1、银行实习报告中国矿业大学徐海学院学生毕业实习报告专 业： 金 融 学 班 级： 金融06-4班 学 号： 22060928 姓 名： 郭宇杰 实习单位： 中国建设银行襄垣支行 实习日期： 2010年3月1日2010年4月12日目 录1 公司简介 31.1中国建设银行襄垣支行简介 31.2中国建设银行的历史沿革 41.3中国建设银行襄垣支行的主要业务 51.4中国建设银行襄垣支行信贷资金的来源 61.5中国建设银行襄垣支行信贷资金的运用 61.6中国建设银行襄垣支行发放贷款的过程 71.7中国建设银行襄垣支行银行组织结构 72 资本及借入负债管理情况 82.1中国建设银行襄垣支行自有资金的来源及
2、构成状况 82.2中国建设银行襄垣支行补充自有资金的方法 93 中国建设银行财务状况分析 103.1中国建设银行财务状况分析 103.2中国建设银行经营情况 114 中国建设银行襄垣支行风险管理及内部控制 124.1中国建设银行襄垣支行风险管理 124.2中国建设银行襄垣支行内部控制 135 实习过程与总结 145.1实习过程 145.1.1 了解中国建设银行襄垣支行主要业务 145.1.2大堂经理实习内容 155.2实习体会 15金融学专业实习报告 毕业论文一般部分1 公司简介1.1中国建设银行襄垣支行简介中国建设银行襄垣支行营业部位于山西省长治市襄垣县太行路193号，下辖一个分理处，总部设
3、在北京市西城区金融大街25 号，是中国建设银行股份有限公司山西分行下属的一级支行，成立于1980年。我行总资产495万元，法定代表人罗平安，设有管理岗、网点经理、客户经理、大堂经理、高级柜员岗、普通柜员岗和低柜岗以及保安。拥有A类员工（即编制员工）13多人，B类员工（合同制员工）15人，客户将近8万人。我行营业部的业务量和客户量在襄垣县四大国有银行营业部中名列第一。为此，在此营业部实习让我感到很幸运，接触的客户多，业务量多，才能真正提高我的知识水平和工作经验。我支行营业部环境设置为：营业部有12个楼层，走进营业部往左拐，即为个人理财大厅；正中央为银行业务办公区；向右拐，为大堂经理办公区。进入个
4、人理财大厅，即可看到对公、对客办公区域，此区域有数台办公电脑，客户在此可以咨询和办理相关理财业务。走过该区域，即为办公区，该区域墙面有电子显示屏和数台电视，分别播放各项重要理财信息和银行公告，办公区尽头即为柜台，办理客户的一般业务。办公区有五个窗口，窗口一位残币兑换区域，窗口二、三、四为现金业务区，窗口五为对公业务柜台，办公区最右侧为VIP窗口。走过办公区域即为大堂经理办公区，该区左侧有一台打印机，右侧有查询机一台，右后方有3台ATM机方便客户自助办理取款和转账。二楼为会议室和大客户会见厅。到了3-4楼，则为行长室，网点经理办公室，办公室。 5楼为财务室和保安室。六楼为档案室和机要室。七楼以上
5、为仓库和员工住宿区。我行太行路营业部的工作时间为每个营业日8：00-12：00，1：00-6：00。其中，早上7：45-8:00，每个部门需派出2名员工到会议室参加晨会，由营业部网点经理召开，主要是关于营业部的日常工作总结和业务统计。从8点开始，柜台即可办理个人业务，如开通手机银行，存取款，转账和开户，打印资金清单等。该行在中国建设银行总行的领导下，经历了从专业化银行向商业银行的历史性转轨，从小变大，由大到强，始终秉承“中国建设银行，建设现代生活”的理念，以满足客户为已任，以科技为先导，积极开展金融创新，切实履行服务国家、服务社会、服务客户的真挚承诺。特别是伴随着中国建设银行于2005年10月
6、27日在香港的成功上市，建设银行襄垣支行不断强化“以客户为中心”的经营理念，坚持贯彻落实科学发展观，坚持“以人为本”，加大改革创新，突出结构调整，加快业务转型，严格内部管理，提升服务质量，积极打造以合规、诚信、和谐为核心的银行先进企业文化，如今已经发展成为业务品种齐全、技术手段先进、服务优质高效、人员专业素质优秀的现代化商业银行；形成了营业网点、ATM、POS、自助银行、电话银行、手机银行和网上银行等构成的全方位服务网络；经营效益不断提高，各项经营指标与综合经营实力在长治市名列前茅，实现了又好又快地发展。1.2中国建设银行的历史沿革本行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银
7、行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。随着国家开发银行在1994 年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。本行由其前身中国建设银行根据中国公司法规定的分立程序于2004 年9 月成立。在银监会于2004 年9月14 日批准之后，本行、中国建投与汇金公司于2004 年9 月15 日签署分立协议，根据此份协议，中国建设银行分立为本行
