1、招标协会权威发布招标师考试专业实务调整内容2011年招标师考试专业实务调整增加内容第一章 采购概述取消如下内容1.1采购的目标和原则 1.1.1采购的目标 1.1.2采购的原则 1.2采购的任务和计划 1.2.1采购工作的主要任务 1.2.2采购计划l.3.2采购控制要素 第二章 增加内容补充完善两阶段招标和框架协议内容；增加电子招标的概念、作用、定义1）两阶段招标 第一种： 27号令规定的两阶段招标 第一阶段征集项目技术方案，投标人向招标人递交技术方案。招标人对投标人递交的技术方案进行比较，从中优选出最佳方案，并对其进行完善、统一技术标准、规格和要求，据此编制招标文件； 第二阶段按照招标文件
2、及其统一的设计方案或技术标准、规格要求，组织项目正式招标和投标。只有参加了第一阶段投标的投标人才有资格参加第二阶段投标。 第二种：世界银行规定的两阶段招标 第一阶段，邀请投标人提交不含价格的技术标。招标人对收到的技术标进行评审，要求不满足技术要求的投标人修改技术方案。不按招标人要求修改技术方案的投标人将被拒绝。 第二阶段，投标人递交投标文件。投标文件包括价格和技术方案。招标人组织公开开标。经评审，确定技术投标文件响应招标文件、评标价最低的投标中标。第三种：亚洲开发行规定的两阶段招标 第一阶段，投标人投标时将投标报价和技术投标文件分别封装在两个不同的信封中同时递交。招标人先对技术投标文件进行评审
3、，确定响应招标文件的技术投标文件。不响应招标文件的技术投标文件，招标人可要求投标人进行修改。修改后的技术投标文件必须响应招标文件。投标人如拒绝按照招标人的要求修改技术投标文件，其投标将被拒绝。 第二阶段，被要求修改技术投标文件的投标人递交修改后的技术投标文件和补充报价。补充报价只能是由于修改技术投标文件而导致的修改。招标人对收到的投标报价和技术投标文件进行公开开标。经评审，确定技术投标文件响应招标文件、评标价最低的投标中标。2）框架协议招标 主要适合于企业集团或政府采购招标人采用集中一次招标组织方式，为下属多个实施主体在一定时期内需要分别和分批次采购技术标准、规格和要求相同的货物或同一类型的服
4、务。招标人通过招标，与中标人形成货物或服务统一采购框架协议，协议中一般只约定采购标的技术标准、规格和要求及其合同单价，而不约定或大致约定采购标的数量和合同总价，各采购实施主体按照采购框架协议分别与中标人分批签订和履行采购合同协议。但缺乏法律支撑。 政府采购中常用的协议供货、定点采购都属于框架协议招标。框架协议招标有如下特征：v 约定合同单价、技术规格和服务条件等合同要件；v 通常不确定采购数量和交货时间或者提供预计的参考数量；v 框架协议招标结果有确定的有效期，在有效期内采购人与中标人按框架协议签订实际供货或服务合同；v 同一个标的中标人可以不只一个；v 比较适用于零散和应急货物和服务的集中采
5、购;v 框架协议有效期内锁定价格后，当市场价格下降变化时，有缺陷，应尽可能采用分批次集中招标采购方式。 3）电子招标投标 电子招标投标概念 电子招标投标是指招标投标主体，按照国家有关法律法规的规定，以数据电文为载体，依托电子招标投标系统完成的全部或者部分招标投标活动。 电子招标投标系统构成 电子招标投标系统是指用于完成招标投标活动的信息系统，由公共服务平台和项目交易平台组成。 公共服务平台用于为招标投标主体、社会公众和行政监督部门提供招标投标信息交互和共享服务。 项目交易平台用于完成项目招标投标交易过程，并为公共服务平台交互数据电文。 电子招标投标的作用v 有效实现“公开、公平、公正”的招标投
6、标秩序v 整合共享招标投标信息，实现市场信息一体化v 实现招标投标的低碳绿色、节能高效v 转变和规范招标投标行政监督v 有效实现社会监督和诚信自律v 预防和治理腐败交易第三章招标师职业资格制度3.3.2 招标师的继续教育 职业继续教育的宗旨：为了保持和提高招标师的职业素质和专业能力水平，使招标师能够适应实际工作的发展。 内容：公共课程为必修课，各专业课程为选修课 形式：网络教学为主，面授教学为辅 考核：三年一个周期，必修课60学分、选修课30学分 实施：中国招标投标协会第四章 招标方案4.1（4）土地使用权招标 1）采用综合评估法评标 2）资格审查主要条件： 企业土地开发资质、业绩、财务状况、
