1、清洁生产的审核程序doc清洁生产的审核程序（一）筹划和组织是企业进行清洁生产审核工作的第一个阶段。目的是通过宣传教育使企业的领导和职工对清洁生产有一个初步的、比较正确的认识，消除思想上和观念上的障碍；了解企业清洁生产审计的工作内容、要求及其工作程序。本阶段工作的重点是取得企业高层领导的支持和参与，组建清洁生产审计小组，制定审计工作计划和宣传清洁生产思想。 1 取得领导支持清洁生产审核是一件综合性很强的工作，涉及到企业的各个部门，而且随着审核工作阶段的变化、参与审核工作的部门和人员可能也会变化，因此，只有取得企业高层领导的支持和参与，由高层领导动员并协调企业各个部门和全体职工积极参与，审核工作才
2、能顺利进行。高层领导的支持和参与还是审核过程中提出的清洁生产方案符合实际、容易实施的关键。了解清洁生产审核可能给企业带来的巨大好处，是企业高层领导支持和参与清洁生产审核的动力和重要前提。清洁生产审核可能给企业带来经济效益、环境效益、无形资产的提高和推动技术进步等诸方面的好处，从而增强企业的市场竞争能力。1.1 宣讲效益经济效益由于减少废弃物所产生的综合经济效益；无低费方案的实施所产生的经济效益的现实性。环境效益对企业实施更严格的环境要求是国际国内大势所趋；提高环境形象是当代企业的重要竞争手段；清洁生产是国内外大势所趋；清洁生产审核尤其是无低费方案可以很快产生明显的环境效益。无形资产无形资产有时
3、可能比有形资产更有价值；清洁生产审核有助于企业由粗放型经营向集约型经营过渡；清洁生产审核是对企业领导加强本企业管理的一次有力支持；清洁生产审核是提高劳动者素质的有效途径。技术进步清洁生产审核是一套包括发现和实施无低费方案，以及产生、筛选和逐步实施技改方案在内的完整程序，鼓励采用节能、低耗、高效的清洁生产技术；清洁生产审核的可行性分析，使企业的技改方案更加切合实际并充分利用国内外最新信息。1.2 阐明投入清洁生产审核需要企业的一定投入，包括：管理人员、技术人员和操作工人必要的时间投入；监测设备和监测费用的必要投入；编制审核报告的费用；以及可能的聘请外部专家的费用，但与清洁生产审核可能带来的效益相
4、比，这些投入是很小的。2 组建审核小组计划开展清洁生产审核的企业，首先要在本企业内组建一个有权威的审核小组，这是顺利实施企业清洁生产审核的组织保证。2.1 推选组长审核小组组长是审核小组的核心，一般情况下，最好由企业高层领导人兼任组长，或由企业高层领导任命一位具有如下条件的人员担任，并授予必要权限。组长的条件是：(1)具备企业的生产、工艺、管理与新技术的知识和经验；(2)掌握污染防治的原则和技术，并熟悉有关的环保法规；(3)了解审核工作程序，熟悉审核小组成员情况，具备领导和组织工作的才能并善于和其他部门合作等。2.2 选择成员审核小组的成员数目根据企业的实际情况来定，一般情况下全时制成员由35
5、人组成。小组成员的条件是：(1)具备企业清洁生产审核的知识或工作经验；(2)掌握企业的生产、工艺、管理等方面的情况及新技术信息；(3)熟悉企业的废弃物产生、治理和管理情况以及国家和地区环保法规和政策等；(4)具有宣传、组织工作的能力和经验。如有必要，审核小组的成员在确定审核重点的前后应及时调整。审核小组必须有一位成员来自本企业的财务部门。该成员不一定全时制投入审计，但要了解审核的全部过程，不宜中途换人。2.3 明确任务审核小组的任务包括：(1)制定工作计划；(2)开展宣传教育；(3)确定审核重点和目标；(4)组织和实施审计工作；(5)编写审核报告；(6)总结经验，并提出持续清洁生产的建议。来自
