1、业务流程操作流程图样本风险控制部业务流程图： 风险控制业务流程操作细则：1、基本对接：业务经理在去公司调查之前与风险控制部基本对接，涉及贷款公司名称，贷款金额，贷款期限，担保费率，公司从属行业性质。2、 收集信息：风险控制部基本理解公司状况之后收集公司基本信息与从属行业有关信息。3、 风控专人对接：通过业务部尽职调查，风险控制部依照公司所处行业及经营状况、借款人实际状况不同，秉承务实高效，抓大放小且实质重于形式原则，对公司贷款用途及信用状况，经营管理能力、经营理念、发展趋势及近期财务指标主项核证（应收、应付重要客户往来记录，其她应付项目贯彻、成本分布明细等）进行详细对接。4、审核及完善资料：通
2、过对借款人贷前，贷中审核内容重要 有：借款方实际贷款用途；借款方基本信息（涉及其基本资料，充分理解借款方偿还能力及信誉限度）； 抵押物基本状况，质押物基本状况； 第三方保证状况等有关资料核证5、风险控制部论证风险：风险控制部贯穿整个贷款业务操作全过程，组织内审、授信、法务，秉承齐抓共管，协调一致，从公司内部管理上把握贷款担保风险，其重要风险论证涉及：担保申请人基本资料A、法人1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单；2、公司简介、验资报告、公司章程；3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书；4、申请担保董事（股东）会决策及董事（股东）会成员签字样本；5、借款用途关于证明材
3、料（购销合同、合伙合同等）；6、内审部审核近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、钞票流量表）、银行对账单和近三个月税单及水电费清单；7、贷款卡及银行信贷登记征询系统信息单，与报表不符应详细阐明；8、内审部审验存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债状况表等；9、反担保人物公司关于资料；10、其她关于资料。B、自然人1、个人简介；2、身份证件及婚姻证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）；3、银行征信报告；4、工作及收入证明；5、近三个月水费、电费、煤气费、或其他能证明其住址付款收据；6、家庭/个人资产清单；7、担保能力证明，如房产证复印或其他资产证明。
4、C、其她组织（略）实际贷款用途：通过借款方贷款实际用途，综合分析其真实性、合法性。经营管理能力（重要涉及管理团队构成、股权关系、分工协作性等）。A.贸易背景真实性和可行性（合同核算、采购商实力和信用资质、信用证开立行资质和信用证特殊条款、违约责任等）B.产品供应能力（产能“瓶颈”、质量保证、成品质量测试）经营团队目的战略（理解借款方在行业中地位、经销区域，以及竞争对手、比较优势与劣势）C.销售网络中分销点和物流与否牢固；D.成功经验深度和广度，与否支持继续增长；E.关联公司担保风险及其体现形式 （多头授信、多头贷款风险；资产混同风险；财务状况虚假风险；资金挪用风险）F.生产饱和度（设备投入使产
5、能大大提高，需分析提高产能，能否被顺利消化）G.生产现场状况应理解公司和项目背景，理解公司负责人信用和能力，考察公司管理团队和整体素质，公司市场竞争状况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源；重要核算公司钞票流真实状况，生产型公司，通过考察公司重要生产经营场合，核算公司存、发货明细判断公司生产销售状况；贸易型公司，通过核算公司上、下游客户状况判断公司销售获利状况；财务控制：担保业务直接涉及担保财产、费用收取、财务分析、债务承担、会计解决和有关信息披露等，决定了财务控制在担保业务中有举足轻重重要作用，这一环节重要考虑如下表：公司资产状况公司收益状况公司钞票流状况公司近三年资产状况分析公司收入及利润
