1、C、业务部门D、内部审计部门【解析】商业银行的业务部门负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程；负责严格执行相关制度规定；负责组织开展监督检查；负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改。业务部门是内部控制的第一道防线。5、个别企业劳动生产率越高，单位时间生产的商品数量增多，因此（）。A、单位商品的价值量越少，价值总量不变B、单位商品的价值量越大，价值总量增加C、单位商品的价值量不变，价值总量不变D、单位商品的价值量不变，价值总量增加【答案】D 【解析】单位商品的价值量和一定时间内劳动创造的价值总量的含义是不同的。一定时间内同一劳动创造的价值总量应是若干单位商品价值量之
2、和。因为商品的价值量是由生产这种商品的社会必要劳动时间决定的，个别劳动生产率提高，单位商品的价值量是不变的。但个别劳动生产率的提高，则意味着这个竜竜踨6、商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（）策略。A、风险补偿B、风险对冲C、风险转移D、风险分散【解析】风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。7、凯恩斯理论假定，在影响消费的各种因素中，（）是消费的唯一决定因素。A、价格B、收入C、支出D、边际
3、消费倾向【解析】凯恩斯理论假定，在影响消费的各种因素中，收入是决定消费的唯一因素，收入的变化决定消费的变化。随着收入的增加，消费也会增加，但是消费的增加不及收入的增加多。收入和消费之间的这种关系叫做消费函数或消费倾向。8、根据中国证监会公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，百分之八十以上的基金资产投资于股票的，为（）。A、股票基金B、债券基金C、基金中基金D、混合基金【答案】A 【解析】根据中国证监会公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，百分之八十以上的基金资产投资于股票的，为股票基金；百分之八十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金；仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金；百分之八十以上
4、的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金；投资于股票、债券、货币市场工具或其他基金份额，并且股票投资、债券投资、基金投资的比例不符合前述规定的，为混合基金。9、下列不属于信用风险缓释功能的体现的是（）。A、违约概率下降B、违约损失率下降C、违约风险敞口下降D、违约风险敞口上升【解析】信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险敞口的下降。10、实践科学发展观的根本方法是（）。A、统筹兼顾B、循序渐进C、宏观调控D、注重科技【解析】实践科学发展观的根本方法是统筹兼顾。故选A。11、假设A国某年的1年期定期存款利率为 3.5，该国当年的通货膨胀率为5，那么该国当年的实际利率为（）。A、
5、0.035 B、0.085C、-0.015 D、5%【解析】实际利率等于名义利率减去通货膨胀率。12、商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括（）。A、理财产品期限、成本、收益测算B、理财产品运营过程中存在的各类风险C、本行不相似的信贷产品过往业绩D、理财产品投资范围、投资资产和投资比例【解析】商业银行应当采用科学合理的方法，根据理财产品的投资组合、同类产品过往业绩和风险水平等因素，对拟销售的理财产品进行风险评级。C项，商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级应依据本行相似同类信贷产品的过往业绩。13、与普通企业的经营对象不同，金融企业所经营的对象不是普通商品，而是（）。A、贵
6、金属B、不动产C、股票D、货币资金【解析】金融企业经营的对象比较特殊，是货币资金。14、我国货币政策的目标是（）。A、保持国家外汇储备的适度增长B、保持国内生产总值以较快的速度增长C、保持货币币值稳定，并以此促进经济增长D、保证充分就业【解析】中华人民共和国中国人民银行法规定：“货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。故选C。15、商业银行（）的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定。A、全体员工B、主要负责人C、理财经理D、基层人员【解析】绩效薪酬要体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果
7、，在其基本薪酬的3倍以内确定。16、商业银行资产管理的重点是（）。A、证券投资管理B、借入款管理C、贷款管理D、准备金管理【解析】商业银行最重要资产业务是贷款，在资产管理中，贷款是利润的主要来源，因此也是管理的重点。17、在衡量通货膨胀时，（）使用得最多、最普遍。A、通货膨胀率B、消费者物价指数C、生产者物价指数D、GDP平减指数【解析】常用来衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。其中，消费者物价指数使用得最多、最普遍。18、下列选项中不属于第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险是（）。A、操作风险B、声誉风险C、信用风险D、市场风险【解析】第二版
