1、2023/4/30,会计电算化,1,会计电算化,2023/4/30,会计电算化,2,教材的内容结构,正文部分：会计电算化的准备工作（2个项目）建立企业的核算体系（3个项目）系统初始化（5个项目）日常账务处理（2个项目）期末业务处理（2个项目）报表的处理（5个项目）,2023/4/30,会计电算化,3,模块一 会计电算化的准备工作1用友软件的安装,1.1 用友ERP-U8应用的系统运行环境：硬件环境最低配置推荐配置客户端内存256MB以上、CPU 500MHz以上、磁盘空间2GB以上内存512MB以上、CPU 1GHz以上、磁盘空间4GB以上数据服务器内存1GB以上、CPU频率 1GHz以上、磁
2、盘空间10GB以上内存1GB以上、CPU 1GHz以上多CPU、磁盘空间20GB以上发布服务器内存1GB以上、CPU 1GHz以上、磁盘空间10GB以上内存1GB以上、CPU 1GHz以上多CPU、磁盘空间10GB以上网络带宽广域网局域网56KBPS以上10MBPS以上软件环境操作系统Win NT 4.0、Win 2000、Win XP(简体中/英文版)，建议使用Win 2000、Win XP。数据库MS SQL 2000,MSDE 2000 网络协议TCP/IP、Named Pipe,2023/4/30,会计电算化,4,1.2 用友ERP-U8的系统安装1.2.1安装模式用友ERP-U8应用
3、系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器和客户端。（1）单机应用模式。既将数据库服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上。（2）网络应用模式但只有一台服务器。将数据库服务器和应用服,2023/4/30,会计电算化,5,务器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上。（3）网络应用模式且有两台服务器。将数据库服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的三台计算机上。,2023/4/30,会计电算化,6,1.2.2 安装步骤：,第一步，首先安装数据库SQL Server2000，最好是个人版，此版在多个操作系统上适用。并要记好SA密码。装完后，重启系统，并启动SQL S
4、erver 服务管理器。第二步，安装用友ERP-U8系统。（1）将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的共享光盘中，打开光盘目录，双击Setup.exe文件，显示ERP-U8管理软件安装欢迎界面如图1-1所示。,2023/4/30,会计电算化,7,1.2.2 安装步骤：图1-1 ERP-U8管理软件安装-欢迎界面,2023/4/30,会计电算化,8,（2）单击【下一步】进入“安装授权许可证协议”界面，如图1-2所示。,图1-2 U8管理软件安装-许可证协议界面,2023/4/30,会计电算化,9,（3）单击【是】，接受协议内容进入“客户信息确认”界面，如图1-3所示。,图1-3 U8管理软件
5、安装-客户信息界面,2023/4/30,会计电算化,10,（4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图1-4所示。,图1-4 U8管理软件安装-选择目的地位置界面,2023/4/30,会计电算化,11,（5）选择安装程序安装文件的文件夹，可以单击【浏览】修改安装路径和文件夹，单击【下一步】进入“选择安装类型”界面，如图1-5所示。,图1-5 U8管理软件安装-选择安装类型界面,2023/4/30,会计电算化,12,（6）系统提供了五种安装类型，含义如下：,数据服务器：只安装数据服务器相关文件。系统自动将系统服务功能安装在此机器上。完全：安
6、装服务器和客户端所有文件。应用服务端：只安装应用服务端相关文件。应用客户端：只安装应用客户端相关文件。自定义：如果上述安装都不能满足用户要求时，用户可自定义选择安装产品。此种安装模式要选择“完全”安装。,2023/4/30,会计电算化,13,（7）重新启动计算机。,安装完成后，系统都会提示已安装成功，是否需要立即启动计算机，建议您选择“是，立即重新启动计算机”。重新启动计算机进入Windows操作平台，系统提示输入U8数据库服务器和数据库管理员密码，如图1-6（a），单击【确定】后在图1-6（b）界面输入数据库服务器名称和SA密码（此处输入安装数据库时输入的SA密码,如果计算机中以前已经安装S
7、QL数据库并设置SA密码,则输入以前的SA密码,首次安装系统默认SA密码为空）。如果安装成功，在右下,2023/4/30,会计电算化,14,角任务栏显示表示SQL Sever 服务管理器安装成功，显示表示U8服务管理器安装成功。图1-6（a）图1-6（b）,2023/4/30,会计电算化,15,3安装注意事项：,为保证系统安装成功，需注意以下事项：机器名不能带“-”字符，不能是中文字符。专机专用。安装U8之前最好将机器格式化，工作站或单机运行环境除办公软件外，最好不要装其他应用软件。检查硬盘空间，无论应用程序安装在哪个路径下，程序安装后总要占用操作系统所在盘符200MB空间。安装前建议关闭所有
8、杀毒软件，否则有些文件无法写入。,2023/4/30,会计电算化,16,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2010年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：；税号：110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。,2023/4/30,会计电算化,17,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客
9、户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。,2023/4/30,会计电算化,18,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1、开始程序用友系统服务系统管理，系统注册，操作员为ADMIN。2、账套建立（1）选择“系统服务”“系统管理”“注册”，以“admin”的身份完成：,2023/4/30,会计电算化,19,模块2 建立企业的核算体系2.1 建立账套