6、企业财务部门的审核成员，应该介入审计过程中一切与财务计算有关的活动，准确计算企业清洁生产审计的投入和收益，并将其详细地单独列帐。中小型企业和不具备清洁生产审计技能的大型企业，其审计工作要取得外部专家的支持。如果审计工作有外部专家的帮助和指导，本企业的审计小组还应负责与外部专家的联络、研究外部专家的建议并尽量吸收其有用的意见。审计小组成员职责与投入时间等应列表说明，表中要列出审计小组成员的姓名、在小组中的职务、专业、职称、应投入的时间，以及具体职责等。3 制定工作计划制定一个比较详细的清洁生产审计工作计划，有助于审计工作按一定的程序和步骤进行，组织好人力与物力，各司其职，协调配合，审计工作才会获
7、得满意的效果，企业的清洁生产目标才能逐步实现。审计小组成立后，要及时编制审计工作计划表，该表应包括审计过程的所有主要工作，包括这些工作的序号、内容、进度、负责人姓名、参与部门名称、参与人姓名以及各项工作的产出等。4 开展宣传教育广泛开展宣传教育活动，争取企业内各部门和广大职工的支持，尤其是现场操作工人的积极参与，是清洁生产审计工作顺利进行和取得更大成效的必要条件。4.1 确定宣传的方式和内容高层领导的支持和参与固然十分重要，没有中层干部和操作工人的实施，清洁生产审计仍很难取得重大成果。仅当全厂上下都将清洁生产思想自觉地转化为指导本岗位生产操作实践的行动时，清洁生产审计才能顺利持久地开展下去。也
8、只有这样，清洁生产审计才能给企业带来更大的经济和环境效益、推动企业技术进步、更大程度地支持企业高层领导的管理工作。宣传可采用下列方式：(1)利用企业现行各种例会；(2)下达开展清洁生产审计的正式文件；(3)内部广播；(4)电视、录象；(5)黑板报；(6)组织报告会、研讨班、培训班；(7)开展各种咨询等。宣传教育内容一般为：(1)技术发展、清洁生产以及清洁生产审计的概念；(2)清洁生产和末端治理的内容及其利与弊；(3)国内外企业清洁生产审计的成功实例；(4)清洁生产审计中的障碍及其克服的可能性；(5)清洁生产审计工作的内容与要求；(6)本企业鼓励清洁生产审计的各种措施；(7)本企业各部门已取得的
9、审计效果，它们的具体做法等。宣传教育的内容要随审计工作阶段的变化而作相应调整。4.2 克服障碍企业开展清洁生产审计往往会遇到不少障碍，不克服这些障碍则很难达到企业清洁生产审计的预期目标。各个企业可能有不同的障碍，首先需要调查摸清方便于进行工作，但一般有四种类型的障碍，即思想观念障碍、技术障碍、资金和物资障碍，以及政策法规障碍。四者中思想观念障碍是最常遇到的，也是最主要的障碍。审计小组在审计过程中要自始至终地把及时发现不利于清洁生产审计的思想观念障碍、并尽早解决这些障碍当作一件大事抓好。表ll列出企业清洁生产审计中常见的一些障碍及解决办法。 表11 企业清洁生产审计常见障碍及解决办法障碍类型障碍
10、表现解决办法思想观念障碍1清洁生产审计无非是过去环保管理办法的老调重弹 1讲透清洁生产审计与过去的污染预防政策、八项管理制度、污染物流失总量管理、三分治理七分管理之间的关系 2中国的企业真有清洁生产潜力吗 2用事实说明中国大部分企业的巨大清洁生产潜力、中央号召“两个转变”的现实意义3没有资金、不更新设备，一切都是空谈 3用国内外实例讲明无低费方案巨大而现实的经济与环境效益，阐明无低费方案与设备更新方案的关系，强调企业清洁生产审计的核心思想是“从我做起、从现在做起” 4清洁生产审计工作比较复杂，是否会影响生产 4讲清审计的工作量和它可能带来的各种效益之间的关系5企业内各部门独立性强，协调困难 5
11、由厂长直接参与，由各主要部门领导与技术骨干组成审计小组，授予审计小组相应职权技术障碍 1、缺乏清洁生产审计技能1聘请并充分向外部清洁生产审计专家咨询、参加培训班、学习有关资料等 2不了解清洁生产工艺 2聘请并充分向外部清洁生产工艺专家咨询 资金物资障碍 1没有进行清洁生产审计的资金 1企业内部挖潜，与当地环保、工业、经贸等部门协调解决部分资金问题，先筹集审计所需资金，再由审计效益中拨还 2缺乏物料平衡现场实测的计量设备2积极向企业高层领导汇报3缺乏资金实施需较大投资的清洁生产工艺 3由无低费方案的效益中积累资金(企业财务要为清洁生产的投入和效益专门建账) 政策法规障碍 1实施清洁生产无现行的具
