梅花鹿保健食品产业正面临空前的发展机遇。xxxx生态鹿业科技开发有限公司于2006年在果园内开始试养梅花鹿，经过六年研究探索，已经掌握梅花鹿在南方的生态饲养技术。因此项目在此背景下提出本项目的建设计划，争取在三到五年内建成南方最大的无公害梅花鹿制品、食品工业企业。1.2项目概况
8、1.2.1建设地点生态梅花鹿原料基地位于xx镇xx村，鹿制品食品厂位于xx经济技术开发区；1.2.2 项目建设性质新建1.2.3项目建设规模与内容项目达产年产鹿肉20吨，鹿茸制品1800公斤，鹿茸茶胶囊5万盒，鹿茸茶冲剂40万盒，鹿尾、鹿鞭胶囊10万盒，鹿血胶囊10万盒，鹿骨胶囊10万盒，鹿茸精口服液20万盒，鹿血、鹿鞭酒口服液20万盒，鹿胎膏750公斤，梅花鹿配制酒200吨。项目总占地115亩，其中生态牧场占地100亩，鹿制品食品厂占地15亩。项目总建筑面积10520平方米，其中生态牧场新建建筑面积2660平方米，鹿制品食品厂新建建筑面积7860平方米。1.2.4项目建设期项目建设期为3年。
9、1.2.5项目建设条件项目所在地建设条件良好，符合项目建设要求。本项目厂区地面经平整后较为平坦，对外运输道路也较为畅通，施工运输用电、用水、通讯等设施完善，具备施工条件。所需原材料均可近购买，钢材、水泥等建筑材料均由当地建材市场购入，完全可以满足本项目建设期间材料运输要求。1.2.6项目总投资及资金筹措项目总投资：项目总投资为3895.05万元，其中建设投资费用3395.05万元，铺地流动资金500.00万元。建设投资费用包括建筑工程费用1195.43万元、设备购置费1502.25万元、安装工程105.16万元、土地使用费84.00万元、其他费用127.40万元、预备费用175.81万元、建设
10、期利息205.00万元。资金筹措：申请中央财政补助资金300万元，xx省财政补助200万元，申请中国农业发展银行贷款1500万元，其余自筹。1.2.7项目效益分析项目建成达产后年创税796.12万元；财务内部收益率税前65.80%，税后54.37%。投资回收期税前2.98年（不含建设期），税后3.24年（不含建设期）。项目税前投资财务净现值13315.00万元（I=12%），税后投资财务净现值9758.19万元（I=12%）。经财务分析综合评价，该项目的盈利水平较高、偿债能力较强，而且销售收入及建设投资等不确定性因素基本处于可控范围之内，因此经综合分析后项目可行。1.2.8主要技术经济指标表1
11、-1 项目主要技术经济指标表序号名称单位数量备注一项目总投资万元3895.051固定资产投资万元3395.052铺底流动资金万元500.00二生产规模1商品梅花鹿头50002种鹿头10003鹿肉吨204鹿茸制品公斤18005鹿茸粉胶囊万盒56鹿茸茶冲剂万盒407鹿尾、鹿鞭胶囊万盒108鹿血胶囊万盒109鹿骨胶囊万盒1010鹿茸精口服液万盒2011鹿血、鹿鞭酒口服液万盒2012鹿胎膏公斤75013梅花鹿配制酒吨200三年工作日天300四能源消耗量1供水万吨1.162供电万度1203液化气吨3.04柴油吨2.5五项目定员人1511总部行政管理人员人302专业技术人员人333工人人754其他辅助岗位
12、人13六项目总占地亩1151生态牧场亩1002鹿制品食品厂亩15七项目建筑面积平方米105201生态牧场平方米26602鹿制品食品厂平方米7860八鹿制品食品厂征地平方米10000.0515亩1建筑占地面积平方米6915.002厂区道路平方米1440.053绿化面积平方米1645.004建筑系数%69.15%5容积率/1.246绿化率%16.45%7行政设施占地%3.15%九年销售收入万元16595.00达产年十经营成本万元13114.24达产年十一总成本万元13327.44达产年十二年净利润万元2388.37达产年十三营业税金及附加万元83.07达产年十四所得税万元796.12达产年十五财务