7、以往土地开发合同履行情况、近期土地储备和开发情况。 3）评标主要因素 政策房建设比例、开发建设周期、容积率、绿化率； 土地受让价格、付款计划 、自有资金比例、商品房销售价格承诺、土地开发业绩、财务状况等。 同时可以通过社会中介机构对区域地价和房价进行综合评价、论证的基础上，科学设定商品房销售最高价格和的土地价格区间，合理确定土地价格因素的分值。 按照综合条件最优的原则确定土地受让人。4.2.4 编制招标方案应该注意的问题 招标采购的目的是在符合法律法规和政策规定的前提下，根据项目特点，制定招标采购方案，合理设定招标项目条件和投标资格能力，创造充分竞争的投标环境，并借此以较低的成本采购满足需求的
8、工程、货物或服务。 一般情况下，潜在的投标人越多，则投标竞争会越激烈，招标人就可能获得更低价格和更优实施方案的投标。投标人数量至少达到或超过三家，才能满足最低限度的竞争，并要防止串标；招标人应注意以下方面： （1）选择适当的招标组织形式 招标组织形式有招标人自行招标和招标人委托招标代理机构招标两种。招标采购是一项含技术、经济、法律政策的复合性专业工作。招标人如果自行组织招标，应当具有编制招标文件和组织评标的能力，并在招标前向有关行政监督部门备案；如招标人没有设立专门招标机构或没有具备足够数量的职业资格人员，一般应当委托专业招标代理机构招标。 （2）尽可能选择公开招标采购方式 采用公开招标，可以
9、为投标人提供充分公开、公平的竞争条件，同时招标人借助于市场充分竞争节约项目采购资金。公开招标的各个环节在各方面监督之下，可以最大限度的减少招标投标争议，杜绝腐败的发生。一般情况下，招标人应尽可能选择公开招标。 招标人应当按核准的招标方式组织公开招标或邀请招标。涉及国家安全和国家秘密的项目适合邀请招标。政府采购采购项目，当采购项目金额达到公开招标限额标准的，必须公开招标；没有达到公开招标限额标准的，可以公开招标，也可以按照规定选择其他适当的采购方式。 （3）制定科学合理的招标工作计划 招标是一项程序性和时间性很强的工作，每个招标环节都有其自身的工作内容和程序。招标人和招标代理机构必须根据项目工期
10、和采购进度，合理安排招标计划，科学制定招标方案。在招标程序和项目进度出现矛盾时，应当以招标程序符合法律法规为原则，绝不能为了满足项目进度的要求而改变招标的合法程序。 （4）科学和合理确定标段或标包划分 划分确定标段或标包时，在满足投标人承包资格、现有能力和充分竞争的前提下，尽量增加标段的规模，以提高投标人的兴趣。一般工业和民用建筑安装工程施工项目各分项工程的技术关联性较强，应尽可能采用施工总承包的方式招标，将施工项目交给一家总承包单位中标；公路、铁路道路施工项目，由于不同路段技术相对独立，为了缩短工期，可以将一条公路或铁路的道路施工划分为若干标段，由不同的施工单位中标；货物采购项目，则应尽量将
11、技术关联的货物合包招标。但是在大批量采购货物时，为了保证生产和供应，也应当考虑将同一种货物分为若干标段，由不同的供应商供货。 第五章资格审查5.2.1 资格审查4)投标人财务状况 财务状况是指一定时期内，施工企业经营活动体现在财务上的资金筹集与资金运用状况，它是企业一定期间内经济活动过程及其结果的综合反映。反映财务状况的财务会计报告，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营的会计报表。 根据会计法第二十条第二款规定：“财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成”。 A会计报表 会计报表是指企业以一定的会计方法和程序由会计账簿的数据整理得出，以表格的形式反映企业财务状况、经营
12、成果和现金流量的书面文件，是财务会计报告的主体和核心。 企业会计报表按其反映的内容不同，分为资产负债表、损益表(利润表)、现金流量表。 资产负债表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表，可让阅读者在最短时间了解企业经营状况。资产负债表的含义：v 可以反映企业资产的构成及其状况，分析企业在某一日期所拥有的经济资源及其分布情况v 可以反映企业某一日期的负债总额及其结构，分析企业目前与未来需要支付的债务数额v 可以反映企业所有者权益的情况，了解企业现有的投资者在企业资产总额中所占的份额v 通过对资产负债表相关项目金额及其相关比率的分析，可以帮
