1、国际结算 复习题国际结算 复习题一、名词解释 1、 票据清算所（Clearing House）或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。银行间的债权债务的清算通过票据清算所自动清算完成。 承兑 (Acceptance)：是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。 银团银行（consortium bank）：有两个以上的不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。 空白背书（Blank Endorsement） 是指仅在票据背面签名，不记载被背书人的名称,而只有背书人的签字。被背书人可继续转让。联行（sister bank）：是指银行根据业务发
2、展的需要，在国内(Domestic Sister Bank)、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。 贴现 （discount)：是指持票人承兑远期汇票转让给银行或贴现公司，后者从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票人的行为。贴现的实质是票据买卖业务、资金融通业务记名背书：又称特别背书（special Endorsement）,完全背书，特点是：背书内容完整、全面。记载支付给被背书人的名称,并经背书人签名。记名背书的票据，可以继续背书转让。 支付系统(Payment System)：是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技
3、术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System) 参加付款 （Payment for Sbs Honour）:是指当持票人遭到拒付，已做成拒付证书但尚未行使追索权时，付款人以外的当事人（参加付款人）对票据进行付款的行为。代理银行(Correspondent Banks)：两家不同国籍的银行，互相委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。2、逆汇 （Reverse Remittance）又称出票法。它是由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。顺汇（Remitta
4、nce）： 它是汇款人（通常为债务人）主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人（通常为债权人）的一种汇款方法。 寄售(consignment)是指出口方将货物运往国外，委托国外商人按照事先商定的条件在当地市场上代为销售，待货物售出以后，国外商人将扣除佣金和有关费用的货款再汇给出口商的结算方法。3、需要时的代理： a representative to act as case-of-need。如果发生拒付的情况，委托人就可能需要有一个代理人为其办理在货物运出目的港时所有有关货物存仓、保险、重新议价、转售或运回等事宜。这个代理人必须由委托人在委托书中写明.托收：（
5、Collection）是出口方委托本地银行根据其要求通过进口地银行向进口方提示单据，收取货款的结算方式。跟单托收：（Documentary Collection ）跟单托收是指附有商业单据的托收。卖方开具托收汇票，连同商业单据（主要指货物装运单据）一起委托给托收行。4、 银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。独立保函是一种与基础交易的执行情况相脱离，虽然根据基础交易的需要开立，但一旦开立后其本身的效力并不依附于基础交易合约，其付款责任仅以其自身的条款为准的担保。 从属性保函：
6、是指其效力依附于基础商务合同的保函。这种保函使其基础交易合同的附属性契约或附属性合同，担保行只能以基础合约的条款及交易的实际执行情况来确定保函项下付款责任的成立与否。5、信托收据 (Trust Receipt):就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。 议付信用证(Negotiation,L/C):是指邀请其他银行买入汇票及/或单据的信用证。即允许受益人向某一指定银行或任何银行交单议付的信用证。 循环信用证：信用证的全部或部分金额被使用以后仍可恢复到原金额，继续被使用的信用证。6、国际保理 ：在我国又