12、体的政策法规 1用清洁生产优于末端治理的成功经验促进国家和地方尽快制定相关的政策与法规 2实施清洁生产与现行的环境管理制度中的规定有矛盾 2同上 清洁生产审计预评估（二）预评估是清洁生产审计的第二阶段，目的是对企业全貌进行调查分析，分析和发现清洁生产的潜力和机会，从而确定本轮审计的重点。本阶段工作重点是评价企业的产污排污状况，确定审计重点，并针对审计重点设置清洁生产目标。 预评估，是从生产全过程出发，对企业现状进行调研和考察，模清污染现状和产污重点并通过定性比较或定量分析，确定出审计重点。 21进行现状调研 本阶段搜集的资料，是全厂的和宏观的，主要内容如下： 企业概况 企业发展简史、规模、产值
13、、利税、组织结构、人员状况和发展规划等。 企业所在地的地理、地质、水文、气象、地形和生态环境等基本情况。 企业的生产状况 企业主要原辅料、主要产品、能源及用水情况，要求以表格形式，列出总耗及单耗，并列出主要车间或分厂的情况。 企业的主要工艺流程。以框图表示主要工艺流程，要求标出主要原辅料、水、能源及废弃物的流入、流出和去向。 企业设备水平及维护状况，如完好率，泄漏率等。 企业的环境保护状况 主要污染源及其排放情况，包括状态、数量、毒性等。 主要污染源的治理现状，包括处理方法、效果、问题及单位废弃物的年处理费等。 三废的循环综合利用情况，包括方法、效果、效益以及存在问题。 企业涉及的有关环保法规
14、与要求，如排污许可证，区域总量控制，行业排放标准等。 企业的管理状况 包括从原料采购和库存、生产及操作、直到产品出厂的全面管理水平。 22 进行现场考察 随着生产的发展，一些工艺流程、装置和管线可能已做过多次调整和更新，这些可能无法在图纸、说明书、设备清单及有关手册上反映出来。此外，实际生产操作和工艺参数控制等往往和原始设计及规程不同。因此，需要进行现场考察，以便对现状调研的结果加以核实和修正，并发现生产中的问题。同时，通过现场考察，在全厂范围内发现明显的无低费清洁生产方案。 现场考察内容 对整个生产过程进行实际考察，即从原料开始，逐一考察原料库、生产车间、成品库、直到三废处理设施； 重点考察
15、各产污排污环节，水耗和(或)能耗大的环节，设备事故多发的环节或部位； 实际生产管理状况，如岗位责任制执行情况，工人技术水平及实际操作状况，车间技术人员及工人的清洁生产意识等。 现场考察方法 核查分析有关设计资料和图纸，工艺流程图及其说明，物料衡算、能(热)量衡算的情况，设备与管线的选型与布置等；另外，还要查阅岗位记录、生产报表(月平均及年平均统计报表)、原料及成品库存记录、废弃物报表、监测报表等； 与工人和工程技术人员座谈，了解并核查实际的生产与排污情况，听取意见和建议，发现关键问题和部位，同时，征集无低费方案； 23 评价产污排污状况 在对比分析国内外同类企业产污排污状况的基础上，对本企业的
16、产污原因进行初步分析，并评价执行环保法规情况。 231 对比国内外同类企业产污排污状况 在资料调研、现场考察及专家咨询的基础上，汇总国内外同类工艺、同等装备、同类产品先进企业的生产、消耗、产污排污及管理水平，与本企业的各项指标相对照，并列表说明。 232 初步分析产污原因 (1)对比国内外同类企业的先进水平，结合本企业的原料、工艺、产品、设备等实际状况，确定本企业的理论产污排污水平； (2)调查汇总企业目前的实际产污排污状况； (3)从影响生产过程的八个方面出发，对产污排污的理论值与实际状况之间的差距进行初步分析，并评价在现状条件下，企业的产污排污状况是否合理。 233评价企业环保执法状况 评