6、状况分析资产负债率长期偿债能力应收账款周转率存货周转率实际存货量财务核算状况（账簿、凭证、原始单据及银行对账单抽查）纳税申报表原件审核银行负债及或有负债状况；非财务因素：A.分析、判断担保申请人主体资格、还款意愿；B.分析环境对公司影响，重要涉及：公司在行业中地位、产品市场竞争能力等；C.分析公司还款能力，重要通过对其钞票流分析掌握公司真实财务状况和偿债能力，预测公司将来发展趋势，预测在将来借款期间与否可以产生足够钞票流来偿还借款；不批准担保：陈述公司风险提出否定因素反担保办法设立：对获得批准担保公司/自然人，必要以其合法有效、易于变现资产作抵押或质押，或提供承认第三方信用担保作反担保，反担保
7、金额应不不大于担保金额，不能重复抵/质押，依照审批状况，可同步采用一种或几种反担保办法。不容许有纯信用风险敞口；借款主体所有股东、高管及财务主管必要做个人连带责任保证；反担保办法详细规定：A、抵押对抵押物总体规定是：足值、可变现、且变现能力强，公司对抵押反担保详细规定有：（1）持有红本房地产证商品房抵押，应到国土局办理抵押登记，订立授权委托书并办理公证。反担保金额为评估净值100%；（2）不能办理抵押登记非商品房（含持有绿本房地产证房地产、褐本房屋所有权证房地产等）、土地、农村集体土地、宅基地等房地产，收回有关原件保管（实操待定）；（3）红本房产证房产或变现性强抵/质押物评估净值必要占借款金额
8、60%以上，敞口某些可以采用个人信用、公司信用等保证方式进行补充，不容许有纯信用敞口，特殊状况须经评审会批准。（4）对于与银行合伙抵押加担保类融资项目，担保金额可放大到评估净值100%。但原则上无论是抵押给公司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物必要办理完善相应法律和抵押登记手续；（5）以机器设备抵押，必要是产权明晰、价值较高大型成套通用设备，购买发票齐全，设备成新率在70%以上，反担保金额为评估净值30%50%，风险控制部项目经理应按关于规定在工商局办理抵押登记手续（实操待定）； （6）以车辆抵押，规定产权明晰，设备成新率在70%以上，营运用途有效期在三年以内，反担保金额为评估净值30%5
9、0%，风险控制部项目经理按关于规定在车管所办理抵押登记手续（实操待定）；（7）以船舶抵押，必要权属清晰，购买手续完备，成新率在70%以上，反担保金额为评估净值30%50%，风险控制部项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续（实操待定）；（8）对于符合抵押反担保条件机器设备、交通工具等，除了办理相应法律手续外，还应由抵押人向保险公司购买以我公司为第一受益人财产保险，期限为担保期限加上半年延长期之和；B、质押（1）对易保管、易变现且价格相对稳定存货可作质押，但必要采用委托专业监管公司监管形式，反担保额不超过质物评估净值60%，其价值可由公司聘请第三方专业人士评估拟定；（2）应收账款质押：付款方经考
10、察核算必要是诚信公司，信用记录良好。必要由借款人、担保人、付款方订立正式三方合同（或订立债权转让形式三方合同），付款方必要书面承诺准时将应付款打入担保方承认账户，担保方应对该账户进行实质性监管，以保障借款及时归还；（3）股权质押：股权质押公司必要通过出质方或质权方批准承认，在款项未能准时归还状况下，质权方可以通过参股方式实现其质押权益；（4）上市公司股票质押，应到股票托管机构办理股权质押登记，同步由第三方证券公司进行托管，订立三方合同，规定卖出止损点，保障质押人权益；（5）特殊状况须经评审会批准；(6)浮现如下状况之一不得采用质押作为反担保办法：质押物不能满足足值、可变现和变现性强特点；不可以
11、找到信誉可靠第三方进行托管、监管或者仓管；难以在质押期间内完好保存；质押物及其凭证难以辨认真伪；质押物难以精确以货币衡量其价值；其她信息不对称因素。C、第三方信用反担保（1）信用反担保人和信用反担保公司反担保资格审核条件、提交材料应等同于担保申请人和担保申请公司；（2）反担保公司财务状况、偿债能力（如主营业务收入、净利润、净资产、钞票流量净值）等方面综合实力应优于担保申请人；（3）规定担保申请公司法人代表、财务负责人、重要负责人/实际控制人作为第三方信用反担保人承担无限连带责任；（4）勉励同行业或上下游公司等采用互保联保方式作为信用反担保；（5）个人信用反担保人担保金额量化原则：6、批准担保：