8、和中国建投。本行于2004年9月17日成立为一家股份制商业银行。2005年10月27日本行股在香港联合交易所挂牌上市（股票代码为939），2007年9月25本行股在上海证券交易所挂牌上市（股票代码为601939）。中国建设银行股份有限公司（“本行”）是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）。营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔和纽约设有海外分行，在伦敦设有子银行，在悉尼设有
9、代表处。本行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。截至2009，建行资产总额达人民币96233.55 亿元（以下数据除特别注明外，均按照国际会计准则计算，币种为人民币），突破9万亿元，较上年末增长27.37%；实现税前利润1387.25亿元，同比增加180.84 亿元，增长15.85%；受益于业务发展、内地企业所得税税率调整，实现净利润1068.36 亿元，同比增加141.94 亿元，增长15.32%；实现经营收入 2671.84亿元，同比增长0.12 %，其中利息净收入达211
10、8.85亿元，手续费及佣金净收入达480.59亿元，同比分别增长5.8%和25%；综合盈利能力继续保持内地同业领先地位，年化平均资产回报率为1.24%，年化平均股东权益回报率为20.87%，净利息收益率为2.41，分别较上年同期提高0.07、0.19和0.83个百分点；资本充足率为11.7%，核心资本充足率为9.31%；资产质量稳步提升, 不良贷款额、不良贷款率继续双降，不良贷款率降至1.50%，较上年末下降0.71个百分点；抗风险能力进一步增强，拨备覆盖率达175.77%1.3中国建设银行襄垣支行的主要业务中国建设银行襄垣支行的主要业务有个人金融服务、公司金融业务和银行卡业务、电子银行业务。
11、表1.1襄垣支行主要业务表类别 业务个人金融服务存款业务贷款业务理财业务外汇业务中间业务公司金融服务存款业务融资业务票据业务结算业务中间业务资金业务中小企业业务银行卡业务建行龙卡信用卡建行联名借记卡建行理财卡龙卡准贷记卡龙卡通电子银行业务个人网上银行企业网上银行电话银行手机银行。1.4中国建设银行襄垣支行信贷资金的来源（1）来源于企业在生产经营活动中暂时闲置的货币资金，以企业存款形式反映在银行帐户。（2）来源于财政在以价值形式分配社会总产品或国民收人过程中形成的暂时闲置货币资金，以财政性存款形式反映在银行帐户。（3）来源于机关、团体、部队、学校等单位在日常财务收支活动中暂时闲置的货币资金，以财
12、政性存款形式反映在银行帐户。（4）来源于社会公众生活节余的货币资金，以储蓄存款形式反映在银行帐户。（5）来源于社会公众和各企事业单位持有的现金，以流通中货币形式反映在银行帐户。1.5中国建设银行襄垣支行信贷资金的运用1、贷款，银行增加资金来源是为了增加资金运用；以便从中取得利差，增加利润收入，而增加资金运用的主要途径是增加贷款。银行主要依靠存款资金发放贷款,由于存款有随时或到期被存款人提取的可能,因此贷款也必须规定期限，到期收回。银行为了支付存款利息和其他费用开支，并取得必要的利润，贷款又必须计收利息。贷款利息是银行利润的主要源泉。2、金银占款，是银行经营黄金、白银买卖业务，形成的黄金、白银库
13、存占款。3、外汇占款，是银行买卖外汇形成的外汇库存占用的资金。4、联行汇差，是银行机构相互委托或代理收付，进行联行业务形成的相互资金占用。凡本行占用别行资金称为应付汇差，别行占用本行资金称为应收汇差。1.6中国建设银行襄垣支行发放贷款的过程1、提出申请。客户向银行提出书面借款申请，并提交有关资料；2、银行审核。银行对客户进行相关调查，确定是否给予贷款支持；3、签订合同。借款申请人在接到银行有关贷款批准的通知后，要到贷款行与银行签订借款合同和相应的担保合同，并视情况办理公证、保险和抵（质）押登记等手续；4、发放贷款。经银行同意发放的贷款，办妥有关手续后，银行将按照借款合同的约定，发放相关贷款；5
14、、按期还款。借款人按借款合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息；6、贷款结清。将相关的担保物退还借款人。1.7中国建设银行襄垣支行银行组织结构 图1.1襄垣支行组织结构图2 资本及借入负债管理情况2.1中国建设银行襄垣支行自有资金的来源及构成状况中国建设银行襄垣支行的自有资本金包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润四大类。实收资本是投资者实际投入银行经营活动的各种财产物资，即所有者对银行的原始投入。资本公积金是银行在非经营业务中发生的资产增值，包括银行在筹集资本金时的资本溢价；银行接受的现金、实物捐赠；银行财产重估的增值等。盈余公积是银行业按照有关规定从税后利润中提取的公积金，它既