7、称为承购应收账款业务。它是指保理商（Factor）从其客户（出口商）手中，购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。 公开保理：指债权转让一经发生便通知债务人，请其到期须向保理商付款的保理方式。国际保理业务通常采用此方法。选择题一、1、建国初我国对苏联和东欧国家的贸易使用( )的方式 C A.单边结算 B.多边结算 C.双边结算 D.集团性多边结算 2、国际结算制度的核心即是( )。AA.信用制度 B.银行制度 C.贸易制度 D.外汇管理制度 3、银行在办理国际结算时选择往来的银行的先后顺序，最先选择的应是 _B A.账户行 B.联行 C.非账
8、户行 D.代理行4、商品进出口款项的结算属于 （ ）cA.双边结算 B.多边结算 C.贸易结算 D.非贸易结算5、票据的有效性应以（ ）地国家的法律解释。A 出票地 B 行为地 C 付款地 D 交单地二1、银行办理业务时通常无法占用客户资金的汇款方式是( )A A.电汇 B.票汇 C.信汇 D.以上都是2、某平年1月31日出具的汇票上写明“At one month after date pay to.”，该汇票的到期日为当年的 A A.2月28日 B.3月1日 C.3月2日 D.2月27日3、在汇款业务中，若汇出行给汇入行的汇款通知中指示：“Incover.please debit our a
9、ccount with you”，则表明_ AA. 汇出行在汇入行设有该笔汇款业务所使用货币的账户B. 汇入行在汇出行开设有该笔汇款业务所使用货币的账户C. 这两家银行之间没有开设该笔汇款业务所使用的账户，必须通过其共同账户行办理有关头寸的划拨。D. 这两家银行该笔汇款的资金划拨只能通过其他银行办理4、伦敦一家银行委托国外代理行向收款人办理汇款解付，头寸调拨如下( )B A.主动借记对方账户 B.主动贷记对方账户 C.授权借记对方账户 D.授权贷记我方账户6、下列三种汇票中，注明_是不可转让的。（A）A Pay to Johnson CoLtdonlyB Pay to Johnson CoLt
10、dand its orderC Pay to bearerD Pay to the order of Johnson CoLtd7、在汇款业务中，若汇出行给汇入行的汇款通知中指示：“Incover.we have credited your account with us”，则表明_(B)E. 汇出行在汇入行设有该笔汇款业务所使用货币的账户F. 汇入行在汇出行开设有该笔汇款业务所使用货币的账户G. 这两家银行之间没有开设该笔汇款业务所使用的账户，必须通过其共同账户行办理有关头寸的划拨。H. 这两家银行该笔汇款的资金划拨只能通过其他银行办理8、伦敦一家银行委托国外代理行向收款人办理汇款解付, 头
11、寸调拨如下( ) A . 主动借记对方账户 B . 主动贷记对方账户 C . 授权借记对方账户 D . 授权贷记我方账户9、承兑交单方式下开立的汇票是（ ）A即期汇票 B远期汇票 C银行汇票 D银行承兑汇票三、1、对于出口商而言，承担风险最大的交单条件是（ ）C A.D/P AT SIGHT B.D/P AFTER AT SIGHT C.D/A AFTER AT SIGHT D.T/R2、托收项下需要时代理是 的代理。BA.托收行 B.委托人 C.代收行 D.提示行3、托收方式的当事人有_（A）A 出票人、托收行、代收行、付款人B 出票人、付款人、持票人、背书人C 出票人、背书人、被背书人、付
12、款人D 正当持票人、出票人、保证人、付款人四、1、信用证是依据买卖合同开立的，出口商要保证安全收汇，必须做到（ ）BA提交的单据与买卖合同规定相符B提交的单据与信用证规定相符，单据与单据之间一致C提交的单据既要与买卖合同规定相符，又要与信用证规定相符D当信用证与买卖合同规定不一致时，提交的单据应以与买卖合同相符为主。2、一禁止分批装运的信用证规定货物数量是10 000包，受益人装运了10 000包，但在国内运输过程中有3包遭受水渍损坏，为此，受益人提供的提单中注明数量为9997包。( ) CAUCP600第30条b款规定了一个5的增减幅度，因此9997包不会构成不符。B受益人不应该在提单上注明