12、风险管理部讨论论证后，制定风险控制部意见书风险控制部门业务意见书公司名称：担保金额：贷款银行：担保期限：行业分类：建筑业: 生产业: 贸易业: 汽车4S店: 农业: 房地产业:实际贷款用途：项目简述行业风险分析1.行业风险评价：2.行业生命周期：3.行业经济周期：4.产品供求状况，发展潜力：5.行业赚钱构造：6.法律与政策风险：经营风险分析1.原材料市场分析：2.产能及生产耗能分析：3.市场供应和需求分析：4.价格走势分析：5.建设期其她投资举措导致问题：6.销售方略：7.库存管理：8.上游代理产品风险：9.4S店： 形象补贴金、销售返利：经营管理者及人员风险分析1.经营者或股东道德、信誉、偿
13、还意愿及法律意识：2.人事方面问题：3.经营者或股东家庭信息：公司营运能力偿债能力1.公司生产量及采购量：2.公司设备保养限度：3.公司销售量：4.当前公司负债及偿还能力：反担保方案1.反担保设立明细：2.反担保物估值：风险控制部结论项目负责人意见风控部人员意见7、贷审会决策：评审会即贷款审批评议委员会，负责对各报批项目和复议项目审批；评审会构成：董事长、总经理、副总经理、财务总监、风险管理部经理、公司法律顾问、项目经理及调查人员；评审会召集程序：评审会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等告知参加会议人员；业务部门必要在评审会召开前一天，将项目审批材料纸质或电子文本发至评审会成员
14、，以便评审会成员预先阅读理解项目状况；评审会成员必要准时参加，因特殊状况不能出席时，必要事先向召集人风险部请假。若参会评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二，则会议改期进行。风险部应另行拟定期间、地点，并告知评审会成员；项目经理报告项目调查状况，风控经理报告风险调查评估状况；与会评审会人员质询，项目经理与风控经理答疑；与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出详细评审意见；会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在项目评审会会议纪要上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上与会评审会人员批准视为项目评审通过；授权终审人依照贷审会意见进行项目终审，对评审通过项目，授权
15、终审人执行一票否决权；评审会会议纪要及表决成果视为档案一某些必要进行归档。8、制定合同：公司对合同订立实行面签制，程序如下：法务部统一拟定业务关于所有法律文献，涉及委托保证合同、抵押反担保合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其她须准备法律文书等，公司核准使用后统一由法务部出具，并加盖“合同文本校验章”；需要订立法律文献时，风控经理告知法务部项目融资方案（涉及借款主体状况以及反担保办法），项目经理按照法务部规定提供相应书面材料做参照，法务部根据上述材料书面告知项目经理以及负责该项目风控经理需要准备法律合同文本并拟定相应其她法律文献；需要当事人（涉及股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保
16、人/公司等）签字盖章时，须由项目经理和风控部经理必要同步在现场面签；若借款主体或反担保人规定对公司提供法律文献进行变动，风险经理应及时向副总报告，并经法务部审核通过后，方能进行变动；所有合同文本及有关法律文献在交由公司有权签字人签字前必要经法务部进行合法性审核，加盖法律审核印章。9、办理后续登记手续：在放款当天填写公司内部合同登记表，5个工作日内完毕有关抵押登记手续；10、资料归档，填写下表：归档登记表公司名称借款金额担保期限借款银行风控部项目负责人风控意见书 与借款主体订立合同明细与其她担保公司订立合同明细银行合同归档状况1、借款合同 2、保证合同 3、保证金质押合同 4、借款拮据 5、展期