13、评价指标1投资利润率%81.7%达产年2投资回收期2.1税前年2.98不含建设期2.2税后年3.24不含建设期3项目财务内部收益率3.1税前%65.80%3.3税后%54.37%4项目财务净现值4.1税前万元13315.00I=12%4.2税后万元9758.19I=12%十六利息备付率10.051计算期第1年21.622计算期第2年47.203计算期第3年以后十七偿债备付率1计算期第1年3.042计算期第2年5.103计算期第3年以后8.441.3结论本项目建成投产后每年可以向国家和地方缴纳税金796.12万元，为当地经济可持续发展和增加就业作出一定贡献出。项目坚持从生态养殖到产品深加工一条龙
14、深度开发，加工厂可以直接安排151人就业，其中可以安排部分残疾人员就业，并带动本地养殖、观光旅游、餐饮等相关产业就业岗位2000个左右。项目建筑采用经济、环保装饰材料，体现了经济适用、以人为本的原则，具有前瞻性，满足未来发展需要，水、电、气等符合相关设计规范，因此项目总体规划设计方案是合理的。项目建设南方无公害梅花鹿制品食品厂，不仅可以带动农民脱贫致富，增加就业岗位，而且对于调整南方农业结构向高效农业、特色农业转移，推动农村经济健康、协调发展和提高国民的健康水平以及生态环保意识都具有积极深远的意义。第二章 项目建设背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1产业政策及行业规划国民经济和社会发展第“
15、十二五”规划纲要指出需完善现代农业产业体系，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。提升畜牧业发展水平，提高畜牧业产值比重。通过发展农业产业化和新型农村合作组织，使农民合理分享农产品加工、流通增值收益。xx省国民经济和社会发展第“十二五”规划纲要提出不断调整优化农业结构，在生态环境可承载条件下，大力推进畜牧业标准化规模养殖，建立健全生产、加工、市场营销体系，提高畜牧业综合生产能力。同时依托龙头企业发展肉制品、大米、畜禽、甜叶菊等农产品深加工及副产品综合利用。推进生产经营规模化、农业技术集成化、劳动过程机械化、农业服务多元化。实施农产品品牌战略，加快农业产业化示范区建设，提高农产品精深加工比例，增
16、强龙头企业带动能力，搞活农产品流通，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化。xx市国民经济和社会发展第“十二五”规划纲要及xx县国民经济和社会发展第“十二五”规划纲要对农产品深加工及副产品的鼓励发展措施，建立健全生产、加工、市场营销体系，提高畜牧业综合生产能力。2.1.2行业规划项目南方梅花鹿产业化项目属于轻工业范围，轻工业是我国国民经济的传统支柱产业、重要民生产业和具有一定国际竞争力的产业，承担着繁荣市场、稳定出口、扩大就业、满足居民消费需求、服务“三农”的重要任务，在经济和社会发展中发挥着举足轻重的作用。大力发展农产品深加工业，促进农业由追求数量增长向注重质量和效益的转变，提高农产
17、品科技含量，是提高农业整体效益，增强国际竞争力，增加农民收入的重要途径。轻工业“十二五”发展规划提出重点在粮食加工、油脂加工、肉类加工、食品加工与技术装备制造等领域大力推进产业结构调整，支持关键技术创新和应用，提高创新能力，开发新型功能食品。项目同时符合全国畜牧业发展第十二个五年规划（2011-2015年），畜牧业作为我国农业农村经济的支柱产业，对保障国家食物安全，增加农牧民收入，保护和改善生态环境，推进农业现代化，促进国民经济稳定发展，具有十分重要的现实意义。2.2项目发起缘由国务院关于支持赣南原中央苏区振兴发展的若干意见指出：“赣南等原中央苏区在中国革命史上具有特殊重要地位。为中国革命作出
18、了重大贡献和巨大牺牲。振兴发展赣南等原中央苏区，既是一项重大的经济任务，更是一项重大的政治任务。”要求“要大力夯实农业基础，促进城乡统筹发展，把解决三农问题放在突出位置，巩固提升农业基础地位。大力发展现代农业，促进农业稳定发展，农民持续增收，打牢振兴发展的坚实基础。大力发展特色农业，优化农产品区域布局，推进农业结构调整。加快发展特色农业，建设面向东南沿海和港澳地区的重要农产品供应基地。立足当前，放眼长远。加快实施一批增强造血功能的工程和项目，不断提升自我发展能力，为全国革命老区扶贫开发，群众脱贫致富提供示范。”xx县位于罗霄山脉南端的九连山区，是赣南革命老区的南大门，耕地少，山地多，有极丰富的