13、助全面了解投标人的资产状况、盈利能力，分析企业的债务偿还能力，从而为评标提供财务信息。 资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%总资产=所有者权益+负债v 总资产是指某一经济实体拥有或控制的、能够带来经济利益的全部资产。v 所有者权益就（净资产）：是指所有者在企业资产中享有的经济利益，其金额为资产减去负债后的余额。所有者权益包括实收资本(或者股本)、资本公积金、盈余公积和未分配利润等。v 负债：是指企业过去交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。负债是企业承担的，以货币计量的在将来需要以资产或劳务偿还的债务。 资 产负 债货币资金 7933548 其他应收款 0 向中央银行
14、借款 309870 长期应付款 0 贵金属 长期应收款 0 发行货币债务 0 应付债券 947404 存放同业款项 1518594 长期股权投资 40439 同业存入及拆入 14519128 其中:应付次级债券 0 拆出资金 714176 其中:子公司 0 其中:同业存放款项 14032788 递延所得税负债 11670 衍生金融工具46463 投资性房地产 55262 拆入资金 486340 其他负债 328115 交易性金融202015 应收投资款项 1750210 联行存放款项 0 负债合计 77161337 买入返售13693259 待摊费用 0 外国政府借款 0 所有者权益应收账款
15、1944631 固定资产净额 239424 衍生金融工具负债 37651 股本 348501 预付账款 0 在建工程 0 交易性金融负债 0 资本公积 1343193 应收利息 287663 固定资产清理 0 卖出回购金融 1324785 盈余公积 191233 发放贷款及垫款42248567 无形资产 18895 客户存款 58271646 一般风险准备 597778 减:贷款损失准备 678991 递延税款借项 183351 应交税费 131504 信托赔偿准备金 0 代理业务资产 0 其他资产 193579 应付利息 389009 未分配利润 1114299 可供出售金融 3323973
16、 应付账款 754164 归属于母公司股东的权益 3595007 持有至到期投资 7041279 资产总计 80756344 预计负债 666 股东权益合计 3595007 负债及股东权益总计 80756344 资产负债率=77161337/80756344=95.55%流动比率=流动资产/流动负债 流动资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，是企业资产中必不可少的组成部分。 流动负债是指将在一年(含一年)或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务。 流动比率的含义：流动资产大于流动负债，一般表明偿还短期能力强，流动比率越高，企业资产的流动性越大，表明企业有足够变现的
17、资产用于偿债。但是，并不是流动比率越高越好。因为，流动比率太大表明流动资产占用较多，会影响经营资金周转效率和获利能力；如果比率过低，又说明偿债能力较差。 损益表又称为利润表，是指反映企业在一定会计期的经营成果及其分配情况的会计报表，是一段时间内公司经营业绩的财务记录，反映了这段时间的销售收入、销售成本、经营费用及税收状况，报表结果为公司实现的利润或形成的亏损。收入-费用=利润 现金流量表所表达的是在一固定期间(通常是每月或每季)内，企业的现金 (包含现金等价物) 的增减变动情形。主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于
18、分析投标人在短期内有没有足够现金去应付开销。现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力，特别是缴付帐单的能力。B会计报表附注。会计报表附注是为便于会计报表使用者理解会计报表的内容面对会计报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法及主要项目等所作的解释。会计报表附注是财务会计报告的一个重要组成部分，它有利于增进会计信息的可理解性，提高会计信息可比性和突出重要的会计信息。 C财务情况说明书。财务情况说明书指会计单位提供的财务情况至少应当对下列情况作出说明5.3.3）政府采购项目招标公告 政府采购项目大多采用资格后审制，其招标公告应包括以下内容： 1）采购人、采购代理机构的名称、地址和联系方式； 2）