15、可用于弥补亏损，也可用于转增银行资本。未分配利润是银行截止年底，在经过各种形式利润分配后所剩余的利润部分。图2.1襄垣支行自有资金来源图从上述的图形中，我们可以看出中国建设银行襄垣支行的自有资本主要来源于银行的实收资本。而其他的几项只占很少的一部分。资本公积金和未分配利润比盈余公积金占有面积大一些。但最主要的还是来源于实收资本。2.2中国建设银行襄垣支行补充自有资金的方法中国建设银行襄垣支行在发展的过程中，有时自有资本难以满足银行对资金的需求量，这样银行就要通过以下方式来弥补自有资本的不足，主要包括以下几个方面 1、同业借款商业银行借入资金的重要途径是向其他银行借款，即同业借款。同业借款主要包
16、括同业拆借、转贴现和转抵押。同业拆借是银行及其他金融机构之间短期或临时性资金的融通。当商业银行在其经营过程中出现临时性资金不足，资金周转发生暂时性困难时，可向其他银行临时拆借一笔款项。这笔资金是其他银行营运过程中产生的临时性盈余，拆入行能利用的时间较短，但可以维持其资金的正常周转，避免或减少出售资产而发生的损失，实现其流动性的需要。而我行来源于同业拆借的资金款项为12854000元，占资金总额的比重很大，而另外一部分弥补自有资金的方法来源于从上级行借款和中央银行借款。2、中央银行借款中央银行是银行的银行，执行着最后贷款人的职能。因此，商业银行必要时可向中央银行借款。一般来说，商业银行向中央银行
17、借款的主要目的在于缓解本身资金周转的困境，而非用来获利。商业银行向中央银行借款的途径主要有两条：一是再贴现，二是再贷款。再贴现是商业银行把已对客户贴现但尚未到期的票据请示中央银行予以贴现、融入资金。再贴现是商业银行从中央银行借入资金的主要途径，但商业银行并不过分依赖中央银行的再贴现。我行向中央银行借款的金额在2009年为2400000元，部分资金用于提取呆账准备和弥补不良贷款情况。3、向上级行借款是指支行向其二级主管分行申请调拨资金用于发展业务的需要。我支行2009年度因为业务需求向长治分行调拨资金5960000余元。3 中国建设银行财务状况分析中国建设银行面对宏观调控和银行业新的发展趋势，我
18、行积极主动适应市场的变化，通过利用资源，夯实基础，加快二代转型，加快发展，我行综合经营状况表现良好，经营绩效持续增长，市场份额在四大国有银行稳居第二，管理体系基本形成，结构调整顺利推进，市场竞争力显著提升，业务发展、风险管理水平以及利润增长稳步提升，呈现出良好的发展态势。3.1中国建设银行财务状况分析表3.1中国建设银行主要资产财务指标2009年2008年总资产 （百万元）9,623,3557,555,452存款余额（百万元）7,365,8025,778,316贷款余额（百万元）4,692,9473,683,575股东权益（百万元）559,020467,562利润总额（百万元）138,7251
19、19,741净利润（百万元）106,83692,642从上述数据分析，从2009年与2008年各项指标对比可以得出中国建设银行的总体情况是上升的，而且各方面的收入水平也是增加的，特别是存款余额和利润总额。说明该银行的未来前景很好，收入也比较稳定。表3.2中国建设银行主要安全及流动指标项目2009年2008年核心资本（人民币百万元）491,452431,353附属资本（人民币百万元）139,27886,794资本充足率（%）11.7012.16核心资本充足率（%）9.3110.17流动性比率（%）人民币49.6352.74外币61.86109.84存贷比（%）60.2459.50拆借资金比例（%
20、）拆入人民币0.080.08拆出人民币0.100.23不良贷款比例（%）1.502.21单一最大客户贷款比例（%）3.093.68最大十家客户贷款比例（%）18.9420.72从上述各项指标分析中，我们可以看出，核心资本和资本充足率的比例都是下降的，说明银行在发展的过程中，在基础业务经营的前提下下更加注重个人理财业务的发展，也表明银行在不断的扩张新的业务来提升本行竞争力。3.2中国建设银行经营情况2009 年，本集团经营业绩再创新高，盈利能力指标全球同业领先。实现净利润1,068.36 亿元，较上年增长15.32%。手续费及佣金净收入480.59 亿元，较上年增长25.00%，在营业收入中的占
21、比提高至17.99%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.24%和20.87%，净利息收益率为2.41%。本集团董事会建议派发现金股息每股0.202 元。2009 年，本集团合理把握发展速度，在努力做好客户和社区金融服务的同时，坚持信贷政策标准，不突破风险底线，贷款投放均衡稳健。丰富创新金融产品，优化信贷资源配置，增强多领域金融服务能力。一方面，继续发挥基础设施、住房金融等领域的传统优势，基础设施贷款新增3,514.11 亿元，增速为29.57%；个人住房贷新增2,493.84 亿元，增速达41.35%。另一方面，大力拓展小企业、“三农”、民生工程等新兴业务；涉农贷款新增1,630.