19、植物资源，冬季时间短，日照时间长，气候温暖，一年四季均可放牧。利用其天然优势，可以发展梅花鹿生态养殖，为农民脱贫致富开辟一条有效途径。是落实国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的英明决策的必然选择。，建设一个高效、节能、高效益的无公害梅花鹿健康食品加工龙头企业，以带动南方无公害梅花鹿养殖新兴产业的发展，不仅对于振兴赣南革命老区促进xx农村经济向生态农业、特色高效农业转变，具有深远意义，也是加快赣南老区农民脱贫致富的迫切要求。2.3项目建设的必要性2.3.1项目的建设能促进转变经济增长方式，加快产业结构调整坚持科学发展观，建设创新型国家和低碳节能、环境友好型社会是我国的基本国策。调整产业结构，
20、转变经济增长方式是“十二五”规划的重中之重。国家“十二五”计划纲要指出：“农业和农村经济结构调整，要面向市场，鼓励支持农产品加工企业、销售企业和科研事业单位带动农户进入市场，与农户形成利益共享，风险共担的经营机制”。xx省委、省政府提出“三个基地，一个后花园”的发展战略，提出“要发展生态经济、特色经济，以应对全球化竞争，把生态化、特色化、休闲化作为我省农业的发展方向，各市县（区）要着力培育一至二个各有特色的农业主导产业，走农业可持续发展的道路。”2.3.2项目的建设是我国食品工业的发展战略的组成部分项目发展无公害绿色食品是世界大势所趋，也是我国食品工业结构调整的重要举措。梅花鹿全身是宝，有极高
21、的营养价值和药用保健功能。以鹿产品为原料的药品和食品其保健疗效是举世公认的，无公害梅花鹿保健食品产业正面临空前的发展机遇。2.3.3项目的建设为带动周边农民致富，提高农户收入项目由当地农民提供的原料占项目所需原料比例可达80%以上。以每户两夫妻养殖20头计算，投入5-6万元，每年可获利润5万元。三年内养殖规模发展到500户，达到一万头，可获利润5000万元，户均利润 10万元。为赣南革命老区农民脱贫致富开辟一条有效途径，对于振兴赣南革命老区、促进xx、乃至南方农村经济向生态农业、特色高效农业转变，都具有重要意义。2.4项目建设的可行性2.4.1项目的建设属于产业结构调整指导目录(2011年本)
22、中的鼓励类项目项目符合产业结构调整指导目录(2011年本)中第一类“鼓励类”中的第一项“农林业”第2条“农产品基地建设”及第5条“畜禽标准化规模养殖技术开发与应用”等的产业政策。2.4.2梅花鹿产品市场前景广阔梅花鹿具有高产、优质、早熟、适应性强、耐粗饲料、遗传性稳定、茸支肥大、质地松嫩等特点，在国内外享有很高的声誉。梅花鹿全身都是宝，可以开发出多种药品、滋补保健品、食品、化妆品等，医疗保健价值尤其显著。目前，我国将鹿产品用于医疗、保健的历史久远，入药部位之多、使用范围之广泛均属世界之最。无论从国际还是国内市场看，无公害梅花鹿保健食品产业正面临空前的发展机遇。带有功能性的健康食品市场越来越旺盛
23、，包括营养食品、功能食品、有机食品、保健食品等健康食品产业，而无公害梅花鹿健康食品将成为下阶段健康食品产业的开发热点。梅花鹿深加工产品市场前景广阔，梅花鹿发展至今已有2000多年的历史，随着我国人们生活水平的逐步提高和自我保健意识的增强，不但对鹿茸的需求逐年增加，而且对鹿血、鹿鞭、鹿胎、鹿肾等附产品的需求也在逐年上升。人工养殖的梅花鹿及马鹿在我国存栏基数较小，鹿的繁殖速度相对较慢，每年只产一胎生一仔，偶尔双生。较小的存栏基数和缓慢的繁殖速度相对于国内外日益增长的鹿茸及副产品的需要市场，鹿茸有供不应求的趋势，价格稳定且逐年增长，经济效益十分可观。xxxx生态鹿业科技开发有限公司于2006年在果园
24、内开始试养梅花鹿，经过六年研究探索，利用南方的自然资源优势，采取生态放牧和圈养相结合的方式进行梅花鹿驯养繁殖，已经掌握梅花鹿在南方的生态饲养技术。因此项目在此背景下提出本项目的建设计划，项目的建设不仅有能创造较好的的经济效益，研发出的鹿保健品可提高国民特别是中老年人的身体素质和健康水平，同时可以带动梅花鹿养殖新兴产业的发展，为赣南革命老区农民脱贫致富开辟一条有效途径，对于振兴赣南革命老区、促进xx、乃至南方农村经济向生态农业、特色高效农业转变，都具有重要意义。2.4.3项目建设单位拥有先进的养殖及加工技术xxxx生态鹿业科技开发有限公司是在xx县锦绣生态园基础上，变更设立的梅花鹿养殖及其制品食