17、价企业执行国家及当地环保法规及行业排放标准的情况，包括达标情况、缴纳排污费及处罚情况等。 234作出评价结论 对比国内外同类企业的产污排污水平，对企业在现有原料、工艺、产品、设备及管理水平下，其产污排污状况的真实性、合理性，及有关数据的可信度，予以初步评价。 24 确定审计重点 通过前面三步的工作，已基本探明了企业现存的问题及薄弱环节，可从中确定出本轮审计的重点。审计重点的确定，应结合企业的实际综合考虑。 本节内容主要适用于工艺复杂的大中型企业，对工艺简单、产品单一的中小企业，可不必经过备选审计重点阶段，而依据定性分析，直接确定审计重点。 241 确定备选审计重点 首先根据所获得的信息，列出企
18、业主要问题，从中选出若干问题或环节作为备选审计重点。 企业生产通常由若干单元操作构成。单元操作指具有物料的输入、加工和输出功能完成某一特定工艺过程的一个或多个工序或工艺设备。原则上，所有单元操作均可作为潜在的审计重点。根据调研结果，通盘考虑企业的财力、物力和人力等实际条件，选出若干车间、工段或单元操作作为备选审计重点。 原 则 污染严重的环节或部位； 消耗大的环节或部位； 环境及公众压力大的环节或问题。 有明显的清洁生产机会 应优先考虑作为备选审计重点。 方 法 将所收集的数据，进行整理、汇总和换算，并列表说明，以便为后续步骤“确定审计重点”服务。填写数据时，应注意： 消耗及废弃物量应以各备选
19、重点的月或年的总发生量统计 能耗一栏根据企业实际情况调整，可以是标煤、电、油等能源形式。 表2l给出某厂的备选审计重点情况的填表举例。 242 确定审计重点 采用一定方法，把备选审计重点排序，从中确定本轮审计的重点。同时，也为今后的清洁生产审计提供优选名单。本轮审计重点的数量取决于企业的实际情况，一般一次选择一个审计重点。 方 法 (1)简单比较。根据各备选重点的废弃物排放量和毒性及消耗等情况，进行对比、分析和讨论，通常污染最严重、消耗最大、清洁生产机会最显明的部位定为第一轮审计重点。 (2)权重总和计分排序法。工艺复杂，产品品种和原材料多样的企业，往往难以通过定性比较确定出重点。此外，简单比
20、较一般只能提供本轮审计的重点，难以为今后的清洁生产提供足够的依据。为提高决策的科学性和客观性，采用半定量方法进行分析。 常用方法为权重总和计分排序法。 根据我国清洁生产的实践及专家讨论结果，在筛选审计重点时，通常考虑下述几个因素，对各因素的重要程度，即权重值(W)，可参照以下数值： 废弃物量 Wl0 表21 某厂备选审计重点情况汇总表 表21 某厂备选审计重点情况汇总表序号 备选审计重点名称废弃物量（t/a)主要消耗环保费用（万元/a）水渣原料消耗水耗能耗小计（万元/a)厂内末端治理费厂外处理处置费排污费罚款其它小计总量(t/a)费用（万元/a）总量（万t/a)费用（万元/a)标煤总量（t/a
21、)费用（万元/a)1一车间1000610003010205006564020601551402二车间600220005025501500181182004000603三车间4000.280040204075098950100015*以工业用水2元/吨，标煤120元/吨计算。主要消耗 W79环保费用 W79市场发展潜力 W46车间积极性 Wl一3注:上述权重值仅为一个范围，实际审计时每个因素必须确定一个数值，一旦确定，在整个审计过程中不得改动。可根据企业实际情况增加废弃物毒性因素等。统计废弃物量时，应选取企业最主要的污染形式，而不是把水、气、渣累计起来。除表2l所列三种污染形式外，可根据实际增补
22、如COD总量等项目。审计小组或有关专家，根据收集的信息，结合有关环保要求及企业发展规划，对每个备选重点，就上述各因素，按备选审计重点情况汇总表(类似于表21)提供的数据或信息打分，分值(R)从l至10，以最高者为满分(10分)。将打分与权重值相乘(RW)，并求所有乘积之和(RW)，即为该备选重点总得分，再按总分排序，最高者即为本次审计重点，余者类推。如某厂有三个车间为备选重点（见表2-1）。厂方认为废水为其最重要污染形式，其数量依次为一车间为1000t/a，二车间为600t/a，三车间为400t/a。因此，废弃物量一车间最大，定为满分（10分），乘权重后为100；二车间废弃物量是一车间的6/1