10、：,2023/4/30,会计电算化,20,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,（2）选择“账套”“建立”账套信息：账套号：100;账套名称：甲公司；启用会计期；2008年01月,2023/4/30,会计电算化,21,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,核算类型：企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目,2023/4/30,会计电算化,22,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,基础信息：无存货分类;无客户分类；无供应商分类；无外币核算,2023/4/30,会计电算化,23,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2
11、、2，其它编码级次使用默认值,2023/4/30,会计电算化,24,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,系统启用：只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。,2023/4/30,会计电算化,25,模块二 建立企业的核算体系2.1 建立账套：,2023/4/30,会计电算化,26,模块二 建立企业的核算体系2.2 增加操作员及设置其权限：,(1)01赵达权限：账套主管。(2)02 钱有财权限：具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3)03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4)04 李纳权限
12、：具有出纳签字权、出纳的操作权限。,2023/4/30,会计电算化,27,模块二 建立企业的核算体系2.2 增加操作员及设置其权限：,操作提示：增加操作员：权限用户增加 设置权限：权限权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。选择“权限”“用户”,2023/4/30,会计电算化,28,模块二 建立企业的核算体系2.2 增加操作员及设置其权限：,2023/4/30,会计电算化,29,模块二 建立企业的核算体系2.2 增加操作员及设置其权限：,选择“权限”“权限”,2023/4/30,会计电算化,30,模块二 建立企业的核算体系2.2 增加操作员及设置其权限,2023/4/30,会
13、计电算化,31,模块二 建立企业的核算体系,2.3 输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套输出,2023/4/30,会计电算化,32,模块二 建立企业的核算体系,2.4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套引入2.5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套修改。,2023/4/30,会计电算化,33,模块三 系统初始化基础信息设置,操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始程序用友企业门户1、系统启用：启用总账、应收
14、、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示：设置基本信息系统启用,2023/4/30,会计电算化,34,模块三 系统初始化基础信息设置,2、设置部门档案及职员档案：表1：部门档案部门编码 部门名称 1 企划部 2 财务部 3 制作部 4 市场部,2023/4/30,会计电算化,35,操作提示：设置基础档案机构设置部门档案,2023/4/30,会计电算化,36,模块三 系统初始化基础信息设置表2 职员档案,编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 郑和平 企划部 总经理 102 李煜 企划部 行政秘书 201 赵达 财务部 财务主管 202 钱有财 财务部 会计 203 孙淑芬
15、 财务部 会计 204 李纳 财务部 出纳,2023/4/30,会计电算化,37,模块三 系统初始化基础信息设置表2 职员档案,编号 职员姓名 所属部门 职员属性301 黄建国 制作部 部门经理302 孔俊杰 制作部 开发主管303 冯结 制作部 开发主管401 李斯奇 市场部 部门经理402 付海涛 市场部 销售403 梅眉 市场部 市场推广,2023/4/30,会计电算化,38,操作提示：设置基础档案机构设置职员档案,2023/4/30,会计电算化,39,模块三 系统初始化基础信息设置,3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3 客户分类分类编码 分类名称 1 代理
16、商 101 一级代理 102 二级代理 9 零散客户,2023/4/30,会计电算化,40,操作提示：设置基础档案往来单位客户分类,2023/4/30,会计电算化,41,模块三 系统初始化基础信息设置,表4 地区分类地区分类编码 地区分类名称 01 东北地区 01001 黑龙江省 01002 吉林省 01003 辽宁省 02 华北地区 02001 北京市 02002 天津市,2023/4/30,会计电算化,42,表4 地区分类,地区分类编码 地区分类名称 02003 山西省 02004 河北省 02005 内蒙古 99 其他,2023/4/30,会计电算化,43,操作提示：设置基础档案往来单位
17、地区分类,2023/4/30,会计电算化,44,表5 客户档案,客户编号 001 002 003 客户名称 北京创业学校 天津海达公司 北京翰博书店 客户简称 创业 海达 翰博 所属分类码 9 101 102所属地区码 02001 02002 02001 所属行业 事业单位 商业 事业单位 邮编 100077 200088 100088 开户银行 工行 工行 工行 银行账号 123456 234567 345678,2023/4/30,会计电算化,45,操作提示：设置基础档案往来单位客户档案,2023/4/30,会计电算化,46,表6 供应商分类,分类编码 分类名称 01 硬件供应商 02 软