8、巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。19、下列选项中不属于第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险是（）。20、下列关于开发银行和政策性银行内部控制的说法，错误的是（）。A、开发银行和政策性银行应当强化内控管理、风险管理、合规管理、内部审计部门的职能，保障其履职独立性B、开发银行和政策性银行应当按照统一管理、差别授权、动态调整、权责一致的原则，建立有利于管控风险和开展政策性业务的授权体系C、实行全部岗位轮岗或强制休假制度和不相容岗位分离制度D、开发银
9、行和政策性银行应当向银保监会及其派出机构报送审计工作情况和审计报告【解析】C项，实行重要岗位轮岗或强制休假制度和不相容岗位分离制度。21、以下不属于商业银行经营原则的（）。A、安全性B、流动性C、收益性D、效益性【解析】我国商业银行法规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。22、目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。A、全国银行间债券市场B、商业银行柜台市场C、上海证券交易所D、深圳证券交易所【解析】我国目前的资产证券化主要有三种类型：银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易
10、商协会主导的资产支持票据。信托公司是信贷资产证券化的唯一合法受托机构，信贷资产证券化的基本环节之一就是在全国银行间债券市场上发行和交易。23、在空调市场形成初期，送货上门、免费安装被当作额外的服务而成为空调企业的竞争手段。随着这一手段被越来越多的空调企业采用，这项服务也就被顾客认为是基本的和理所应当的，变成了空调（）的一部分。A、核心产品B、有形产品C、附加产品D、延伸产品【解析】当一项起初还是额外的服务被许多竞争企业模仿和采用时，这项附加服务就会被顾客认为是基本的、理所应当的，而成了有形产品的一部分。故选B。24、下列属于违法发放贷款罪的主体是（）。A、银行存款B、金融机构工作人员C、银行信
11、贷资金D、金融机构自有资金【解析】违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制度。25、下列权利中，属于身份权的是（）。A、肖像权B、健康权C、亲权D、荣誉权【解析】身份权包括配偶权、亲权和亲属权。26、关于SPV说法不正确的是（）。A、SPV指的是特殊目的公司B、SPV实现了风险隔离C、SPV提高了项目成本D、设立SPV开展融资租赁业务是国际市场的通用做法【解析】C项，SPV有利于降低项目成本，方便出租人采用成本更低的外币和本币融资，降低融资成本。27、金融资产管
12、理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的（）。A、50% B、60% C、70% D、75% 【答案】C【解析】金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的70%。在持股比例上，单个财务性股权投资项目的持股比例不得超过20%，同时不能成为被投资企业的第一大股东。28、银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区别在于（）。A、客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封B、保管物品的金额不同C、保管物品的种类不同D、保管期限不同【解析】代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都注明保管期限和保
13、管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。29、净利息收益率是净利息收入与（）之比。A、生息资产平均余额B、总资产平均余额C、流动资产平均余额D、净资产平均余额【解析】由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。30、商业银行开办并购贷款，其资本充足率不低于（）。A、3% B、5% C、10% D、12% 【解析】商业银行开办并购贷款需符合专门的风险管理要求，比如：资本充足率不低于10%；商业
14、银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%。31、货币政策四大目标之间存在矛盾，任何一个国家要想同时实现是很困难的，但其中（）的目标是一致的。A、充分就业与经济增长B、经济增长与国际收入平衡C、物价稳定与经济增长D、物价稳定与充分就业【解析】货币政策四大目标之间充分就业与经济增长是一致的，其他的是矛盾的。32、一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。A、货币贮存量B、货币供应量C、货币发行量D、现金发行量【解析】一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工
15、具。33、按库存在社会再生产过程中所处的领域不同划分，国家储备是（）。A、生产库存的一种形式B、流通库存的一种形式C、战略库存的一种形式D、周期库存的一种形式【解析】国家储备是流通库存的一种形式，国家储备是长期性储备，用以解决严重自然灾害、战争等突然事件需要，国民经济计划执行中的特殊需要以及援外任务中的特殊需要等。34、下列选项中，（）不属于监事会的职责。A、监督并确保高级管理层有效履行管理职责B、对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督C、重点监督评估本行的发展战略D、对股东大会负责【解析】A项属于董事会的职责。35、接受银行业服务的自然人属于（）。A、金融消费者B、银行业消费者C、