25、品开发研究、加工、销售一体化的农产品加工企业。xx县锦绣生态园2006年开始在果园内试养梅花鹿。经过六年来的研究、探索，取得了多项梅花鹿在南方养殖及其产品加工的新技术，为建设低碳环保型高效益无公害梅花鹿健康食品加工企业奠定了坚实的技术基础。这些技术包括梅花鹿南方生态养殖技术、梅花鹿颈静脉采血技术及两项梅花鹿制品加工发明专利。梅花鹿南方生态养殖技术：采用生态放牧和圈养相结合的养殖方式，白天将鹿放到生态牧场自由采食，傍晚将鹿群赶回鹿舍进行补饲精料。这种方法可以降低饲养成本，可以增加鹿的运动量，使鹿在山野自然采食各种草料、树枝和中草药，达到营养平衡、提高免疫力，减少疾病，强壮机体，提高鹿肉和鹿茸产量
26、。本技术为发展生态梅花鹿养殖提供技术支撑，保证为无公害梅花鹿制品食品厂提供充足的高品质原料。梅花鹿颈静脉采血技术：可以在不宰杀梅花鹿的情况下，定期从鹿颈静脉采取新鲜血液，可持续为绿色无公害梅花鹿健康食品厂提供充足的高品质鹿血原料。两项梅花鹿制品加工发明专利：“梅花鹿排血茸高效真空加工方法和设备”（专利申请号201110083084.6）和“梅花鹿配制酒超声波泡制方法”(专利申请号201110083072.3)，已申请发明专利，国家知识产权局专利局已受理，并已通过初审。两项发明专利技术为绿色无公害梅花鹿制品食品厂提供了先进的高效节能、低碳环保的加工工艺技术和设备，保证了企业生产出原生态、绿色无公
27、害的梅花鹿健康食品。2.4.4项目牧场养殖条件优越，资源优势突出项目建设地位于xx省xx市xx县，xx县属于九连山区，耕地少、山地多，有极丰富的植物资源，冬季时间短，日照时间长，气候温暖，一年四季均可放牧，利用其天然优势，可以发展梅花鹿生态养殖，提供纯净、天然、无公害梅花鹿制品食品原料。第三章 项目市场分析及价格预测3.1项目市场分析3.1.1国外市场需求状况目前在国际市场上，鹿业渐成全球性产业。世界鹿业的主产品是鹿茸和鹿肉。鹿肉等产品作为食品，其营养丰富，肉质细嫩，味道鲜美，国际市场鹿肉的售价是牛羊肉的数倍，供不应求；以鹿产品为原料可制成多种工业产品，具有较高的附加值。目前，世界鹿茸年需求量
28、逐年递增，鹿茸的传统消费对象是东方人，其国际贸易中心在香港，最大消费市场是韩国，其次是日本、东南亚市场。在国际市场上，鹿产业已渐成全球性产业。新西兰、澳大利亚两国都超过200万头，而我国养鹿总量不超过70万头，具有很大的发展空间。新西兰是养鹿业发展最快的国家，以水鹿和赤鹿为主，其鹿肉出口量占世界总量的95%，近年来也已转向中国市场进行鹿保健食品的开发，其鹿鞭胶囊.（0.5g60粒）每瓶在我国售价359元，高出国内同类产品售价一倍以上。3.1.2国内市场需求分析一、我国鹿业养殖区域集中度我国鹿资源十分丰富，是世界三大养鹿国之一，我国饲养的鹿种主要有梅花鹿、马鹿、驯鹿、赤鹿等，其中在经济生产中占重
29、要地位的仍然是梅花鹿和马鹿。我国不同规模的养鹿场几乎遍布全国，随着各地养鹿的不断变化，整体格局和所占的比重略有变化，但比较集中的区域仍然是东北三省、新疆、内蒙等地。通过几十年的发展，养鹿业作为特色养殖业，在很多地区已经成为农牧民增收，繁荣农村经济的重要产业，有些地区甚至作为农业结构战略性调整的重点。全国的不同区域鹿的养殖规模和种群结构存在着较大的差异，即使是在养殖比较集中的地区，养殖规模也存在较大差别，养殖从几十头、几百头、几千头都有。据鹿业协会不完全统计，目前我国养鹿百头以上的养殖场大约500多家，千头以上养殖场大约二十几家，分别为：西丰县皇家鹿苑有限公司，吉林省尊鹿生物科技有限公司，吉林省东丰药业股份有限公司，内蒙古圣鹿源生物科技股份有限公司，北京绿神鹿业有限公司，吉林省琳漉农业科技有限公司，吉云鹿业发展有限公司，农二师的马鹿养殖基地，湛江金鹿实业发展有限公司，温州士福梅花鹿养殖有限公司，甘肃天祝华藏养鹿场，内蒙古健元鹿业有限责任公司，新疆厚拾生物科技有限责任公司，吉林省梅河口市亿达鹿业有限公司，吉林省长双鹿业特产开发集团有限公司，长春市吉双贵发鹿场，长春市双阳区虹桥鹿业有限公司，吉林省鹿业良种繁育有限公司等。为中国鹿业实现规模化养殖产业化发展奠定了良好的基础。二、中国鹿产品市场集中度近年来中国鹿产品的