17、合同 返借款主体合同 明细 （规定双方经办人签字确认,担保内勤核算签字确认）返(收)其她担保公司资料明细 （规定双方经办人签字确认,担保内勤核算签字确认）返银行合同明细反担保物完善明细 11、贷后回访：担保项目保后回访报告客户签字（盖章）：回访日期： 年 月 日担保状况公司名称资金用途担保金额贷款银行担保期限保后监管员在保业务回访是客户级别关注 风险预警 优质 良好 公司到期还款是与否建议再次合伙（简要阐明）行业分类：检查内容检查状况1、客户与否配合检查积极配合普通不积极，推脱2、客户使用贷款状况全额使用某些使用未使用3、客户贷款资金使用与否符合申请规定相符某些相符（其她： ）完全不符，严重违
18、规（1）客户使用资金与否获得发票等原始凭证是不是保管不利（2）客户使用资金与否是提交借款申请时订立购销合同是不是某些履行（完毕率 %）（3）客户履行后，对方与否及时发货是不是发货时间：（4）所购资产何时可以运至客户，完毕交易预测到货时间： 预测入库时间：2、常规检查客户基本状况检查内容检查成果简要阐明（如是，必要填写）重要管理人员行为与否异常或发生不利变动是否内部管理混乱：与否浮现重大投资失误是否与否浮现涉及大额不利诉讼或不利消息被报道是否与否增长内部职工集资或对外担保是否与否浮现到期不能归还债务是否与否被司法以及关于行政执法机关惩罚是否与否浮现重大质量、设备安全事故是否与否及时报送公司索要财
19、务报表和其她资料是否与否存在还款意愿减少、回避同银行、担保公司接触是否经营管理状况公司用款后发展规模（较前期变化）逐渐加大平稳过渡逐渐减小公司用款后产品市场定位变化高中低公司用款后库存变化状况大幅增长保持平稳逐渐减少产品采购（销售）出入库凭证原件函证核算核算不能公司生产（销售）状况正常运转，产能增长正常运转，产能未增未正常运转公司用款后在行业所处阶段成长成熟衰退公司用款后同类产品在重要销售终端所占份额大幅增长停滞不前逐月递增库存变化因素销售进展缓慢销售大幅提高主导产品采购增长产品出入库凭证与库存变化相印证不能印证产品在市场中受众群体评价很高普通很低公司管理层有无变动无有公司控制者有无变动无有重
20、要技术人员有无流动无有重要销售人员有无变动无有公司信用状况检查内容检查成果（不正常须阐明）备注公司报送资料真实性是否其她合同（债务）履行状况良好违约较多贷款偿还状况良好有逾期关联交易状况未发现较为明显股权变更状况无有公司经济纠纷或涉诉风险较小较大上缴国税、地税正常不正常上缴办公场地租赁、仓库租赁及水电费正常不正常支付给职工工资（应付工资）状况正常不正常公司职工保险缴纳状况已交迟交不交公司实际控制人情 况实际控制人与否健康是否实际控制人有无不良嗜好无有 不良嗜好与否足以导致资产减值否是 与否有犯罪、违法、违纪等不良状况否是 与否受到法律、法规制裁或行政惩罚状况否是 实际控制人住所、电话、婚姻状况
21、与否发生变更否是 实际控制人个人财产与否变更否是 使用与否发生分立、合并、财产及法定代表人变更否是 反担保抵质押物状况抵质押物控制能力可控不可控抵质押物价值变化状况（较前期）增长减少估算抵质押物损失范畴20%以内20%-50%50%以上保证人与担保申请人互保未互保保证人资信状况（较前期变化）明显不明显还款意愿状况公司用款后第一种付息期支付利息状况正常不正常还款来源可靠不可靠公司季度支付银行利息状况正常偶尔吃力，仍能还上不能还款借款人还款意愿能还且还能还恶意不还确不能偿还分析结论公司当前详细状况：公司后期回访因注意问题：分析结论公司提供资料明细保后管理工作内容、对于正常类客户，业务部门保后管理人