19、招标项目的名称、采购内容、用途、数量、简要技术要求或者招标项目的性质； 3）供应商资格要求； 4）获取招标文件的时间、地点、方式及招标文件售价； 5）投标截止时间、开标时间及地点； 6）联系人姓名和电话。 政府采购项目邀请招标的资格审查公告： 政府采购货物和服务招标项目采用邀请招标时，采用类似资格预审办法，将投标人资格条件、审查办法、邀请投标人数量等内容通过资格审查公告发布，但不再发资格预审文件。 其中，资格审查采用合格制，当资格审查合格的投标人超过资格审查公告明确的数量时，采用随机抽取的办法从资格审查合格的供应商中确定。5.5.3 资格审查的注意事项 在满足项目要求的前提下，投标人资格条件要
20、使尽可能多的投标人具备条件参与投标竞争。在设置资格条件时，应注意： （1）规定投标人应具备的资格条件，必须符合国家相关规定，同时也是招标项目必须和合理的，不应当要求投标人具有不必要的和与招标项目无关资格条件。 （2）规定投标人必须具有某种资格、资质证书时，应该明确颁发相应证书的机关名称和资格、资质的专业级别及有效范围。 （3）停止颁发或不再颁发的资格、资质证书和已经废止的各类证书不应该作为投标人应该具备的资格条件。（4）国家行政机关依法设置的资格、资质证书和认证，例如，各类建筑业企业资质、药品生产许可证、国家质检总局颁发的CCC认证、建造师、招标师等证书，都可以作为项目投标人和相关人员应具备的
21、资格条件。（5）国际公认的标准和认证，如FDA认证、CE认证、ISO9000质量管理体系认证、ISO14000环境管理体系认证、OHSAS18000职业健康安全管理体系认证、软件开发能力成熟度集成认证（CMMI）等认证证书可以作为投标人应具备的资格条件。 除上述外，其他社会组织颁发的各类证书应尽可能不作为投标人必须具备的资格条件和评标因素。（6）投标人的资格条件应该准确、清晰、无歧义，避免提出概念含混、模棱两可、无法衡量的要求。 第六章招标文件选择建设工程施工合同类型考虑的因素 各种不同类型的合同有着各自的应用条件，合同各方的权利和责任的划分是不同的，合同各方承担的风险也不同，在实践中应根据工
22、程项目的具体情况进行选择。选择合同类型应考虑以下因素： 1）项目规模和工期长短。如果项目规模较小，工期较短，则合同类型的选择余地较大，总价合同、单价合同及成本加酬金合同都可选择。选择总价合同的发包人承担风险比较小，发包人较愿选用，同时，因为这类项目风险小，不可预测因素少,承包人也愿意接受总价合同。 项目规模大、工期长，合同履行中不可预测因素多，价格风险也大。这类项目不宜采用总价合同。 2)项目的竞争情况。如果在某一时期和某一地点，愿意承包某一项目的承包人较多，则发包人拥有较多的主动权，可按照总价合同、单价合同、成本加酬金合同的顺序进行选择。如果愿意承包项目承包人较少，则承包人拥有的主动权较多，
23、可以尽量选择承包人愿意采用的合同类型。 3)项目的复杂程度。如果项目的复杂程度较高，则意味着对承包人的技术水平要求高，项目的风险较大，承包人对合同的选择有较大的主动权，总价合同被选用的可能性较小。如果项目的复杂程度低，则发包人对合同类型的选择有较大的主动权。 4)项目的单项工程的明晰程度。如果单项工程的类别和工程量都已十分明确，则可选用的合同类型较多，可以按总价合同、单价合同、成本加酬金合同顺序选择。如果单项工程的分类已详细而明确，但实际工程量与预计的工程量可能有较大出入时，则应优先选择单价合同。如果单项工程的分类和工程量都不甚明确，则无法采用单价合同，往往采用成本加酬金合同。 5)项目准备时
24、间的长短。项目的准备包括发包人的准备工作和承包人的准备工作。不同的合同类型需要不同的准备时间和准备费用。总价合同需要的准备时间和准备费用高，但合同履行中的价格控制难度小；成本加酬金合同需要的准备时间和费用低，但是，合同履行中的价格控制难度大。对于一些抢险救灾等非常紧急的项目，往往只能采用成本加酬金的合同形式。 6)项目的外部环境因素。项目的外部环境因素包括：项目所在地区的政治局势是否稳定、经济局势因素(如通货膨胀、经济发展速度等)、劳动力素质(当地)、交通、生活条件等。如果项目的外部环境恶劣则意味着项目的成本高、风险大、不可预测的因素多，承包人很难接受总价合同方式，而较适合采用成本加酬金合同。