13、数量为9997包，而应该直接写上发货时的数量。C受益人提交的单据将构成单证不符，理由是短装。因为信用证明确规定计数单位是包，又因为信用证禁止分批装运，因此在单据上表示短装，即使数量小也会构成不符。D受益人可以在单据表明短装的3包将不收取货款即可。3、议付是指由一家信用证允许的银行买入该信用证项下的汇票和单据，向受益人提供（ ）。CA资金收付 B.货物流通 C. 资金融通 D.往来账户4、若信用证规定有效期为1个月、3个月等情况，但未具体规定从何时起计算有效期。根据国际商会跟单信用证统一惯例，该信用证的有效期应从_起计算。（B）A 开证申请人申请开证之日 B 信用证开立之日C 通知行收到信用证之
14、日D 通知行通知受益人之日5、信用证在金额或货物数量前，有“大约”之类字样者，可解释为金额或货物数量允许伸缩/增减_(C)A3% B.5% C.10% D.15%6、信用证的第一付款人是（ ）。A开证行 B通知行 C议付行 D开证申请人7、信用证的特点表明各有关银行在信用证业务中处理的是( ) A . 相关货物 B . 相关合同 C . 抵押权益 D . 相关单据8、在下列哪种情况下，往往不需要保兑行。（ ）A担保行信誉、资金实力较差；B. 申请人信誉、资金实力较差;C. 担保行处于外汇紧缺的国家；D. 担保行处于政治经济局势动荡的国家。9、通常开证行可以接受的货运单据是( ) A. 租船提单
15、 B. 倒签提单 C. 洁净提单 D. 备运提单10、一信用证规定应出运2500台工业用缝纫机，总的开证金额为USD305,000，每台单价为USD120。则出口商最多可发货的数量和索汇金额应为( )A .2500台，USD300,000 B .2530台，USD303600 C .2540台，USD304,800 D .2500台，USD305,00011用信用证与一般跟单信用证的区别主要是（ ） A 备用信用证属于商业信用，而跟单信用证属于银行信用B 跟单信用证的开证行是第一性付款责任，而备用信用证的开证行承担的是第二性的付款责任 C. 跟单信用证和备用信用证都有融资的功能 D. 受益人要
16、求开证行付款时需提供的单据不同五、1打包贷款属（）。AA.短期贸易融资 B.国际商业贷款 C.代理融通 D.非贸易融资2付款交单凭信托收据借单是（）的融资。DA.进口商给予出口商 B.托收银行给予进口商C.代收行给予出口商 D.出口商或代收行给予进口商3FCI是（）的缩写。DA.融资 B.贷款 C.国际商会 D.国际保理商联合会4海运提单和航空运单，_(C)A 均为物权凭证B 均为“可转让”的物权凭证C 前者是物权凭证，可以转让；后再不是物权凭证，不能转让D 前者是物权凭证，不能转让；后再不是物权凭证，可以转让5商品检验证书有多种作用，但商品检验证书不能作为_（C）A 银行议付货款单据之一B
17、仲裁机构受理案件的单据之一C 海关通关验放的单据之一D 出口商交付货物的品质、数量、包装或卫生状况的证明文件六、1根据国际商会UCP600规定，国际货物运输的最低投保金额应是CIF或者CIP的 CA.50% B.80% C.110% D.150%2独立性保函中，担保银行的责任是_（A）A第一性的 B.第二性的 C.第一或第二性的 D.无责任多选一、1、列哪些是出票产生的影响？（ ）ABCA.出票人成为主义务人 B.收款人成为主债权人C.付款人不是票据义务人 D.付款人是票据义务人2目前国际贸易结算中，绝大多数是 结算。BCA现金 B.非现金 C.现汇 D.记账3以下关于支票的说法，不正确的是（
18、 ）BCA是一种无条件的书面支付承诺B付款人可以是银行，工商企业或个人C可以使即期付款或远期付款D是以银行为付款人的即期汇票4即期汇票不可能发生的票据行为是_(C、E)A出票 B.背书 C.承兑 D.参加付款 E.参加承兑5前，国际银行间的电讯网络有 （ ABC ） A.CHIPS B.CHPAS C.SWIFT D.SWIFTS6出口商不利的贸易结算汇款方式是 A . 先结后出 B . 赊销 C . 延期付款 D . 售定二、1在跟单托收业务中，出口商能通过采取（ ）方式来减少和消除风险。ABCA调查了解进口商的资信和作风；B尽可能争取“到岸价格”（CIF）交易，争取自办保险；C尽可能争取即