22、员至少每月对客户电话跟踪一次，每季度上门走访一次，每季度向风险部提交担保项目保后回访报告，书面报告保后跟踪状况，涉及公司经营状况、资金使用状况、贯彻还款资金安排。、遇到风险，及时采用必要办法，及时化解风险，协助客户保持良好信用记录。对于关注类和风险类客户，视业务详细状况和领导批示加强保后管理频率。、风控部根据保后管理状况，对客户进行风险分类确认，上报公司领导；、风控部保后管理人员及时收集还本付息凭证；、公司对担保业务客户实行风险分类管理，分类必要遵循真实性与及时性原则。12、风险预警机制在保公司风险预警报告公司名称：担保金额：联系电话担保期限： 贷款银行：身份证号码贷款银行账号基本账号反担保办
23、法风险预警信息或近期状况 风险控制部门解决建议风险管理部意见副总经理意见总经理意见是指通过保后检查，发现担保风险初期预警信号，运用定量和定性分析相结合办法，尽早辨认风险类别、限度、因素及其发展变化趋势，并按规定权限和程序对问题担保采用针对性解决办法以及时防范、控制和化解担保风险。风险预警信号A、财务状况预警信号、资产负债率较年初有大幅上升；、持续三个月流动比率较年初大幅下降；、库存持续两个月比担保前较大幅度减少；、流动负债增长额不不大于流动资产增长额；、持续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅；、其她应收账款占流动资产比重过高；、注册资本变更减少；、或有负债大幅度增长。B、经营效益状况预警信号、
24、销售收入较上年同期下降幅度较大；、经营活动净钞票流量大幅度减少；、货款回笼持续两个月大幅度下降；C、内部核算状况预警信号、账龄1年以上应收账款占比过高或有较大幅度上升；、存货账实不符；、存在负债未入账现象；、注册资本未按规定到位；、对外投资有较大损失。D、担保状况预警信号、保证人生产经营状况恶化；、抵（质）押物被关于机关法查封、冻结、扣押；、抵（质）押物市场价值与评估价值差距拉大；、抵（质）押物变现价值与评估价值差距拉大；、抵（质）押物所有权发生争议；、抵（质）押物变现能力减少；、抵（质）押物实际占管人管理不善；、担保人经营机制和组织构造发生较大变化。E、非财务因素预警信号、股东之间或高层管理
25、人员之间矛盾较大；、重要经营者经常出入高消费场合，浮现赌博、吸毒违背社会公共道德行为；、内部组织构造不合理，管理水平低，内部案件较多；、财务制度管理混乱，报表严重失实。、经常性拖欠职工工资，职工情绪对立；、存在违法经营问题；、业务伙伴关系恶化，浮现较大经济纠纷；、受到税务、工商或质检等部门惩罚；、未按期办理年检手续；、公司业务性质发生重大变化；、重要股东发生重大变化；、市场供求发生变化，市场价格发生较大波动；、政府政策对该行业发展作出严格限制；、遭受重大自然灾害或意外事故，导致财产损失；F、与金融部门及担保公司关系预警信号、被金融机构及其她担保公司宣布为信用不良客户；、拖欠银行贷款本息；、逃废
26、银行债务；、不能按期偿还债务，被债权人起诉；、对银行和我司态度发生变化，缺少坦诚合伙态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系；、回绝提供财务报表和其她报表资料；、提供严重失实财务报表或其她资料；、各种还款来源没有贯彻；、公司签发空头友票。13、发现预警信号后解决办法一旦发现被担保人浮现预警信号时，应及时通过关于途径加以核算，并择机采用如下一种或几种办法，防止损失发生或扩大：、对于发现某些有较大潜在或现实风险被担保人状况，风控部经理要及时报告总经理，并及时参加保后检查，提出解决意见，采用坚决办法。、对于已经拖欠银行贷款本息被担保人，应及时核查其在银行所有本外币债权（如在银行存款），必要时协助银行从其在银行存款户中抵扣已欠银行贷款本息或采用财产保全办法。、对于拖欠本金或利息，导致我司被迫垫款而在规定期限内仍不改正，要及时取消对被担保人信用担保，提前处置反担保物。、对于在保后检查中发现委托担保合同或反担保合同条款不利于保护我司权益或者存在漏洞，要采用必要补救办法，或者与当事人协商变更合同条款或重签合同。、对于发现被担保人未按合同商定用途使用担保资金，要及时采用办法限期规定其纠正，对于不能限期纠正，视情节轻重可同银行协商收回所有贷款和信贷承诺，并依照关于法规予以追究。、担保贷款逾期后，应及时核查反担保人代偿能力或反