22、96 亿元，增长38.25%；在教育、医疗、社保和环保四大民生领域，推出“民本通达” 服务品牌，相关贷款增长 48.56%。2009 年，本集团纽约分行、伦敦子银行先后开业，初步实现了本集团全球24 小时参与市场交易的目标；与近130 个国家和地区的1,300 多家银行建立代理行关系，利用代理行的网络延伸自身的服务渠道，全球客户服务能力显著提升。同时，本集团成功收购美国国际信贷（香港）有限公司，投资控股合肥兴泰信托有限责任公司，获准设立6 家村镇银行，多元化经营平台进一步完善。本集团始终坚持“以客户为中心”的理念，积极构建专业化、差别化的客户服务体系，服务质量与客户满意度不断提升。2009 年
23、，继全面完成零售网点一代转型后，完成1,200 家网点二代转型，客户经理服务客户的时间平均提高30%以上。新建小企业信贷、财富管理、投资银行、年金中心等各类专业化经营机构928 个，为客户提供综合金融服务。加快自助设备投入和电子银行建设，投入运行的ATM 机达3.6 万台，居全球银行业前列，自助和电子渠道实现的交易次数相当于物理网点2 倍以上。在业务取得快速发展的同时，本集团加大了风险管理力度。深入推进信贷结构调整，强化贷后管理和信用风险控制，不断完善市场风险、操作风险管理架构和政策制度，综合风险管控能力进一步增强。2009 年，本集团不良贷款额和不良贷款率持续双降，资产质量在国内大银行中保持
24、领先，拨备覆盖率达175.77%。 4 中国建设银行襄垣支行风险管理及内部控制4.1中国建设银行襄垣支行风险管理（1）信用风险管理 进一步完善授信业务规章制度，加大监督检查力度，加强对授信业务各个环节的管理；密切关注重点行业，加强风险分析评估，有保有压抓调整，继续优化存量信贷结构，提高新增授信质量；强化责任追究，加强风险预警，完善退出机制，切实提高不良资产管理水平；加快管理信息系统建设，构建信用风险管理信息平台，全面提升信用风险管理中的科技应用水平。 （2）操作风险管理 继续加强现金及重要物品的管理，加大对柜面业务的检查和辅导力度；完善、升级事后监督、银企对账等外围系统，提高“技防”能力；严格
25、执行强制休假和轮岗交流制度，加强对干部员工的业务培训与职业道德教育；编写统一的操作风险管理手册，进一步提高操作风险识别能力，积极探索操作风险评估与计量方法。 （3）流动性风险管理 强化资产负债管理，实行动态监测与静态控制为主的管理策略，充分运用缺口分析、期限（久期）分析以及资金流向监测等手段跟踪、监测流动性风险；完善定期的流动性状况报告分析和预测制度，优化流动性风险管理运行机制和预警机制；加强存款准备金、债券、外汇资本金的集中管理和运用，努力提高资金使用效益；及时掌握现金流量，加强资金预测，准确匡算头寸，保持合理的备付水平；保持外部融资渠道的畅通，确保流动性管理需要。 （4）市场风险管理 加强
26、对交易类账户、可供出售账户以及持有到期类账户的管理，定期对各项业务进行风险评估和控制；继续加强权限管理、分级审批和市值监测工作，不定期提交投资策略；密切关注全球经济危机发展态势，通过对宏观经济金融形势的研究，把握货币政策的趋势，努力提高利率、汇率走势的预判能力，并据此提前配置资产组合。 （5）合规风险管理 加强合规队伍建设，落实专兼职合规员制度，确保合规管理职能的相对独立性；健全完善与合规风险管理相关的内部控制制度，加强规章制度及产品流程管理，致力于从源头控制合规风险；加大合规培训及督查力度，大力传导合规文化，督促各条线、各级机构依法合规经营。 4.2中国建设银行襄垣支行内部控制 内部控制是商