25、工程数量风险分配，决定总价和单价合同 价格风险分配，决定固定价格合同和可调价格合同 一般情况下，设计到位、图纸清晰、工程量清单明确的项目，可采用总价合同；设计不到位、图纸不清晰、工程量清单不准确或没有工程量清单的项目，可采用单价合同或成本加酬金合同。 。 一般情况下，工程周期短、价格变动因素少的项目，可采用固定价格合同；工程周期长、价格变动因素多的项目，可采用可调价格合同。 总之，在选择合同类型时，一般情况下是发包人占有主动权。但发包人不能单纯考虑己方利益，应当综合考虑项目的各种因素、考虑承包人的承受能力，确定双方合理承担风险，都能接受的合同类型。 6.1.6工程总承包招标文件的编写 （1）工
26、程总承包的概念与特点 1）工程总承包概念。是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包。实行工程总承包，总承包人对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责，因此，对提高工程质量，缩短建设周期，降低工程费用，促进建设效率起到极大的作用。 根据工程项目的不同规模、类型和业主发包的内容不同，工程总承包可采用设计采购施工（ EPC ） / 交钥匙总承包、设计-施工总承包（ D-B ）等方式。总承包人可以采用的组织结构有：运用自己公司的实力独立完成全部合同任务；由设计承包商和施工承包商组成联营体；以设计承包商为主组成团
27、队，施工承包商作为项目的分包商；或以施工承包商为主组成团队，设计承包商为项目分包商等。 2）工程总承包的特点 工程总承包招标一般包括设计、采购、施工、试运行等多个阶段，由于发包内容的不同，与施工招标相比，工程总承包的主要特点有：v 责任主体单一。业主采用一个合同就可以解决工程总承包的所有交付事宜，总承包人负责工程的质量、安全、工期、造价。这样业主可以把主要精力集中在工作需求和重大问题的决定，而不需卷入设计和施工之间的协调。v 缩短建设周期。工程总承包模式由于可以合理交叉搭接设计-建造这两个阶段，因此，可以大大减少工程完成时间。设计、施工分别招标却无法做到，因为在设计完成后，才能确定施工单位；确
28、定施工单位后，设计和施工又需要衔接和协调。v 高质量。在工程总承包模式下，总承包人会更加积极的发现设计错误，避免设计错误带到工程中。而施工招标模式下，承包商通常照图施工，设计错误甚至是承包商索赔的依据，因此，承包商通常没有动力来减少设计错误。v 更好实现价值工程。由于设计和施工是同一人，所以，设计和施工时都有动力来优化设计，从而降低建设费用。v 风险转移。业主可以有效地将设计风险转移给承包人，而施工招标模式下，业主将承担设计风险。v 减少索赔和争议。与施工招标相比，工程总承包责任主体单一，更容易区分清楚各方责任，这将有利于减少索赔和争议。v 项目经理的要求高。工程总承包的项目经理并不在于掌握多
29、少技术，而在于对项目全盘的掌控能力，即控制力、沟通力、协调力。 正是由于工程总承包发包内容的不同，影响到承发包双方的权利、义务和风险的不同。因此，招标人在编制工程总承包的招标文件时，应根据具体的招标内容特点，提出发包人的明确要求，如功能要求、承包人的技术方案、项目管理水平、项目综合管理和控制能力等要求，并在合同条款中合理设置划分风险 。 第7、8、9章 变化不大，第10章 主要有删减，变化是表格更新2011年招标采购专业实务调整取消增加内容要点 取消内容(20%)保留内容(80%) 增加内容（20%）第1章采购概述1.1采购的目标和原则 1.1.1采购的目标 1.1.2采购的原则 1.2采购的
30、任务和计划1.2.1采购工作的主要任务 1.2.2采购计划 1.3采购的分类和控制要素1.3.1采购的分类 l.3.2采购控制要素1.4采购的方式和实施程序l.4.1采购的主要方式1.4.2采购与招标的关系第2章招标投标概述2.1招标投标制度的建立与发展 2.1.1招标投标制度的发展历程 2.1.2招标投标制度的现状 2.1.3招标投标制度的发展方向2.2招标与合同2.2.1招标投标的概念与特性 2.2.2招标的方式和方法简单介绍(1)招标方式，重点介绍(2)招标方法和手段 补充完善两阶段招标和框架协议内容；增加电子招标的概念、作用、定义2.2.3招标与拍卖的区别 . 2.2.4招标与合同的关系2.3招标投标的范围和作用2.3.1招标的范围：简化2.3.2招标投标的作用2.4招标投标的基本程序和工作要求2.4.1招标准备2.4.2组织资格审查2.4.3编制发售招标文件2.4.4现场踏勘2.4.5投标预备会2.4.6编制、递交投标文件2.4.7组建评标委员会2.4.8开标2.4.9评标2.4.10中标 2.4.11签订合同简单介绍程序重点强调两个程序图2.5招标投标争议的解决2.5.1招标投标常见的争议及其表达方式2.5.