18、件供应商,2023/4/30,会计电算化,47,操作提示：设置基础档案往来单位供应商分类,2023/4/30,会计电算化,48,表7 供应商档案,供应商编号 001 002 003 供应商名称 北京益众科技公司 北京萤火虫软件公司 北京光明出版社简称 益众 萤火虫 光明出版社所属分类码 01 02 02所属地区码 02001 02001 02001所属行业 商业 商业 事业开户银行 工行 工行 工行银行账号 456 567 678电话,2023/4/30,会计电算化,49,2023/4/30,会计电算化,50,4、设置存货分类、计量单位及存货档案：,表8 存货分类分类编码 分类名称 01 自制
19、产品 02 外购产品操作提示：设置基础档案存货存货分类,2023/4/30,会计电算化,51,表9 存货计量单位,计量单位组 计量单位组 计量单位 计量单位组 计量单位 编码 名称 类别 编码 名称 01 无换算 无换算 01001 片 01002 盒 01003 套 01004 部分,2023/4/30,会计电算化,52,操作提示：设置基础档案存货计量单位,2023/4/30,会计电算化,53,表10 存货档案（部分）,存货编码 0001 00002 0003 0004存货名称 CD-RW光盘片 CD-R光盘片 3.5软盘 多媒体教程套计量单位 片 片 盒 套是否销售 是否外购 是否自制 是
20、否生产耗用 计划价售价 90 15 30 32参考成本 60 7 20 28参考售价 80 20 28 0最低售价 75 12 28 0最新成本 70 8 12 0注：增值税税率17%。,2023/4/30,会计电算化,54,操作提示：设置基础档案存货存货档案,2023/4/30,会计电算化,55,2.4 调整会计科目：,操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。表11 2008年12月会计科目体系（见附件）,2023/4/30,会计电算化,56,操作提示：编辑指定科目总账中“设置”“会计科目”“编辑”“指定科目”将“现金”指
21、定为现金总账科目，将“银行存款”指定为银行总账科目,2023/4/30,会计电算化,57,2023/4/30,会计电算化,58,2023/4/30,会计电算化,59,“设置”“会计科目”“增加”在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目,注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。,2023/4/30,会计电算化,60,2.5 设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。,操作提示：基础档案财务凭证类别。（延伸练习：将凭证类别设置为：）表12，凭证类别设置 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202 付 付款凭证 贷方必有 1001，1
22、00201，100202 转 转账凭证 凭证必无 1001，100201，100202,2023/4/30,会计电算化,61,2023/4/30,会计电算化,62,2.6 外币设置：,币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础档案财务外币设置，按要求输入既可。,2023/4/30,会计电算化,63,2.7 设置结算方式,表14 结算方式一览表 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票 否 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 银行汇票 否 4 商业汇票 否 401 商业承兑汇票 否 402 银行承兑汇票 否 5 其他 否,2023/
23、4/30,会计电算化,64,操作提示：基础档案收付结算结算方式：点击增加即可,2023/4/30,会计电算化,65,2.8设置开户银行：,工行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础档案收付结算开户银行,2023/4/30,会计电算化,66,3总账模块中期初设置,3.1录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计总账设置期初余额 表15 2009年12月会计科目体系及余额表(见附件）,2023/4/30,会计电算化,67,表16 2010年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表,部门编码 部门名称 方 向 本币期初余额 4 市场部 借 2 000
24、合计 借 2 000,2023/4/30,会计电算化,68,表17 2010年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表,日期 2009.12.31 凭证号数 记-18 部门名称 市场部 个人名称 付海涛 摘 要 出差借款 方向 借 本币期初余额 1 800,2023/4/30,会计电算化,69,表18 2010年1月份应收账款期初余额一览表,会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元单据类型 普通发票 专用发票单据编号 P1111 Z1111 单据日期 2009-10-24 2009-11-10 客户 创业 海达 科目 1122 1122摘 要 销售101软件产品1套 销售网站
25、内容1部分 方向 借 借 金额 100 000.00 60 000.00 部门 市场部 市场部 业务员 付海涛 付海涛,2023/4/30,会计电算化,70,表19 2010年1月份应付账款期初余额一览表,会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元 单据类型 专用发票单据编号 C3333单据日期 2008-09-19 供应商 益众 科目 2202摘 要 购买CD-RW光盘片3705片方向 贷金额 222 300.00部门 市场部业务员 李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。,2023/4/30,会计电算化,71,3.3 工资管理模块,1、以01号操作员身份登录企业门
26、户进行期初设置操作提示：业务财务会计工资管理，按以下要求进行初始化设置。,2023/4/30,会计电算化,72,A、工资系统的业务控制参数设置单个工资类别；核算币种：人民币；不核算计件工资；从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。人员编码长度为：3位；启用月份：2010年1月1日；,2023/4/30,会计电算化,73,2023/4/30,会计电算化,74,2023/4/30,会计电算化,75,2023/4/30,会计电算化,76,B、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：业务财务会计工资管理设置人员附加信息设置，按以上要求输入。C、设置人员类别：01经理人员；02 开发人员；03管理人员