27、业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。2009年，在我行管理层及全体员工共同努力下，在授信业务、资金业务、存款和柜台业务、中间业务、会计业务、人事政策与运作、内控文化等建设上都取得了长足进步，我行的内部控制不断完善。我行高度重视各种风险的识别、计量、评价和控制，切实提高风险识别能力，并严格按照监管要求及行业规则对已识别的各类风险进行计量，积极实施全面风险管理。我行建立了组织人事、用工与培训、绩效与薪酬等人力资源管理程序；规范并维持计划财务、授信审批、营运管理等运行控制系统稳健运转；坚持“内控优先”原则，我行制定
28、了规范的信息报告与披露制度，确保内控合规信息能够真实、透明、畅通地报告与交流。我行现有的内部控制已覆盖了我行运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正我行运营过程中可能出现的重大错误与舞弊，保护我行资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在内部控制的完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。完善的内控体系是本行提高风险防范能力，保障各项业务安全稳健运行的主要手段。 5 实习过程与总结5.1实习过程5.1.1 了解中国建设银行襄垣支行主要业务初到银行，考虑到我对银行基本业务没有实际经验，安排我主要学习银行大厅里的各类理财产品以及各种单据的用途，
29、同时了解各部门主要负责的内容以及人员情况银行柜台主要从事会计业务，包括存款、取款、汇款、转账，还有银行卡开卡及挂失，个人网上银行的开通、手机银行开通等业务。如果我们注意的话，银行的柜台还有对公业务，主要是针对企业做结算，如支票支付，电汇转账、对账单等。柜台左侧还设置一个独立窗口，是贵宾窗口，有些客户由于在银行的存款额较大（20万以上）就可以申请成为VIP会员，根据银行的制度，可以尊享增值优先及服务。个人理财部，主要是银行利用掌握的客户信息与金融产品，分析客户自身财务状况，通过了解和发掘客户需求，制定客户财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。人民币理财方面包括
30、：1、财富系列，包括建行财富一号（新股申购类产品）、建行财富二号（基金类产品）、建行财富三号（股权投资类产品，与中信信托公司合作）、建行财富四号（证券投资类），上述产品期限由6个月到7年不等，理财风险依次有所增加。2、利得盈。期限3个月到1年，一般承诺保本，最高收益4.5%左右。是除存款外风险最低，预计收益相对最高的产品。3、基金代销。品种多，可供您选择。4、代理保险；外币理财方面，主打产品为汇得盈，此外还有海盈QDII系列产品。5.1.2大堂经理实习内容（一）学习相应理论基础知识及银行相关各种文件：在实习的第一周，我主要学习了柜面操作基本知识以及相关的人民银行下发的各种文件。大堂经理是连接客
31、户、高柜柜员、客户经理的纽带，因此首先就得学习柜面相关知识，才能更好的解答客户问题，引导客户办理相关业务，维持大唐秩序，减轻柜员的工作量，提高整体服务效率。柜面相关知识主要有五大部分：对公业务，对私业务，联行业务，授信业务，公共业务。其中具体包括对凭证及相关传票、操作流程、交易代码的学习。（二）跟大堂经理学习大堂营销技巧及解答客户咨询：经理告诉我，在大堂工作要特别注重礼仪，成天与客户打交道的经理，代表着银行的形象与信誉，所以一切都要谨小慎微。要做好大堂经理的工作就必须做到以下几个方面：干练，稳重，自信，亲和。对顾客的需求要能够迅速作出反应，对大堂里出现的不同问题要能够表现出遇事不慌的心态，机智的处理并解决出现的状况，作为一个大堂经理要能够以低姿态友善的与客户沟通、交流，但也不能唯唯诺诺，在任何时刻我们都应该对自己充满信心。在客户迷茫时，我们为其指明方向；在客户遇到困难时，我们施予援手；当客户不解时，我们耐心解释；我们要随时随地，急客户所急，想客户所想，以完美无缺的服务去赢得每一位客户。要让每一位客户感受到我们的微笑，感受到我们的热情，感受到我们的专业，感受到宾至如归的感觉。营业中