16、自然消费者D、个人消费者【解析】银行业消费者是指购买、使用银行业产品和服务的自然人36、商业银行特有的职能是（）。A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融服务【解析】信用创造是商业银行区别于其他金融机构所特有的职能。37、征信是债权人对债务人的（）进行调查。A、还款能力B、借款能力C、家庭情况D、社会关系【解析】对债务人的信用状况进行的调查，主要是掌握信息并判断债务人还款能力。38、债务人不能按约定的期限和利息还本付息属于金融工具的（）风险。A、信用B、逆向选择C、操作D、经营【解析】金融工具的风险主要有两类：信用风险，又称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险
17、；市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。39、（）要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围。A、许可的业务范围B、发照标准C、大笔所有权转让D、重大收购【解析】在巴塞尔委员会颁布的有效银行监管的核心原则中，原则4“许可的业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。40、下列描述资产间收益的相关性与资产组合的总风险间关系正确的是（）。A、资产间收益若为完全正相关则资产组合总风险最小B、资产间收益
18、若为完全负相关则资产组合总风险最小C、资产间收益如不相关则资产组合总风险最大D、资产间收益若一些为负相关，另一些为正相关，则资产组合总风险最小【解析】投资组合可以分散非系统风险，而当两种资产收益完全负相关时，即它们的收益率变化方向和幅度相反，风险降低程度最大，此时投资组合的标准差最小。41、隔日回购是指最初售出者在卖出债券的（）即将该债券购回。A、当日B、次日C、第三天D、至少两天以后【解析】债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。42、关于我国公司法规定的公司资
19、本制度，下列说法错误的是（）。A、公司法允许公司资本的分批缴纳B、股票发行价格不得高于票面金额C、非货币出资不得高估作价D、公司资本不得任意变更【解析】公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国公司法中规定了：非货币出资不得高估作价；非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；股票发行价格不得低于票面金额。这些规定均体现了这一精神。43、GDP是各国核算国民经济活动的重要指标，下列哪一项含在GDP内。（）A、出售旧车的收入B、支付200元给股票经纪商C、购买股票200元D、以1000元卖出上个月9000元购进的债券【解析】GDP是按市场价格计算的一个国家（或地区
20、）所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果。国内生产总值有三种表现形态，即价值形态、收入形态和产品形态。B项，支付给股票经纪商的200元是从收入角度所核算的生产要素的报酬，计入GDP。A项，旧车不是新生产出来的最终产品和劳务，不计入GDP。CD两项，股票和竜竜踨44、高利贷信用产生的基础是（）。A、私有制B、资本主义私有制C、社会主义私有制D、公有制【解析】高利贷在奴隶社会和封建社会中是占主导地位的基本信用形式，这是由当时小生产者占主导地位的自然经济决定的。私有制的出现推动了信用产生。45、在其他条件不变的情况下，人们预期利率上升，会（）。A、多买债券多存货币B、多买债券少存货币C、卖出债券
21、多存货币D、少买债券多存货币【解析】有价证券的价格=预期收益/利率，当利率上升时，有价证券的预期价格将下降，此时债券的收益会降低，所以人们会卖出债券，多存货币。46、下列各项中，不属于合同履行基本原则的是（）。A、全面履行原则B、诚实信用原则C、提前履行原则D、经济合理原则【解析】合同的履行原则包括全面履行原则、诚实信用原则、协作履行原则和经济合理原则。47、目前银行业常以（）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。A、资产负债率B、资产偿债率C、经济资本回报率D、净利息收益率【解析】银行业资产负债管理短期目标关注资产收入扣除负债成本后的净利息收益，或是净利息收益与生息资产平均余额之比的净利息收益
22、率。净利息收益或净利息收益率是经营业绩的核心构成，适用期限为一个完整或部分会计年度。48、商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。A、代理业务B、承诺业务C、担保业务D、支付结算业务【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。49、下列关于留置权说法错误的是（）。A、留置权只能发生在特定的合同关系中B、留置权发生两次效力C、留置权具有可分性D、留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期【解析】C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。50、代表（）以上表决权的股东可以提议召开董事会临时会议。A、五分之一B、十分之一C、十五分之一D、二十分之一商业银行公司治理指引要求董事会例会每季度应当至少召开一次。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。