19、期付款交单方式；D尽可能争取承兑交单方式。2按承兑交单托收货款时，出口方开立的汇票不可能是 ABA.光票 B.即期汇票 C.远期汇票 D.跟单汇票3、在一笔托收业务中，下列（ ）不是是托收行应做的工作。ACDA.制作托收指示、向付款人提示跟单汇票 B.根据托收指示，向买方收款C.审查单据内容、制作托收指示 D.依据托收申请书审查单据种类、份数，制作托收指示4以下属于代收行义务的是 A收到单据应与托收指示核对，如单据有遗失立即通知委托行；B按单据的原样，根据托收指示向付款人提示；C对于汇票上承兑的形式，负责表面上完整和正确之责；D在汇票遭到拒绝承兑或拒绝付款时，负责作成拒绝证书。三1以下属于信用
20、证特点的是（ ）。ABDA信用证是由开证银行承担第一性付款责任的书面文件；B开证银行履行付款责任是有限度和条件的；C信用证是一种商业信用；D信用证是一项独立的，自足性的文件。2可转让信用证在使用时，转让行可以改变（ ）。BCDA有关商品品质规格的条款B信用证总金额C商品单价D装运期和信用证有效期3属于商业信用的支付方式是（ ）ABDA托收 B电汇 C信用证 D支票4下列关于议付信用证项下的汇票说法不正确的是（ ）。BCDA既可以是即期汇票，也可以是远期汇票；B只能是即期汇票；C只能是远期汇票；D不需要汇票。5通常开证行不接受的货运单据是( )ABD A. 租船提单 B. 倒签提单 C. 洁净提
21、单 D. 备运提单6下属于信用证结算方式特点的是（ ）ABCA有银行信用作保障 B独立的文件 C只管单据 D不可转让7列有关信用证当事人表述正确的是 ABCDA.信用证通知行有权拒绝通知信用证，但应毫不迟延的通知开证行。B.信用证保兑行有权拒绝保兑信用证，但应毫不迟延的通知开证行。C.信用证议付行有权拒绝议付信用证项下的单据。D.信用证开证行有权拒付单证不符的单据。8列关于议付信用证项下的汇票说法不正确的是 A既可以是即期汇票，也可以是远期汇票；B只能是即期汇票；C只能是远期汇票；D不需要汇票。9以下属于信用证特点的是（ ）。A信用证是由开证银行承担第一性付款责任的书面文件；B开证银行履行付款
22、责任是有限度和条件的；C信用证是一种商业信用；D信用证是一项独立的，自足性的文件。四1保单显示“投保一切险”, 表示其中包括( )承保的范围。ABC A. 平安险 B. 水渍险 C. 一般附加险 D. 特殊附加险2福费廷业务与票据贴现的不同包括（ ）。BCDA都是丧失了追索权的买断 B前者主要用于大型成套设备的出口，后者应用于国内外普通贸易 C前者必须有一流银行的担保，后者一般不需银行担保 D前者费用负担较高，手续繁杂，后者手续简便，只收取贴现息 3际保理的单保理模式中的基本当事人有（ ）。ACD A、出口商 B、出口保理商 C、进口保理商 D、进口商 4用证项下的贸易融资方式主要有（ ）AB
23、CDEA打包放款 B出口押汇 C提货担保 D开证授信额度 E进口押汇 5服务对进口商的影响有（ ）ACA避免积压和占用资金 B转移风险 C简化手续 D维护和提高资信 6下列单据中， 不是物权凭证。ABDA.铁路提单 B.航空提单 C.海运提单 D.公路提单7理服务对出口商的影响有 ABCDA.有利于出口商尽快收回资金B.有利于出口商转移风险C.有利于维护和提高出口商的资信D.增大出口成本8证一致的含义是_(C、D)A 信用证本身不矛盾B 单据与合同不矛盾C 单据之间不矛盾D 单据与信用证不矛盾9CIF价格条件和信用证业务中，受益人提交的单据应有_(A、B、C、D、E)A商业发票 B保险单 C海
24、运提单 D商品检验证书 E 产地证书10_提单必须经过背书才能转让。（A、C）A记名 B.不记名 C. 指示 D.电子11类保函包括_（A、C、D）A.付款保函 B.承包保函 C.延期付款保函 D.租赁保函12哪些单据必须有签发者授权签字或盖章 A. 跟单汇票 B. 海运提单 C. 商业发票 D. 保险单13显示“投保一切险”, 表示其中包括( )承保的范围 A. 平安险 B. 水渍险 C. 一般附加险 D. 特殊附加险14廷业务的特点有（ ）。A.主要为大型资本货物交易提供资金融通 B.通常是为客户的一项交易提供一项融资服务，而不是综合服务C.包买商银行有追索权贴现 D.付款期限较长E.包买