23、0，得分即为60，三车间则为40，其余各项得分依次类推，把得分相加即为该车间的总分。打分时应注意：严格根据数据打分，以避免随意性和倾向性。没有定量数据的项目，集体讨论后打分。2.5 设置清洁生产目标设置定量化的硬性指标，才能使清洁生产真正落实，并能据此检验与考核，达到通过清洁生产预防污染的目的。原则清洁生产目标是针对审计重点的、定量化、可操作、并有激励作用的指标。要求不仅有减污、降耗或节能的绝对量，还要有相对量指标，并与现状对照。具有时限性，要分近期和远期，近期一般指到本轮审计基本结束并完成审计报告时为止，参见表2-3。依据根据外部的环境管理要求，如达标排放，限期治理等；根据本企业历史最好水平
24、；参照国内外同行业、类似规模、工艺或技术装备的厂家的水平。6 提出和实施无低费方案预评估过程中，在全厂范围内各个环节发现的问题，有相当部分可迅速采取措施解决。对这些无需投资或投资很少，容易在短期(如审计期间)见效的措施，称为无低费方案。预评估阶段的无低费方案，是通过调研，特别是现场考察和座谈，而不必对生产过程作深入分析便能发现的方案，是针对全厂的；在评估阶段的无低费方案，是必须深入分析物料平衡结果才能发现的，是针对审计重点的。目 的贯彻清洁生产边审计边实施的原则，以及时取得成效，滚动式地推进审计工作。方 法座谈、咨询、现场查看、散发清洁生产建议表，及时改进、及时实施、及时总结，对于涉及到重大改
25、变的无低费方案，应遵循企业正常的技术管理程序。常见无低费方案(1)原辅料及能源：采购量与需求相匹配；加强原料质量(如纯度、水分等)的控制；根据生产操作调整包装的大小及形式；(2)技术工艺：改进备料方法；增加捕集装置，减少物料或成品损失；改用易于处理处置的清洗剂；(3)过程控制：选择在最佳配料比下进行生产；增加检测计量仪表校准检测计量仪表改善过程控制及在线监控；调整优化反应的参数，如温度、压力等；(4)设备：改进并加强设备定期检查和维护，减少跑冒滴漏；及时修补完善输热、输汽管线的隔热保温；(5)产品：改进包装及其标志或说明；加强库存管理；(6)管理：清扫地面时改用干扫法或拖地法，以取代水冲洗法；
26、减少物料溅落并及时收集；严格岗位责任制及操作规程；(7)废弃物：冷凝液的循环利用；现场分类收集可回收的物料与废弃物；余热利用清污分流；(8)员工：加强员工技术与环保意识的培训；采用各种形式的精神与物质激励措施；如某厂有三个车间为备选重点(见表21)。厂方认为废水为其最主要污染形式，其数量依次为一车间为1000ta，二车间为600ta，三车间400ta。因此，废弃物量一车间最大，定为满分(10分)，乘权重后为l00；二车间废弃物量是一车间的610，得分即为60，三车间则为40，其余各项得分依次类推，把得分相加即为该车间的总分。打分时应注意：(1)严格根据数据打分，以避免随意性和倾向性。(2)没有
27、定量数据的项目，集体讨论后打分。清洁生产的审核程序（三）-评估评估是企业清洁生产审计工作的第三阶段。目的是通过审计重点的物料平衡，发现物料流失的环节，找出废弃物产生的原因，查找物料储运、生产运行、管理以及废弃物排放等方面存在的问题，寻找与国内外先进水平的差距，为清洁生产方案的产生提供依据。本阶段工作重点是实测输入输出物流，建立物料平衡，分析废弃物产生原因。 1 准备审计重点资料收集审计重点及其相关工序或工段的有关资料，绘制工艺流程图。1.1 收集资料收集基础资料(1)工艺资料：工艺流程图；工艺设计的物料、热量平衡数据；工艺操作手册和说明；设备技术规范和运行维护记录；管道系统布局图；车间内平面布置图。 (2)原材料和产品及生产管理资料：产品的组成及月、年度产量表；物料消耗统计表；产品和原材料库存记录；原料进厂检验记录；能源费用；车间成本费用报告；生产进度表。(3)废弃物资料： 年度废弃物排放报告；