27、；04 营销人员。操作提示：业务财务会计工资管理设置人员类别设置，按以上要求设置,2023/4/30,会计电算化,77,2023/4/30,会计电算化,78,2023/4/30,会计电算化,79,D、按以下表26设置工资项目,表26工资项目一览表,2023/4/30,会计电算化,80,操作提示：业务财务会计工资管理设置工资项目设置，按以上要求设置,2023/4/30,会计电算化,81,2023/4/30,会计电算化,82,E、银行名称：中国工商银行,账号定长为11。操作提示：业务财务会计工资管理设置银行名称设置，按以上要求设置F、按以下表27设置人员档案,2023/4/30,会计电算化,83,
28、表27 人员档案表,2023/4/30,会计电算化,84,注：部门编码、人员编码的设置参看“部门设置”部分，编码长度要符合系统规定。人员类别的设置参看“人员类别设置”部分。操作提示：业务财务会计工资管理设置人员档案，按以上要求设置,2023/4/30,会计电算化,85,2023/4/30,会计电算化,86,2023/4/30,会计电算化,87,G、按以下表28定义工资计算公式,表28 工资计算公式表,2023/4/30,会计电算化,88,2023/4/30,会计电算化,89,2023/4/30,会计电算化,90,2、工资模块业务处理：,A、录入工资期初余额：按以下表29录入工资期初余额 表29
29、 2010年1月份工资期初余额表,2023/4/30,会计电算化,91,2010年1月份工资期初余额表,2023/4/30,会计电算化,92,操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资变动。,2023/4/30,会计电算化,93,B、人员的变动增加人员：因业务拓展需要，从人才市场中招聘石磊作为公司营销助理，以进一步融通市场渠道，合同约定：试用期为三个月，基本工资为1500元，人员编号为017，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017，暂不享受其他福利待遇。修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量，加快课件开发速度。根据上述情况，增加或调整这两位员工的基本信息。,2
30、023/4/30,会计电算化,94,操作提示：按增加人员档案的步骤进行操作：业务财务会计工资管理设置人员档案。,2023/4/30,会计电算化,95,C、数据过滤：请过滤出工资表中的等级工资项目。操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资变动，点击过滤器D、定位人员：定位在市场部人员石磊处。操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资变动，点击“定位”，分别输入部门，人员姓名，确定既可。,2023/4/30,会计电算化,96,E、过滤项目修改工资数据：制作部公布2010年1月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资变动，在请假天数项目处输入2即可。,20
31、23/4/30,会计电算化,97,F、为了提高工作效率，经研究决定，从2010年1月起按以下标准发放信息费（先增加信息费项目：数字型，长度8位，小数2位，增项）：经理人员及营销人员200元，其余人员50元。操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资变动，点击“替换”，按以上要求对信息费工资项目进行替换。,2023/4/30,会计电算化,98,G、查看分钱清单操作提示：业务财务会计工资管理业务处理工资分钱清单H、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为2 000。操作提示：业务财务会计工资管理业务处理扣缴个人所得税，点击“税率”，将基数调成2000，确定。,2023/4/30,会计电算化,99
32、,2023/4/30,会计电算化,100,月末结账,操作提示：业务财务会计工资管理业务处理月末处理。,2023/4/30,会计电算化,101,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,1、初始化设置：启用月份：2010年1月折旧计算方法：平均年限法（一），分配周期为1个月固定资产类别编码方式为2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；序号长度为3.与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。,2023/4/30,会计电算化,102,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,操作提示：以01号
33、操作员身份登录进行期初设置，登录日期为2010-1-31。业务财务会计固定资产，按以上要求根据提示操作既可。注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。,2023/4/30,会计电算化,103,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,相关核算规则的初始设置：a)按以下表30设置部门对应折旧科目：表30 部门及对应折旧科目,2023/4/30,会计电算化,104,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,操作提示：业务财务会计固定资产设置部门对应折旧，选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”,2023/4/30,会计电算化,105,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,b)按以下表31设置固定资产类别：表31 固定资产类别,2023/4/30,会计电算化,106,模块三系统初始化项目四固定资产管理模块,2023/4/30,会计电算化,107,模块三系统初始化项目四固定资