25、票据业务中的票据必须经进口国银行担保15采用卖方远期信用证融资主要是指通过（ ）来融资。 A承兑远期汇票 B.票据贴现 C.信用担保 D.备用信用证五、简答题（每题6分，共18分）1、汇款的种类有哪些？3 汇款业务中，两地银行间头寸拨付有哪些情况？4、什么叫票据?其特点和功能有哪些?它能完全代替货币吗?为什么?5、汇款结算的基础是什么？6、一商人手持一张金额为US$3，600的汇票，提前120天向A银行贴现，当时市场贴现率为10p.a.(按360天计算)，该商人应得票款净值是多少？7、2月20日，Smith开立了一张金额为US100000，以Brown为付款人，出票后90天付款的汇票，因为他出
26、售了价值为US100000的货物给Brown。3月2日，Smith又从Jack那里买进价值相等的货物，所以，他就把这张汇票交给了Jack。Jack持该票于同年3月6日向Brown提示，Brown次日见票承兑。3月10日，Jack持该票向A银行贴现，当时的贴现利率为10p.a. (按360天计算)，请计算到期日、贴现天数及实得票款净值。（1）到期日： 5月21日(2月份8天)+(3月份31天)+(4 月份30天)+(5月份21天)=90天（2分）（2）贴现天数：72天(3月份21天)+(4月份30天)+(5月 份21天) （2分）（3）实得净值 = 本金(本金贴现率贴现天数)=100000(10
27、00007210360)=98000美元（2分）9、信用证常见软条款有哪些？应如何对待这些条款？10、为什么以托收方式结算贸易货款，出口商要争取以CIF价格成交？11、根据信用证的特点，中间商从事转口贸易应使用哪种信用证，简要说明理由？12、为什么国际商会不赞成远期付款交单的托收方式？13、信用证规定商品等级为“2nd grade”(二级品)，我方以一级品交货，即以好货代次货，并自愿以次货价格收汇，而且经进口商确认同意。交单时商业发票上注明“1st grade”（一级品），是否可以顺利结汇？14、为什么以托收方式结算贸易贷款，出口商要争取以CIF价格成交？15、海运提单有哪些主要内容？实务应用
28、题（前两题每题6分，第三题7分）1、有一出口合同，付款条件为45天见票付款交单方式。出口人在填写的托收委托书中，虽说明除本金上需加收利息，但并未说明利息不能免除。在出口人所提交的汇票上也未列明利息条款。当银行向进口人提示单据时，进口人只肯支付本金而拒付利息，在此情况下，银行在收到本金后即交出单据，并通知出口人有关拒付利息的情况。试问，出口方能否追究代收行未收利息即行交单的责任，为什么？答：出口方不能追究代收行的责任。 2、我国与某国一公司成交羊毛出口600公吨，合同规定3至5月份内分批装运。后国外来证要：“Shipment during MarchMay first shipment 100M
29、T, second shipment 200MT, third shipment 300MT.”结果我方于3月份装200MT，4月份装400MT，货发后遭银行拒付。 试分析拒付理由。 分析：按原合同规定这样装运是可以的，但后来信用证上具体明确了每月装运的数目，这样装运就违背了信用证的规定。对方如此开证是定量分运，其用意在于约束每次的装货数量。这一约定往往是根据其下手合同或仓储等方面的需要。如收证后未及时提出异议，每次就应按照信用证规定数量发货，既不能多装也不能少装，否则，银行不予议付。3、Fill in the following blank forms according to the gi
30、ven requisite items: date: 23 July, 2010 amount: USD 35,000 tenor: At 30 days after sight drawer: George Anderson Inc., New York drawee: Irving Trust Co., New Yorkpayee: Brown and Thomas Inc. or order （6分）1、答：USD 35,000.5023 July, 2010 Brown and Thomas Inc. or order US dollars thirty five thousand only Irving Trust Co., New YorkGeorge Anderson Inc., New York4、英国伦敦某进口商为购买我国罐头向P银行申请开出LC，金额为60280美元。我方银行于10月4日议付，并向
