燃料油销售业务控制矩阵

1、业务管理燃料油销售业务控制矩阵1.12.13.2经营风险财务风险:合同未按规定签署,造成损失或纠纷,影响财务报告.未按规定维护采购合同和订单,不能实现系统控制.合规风险:合同不符合法律法规.5.3省市分公司燃料油经营部门依据经法律事务部审定。

2、1.12.1存货6.验收入库经营风险：未按规定收油计量或报批超耗，造成损失。
6.1油库计量人员按要求做好罐前尺和罐后尺的计量。
计算实际收油数量，填写油罐动态分户账和商品运输损溢处理单（包量运输的无需填写。

3、中石化内控燃料油销售业务流程燃料油销售业务流程一 业务目标1 经营目标 保证完成经营计划,扩大经营总量,提高市场占有率,获取最佳经营利润. 资金收付及时,保证资金安全. 降低采购成本,保证采购产品的数量和质量.2 财务目标 核算规范,保证会。

4、燃料油销售业务控制矩阵4.8燃料油销售业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露;6准确性123。

5、1 经营风险 对市场价格行情判断不准造成采购价格过高或销售收入减少。
客户不满意导致市场份额下降、经营效益流失。
购销信用管理XX或授权不当，导致货款损失或不能及时回笼。
供应商单一，造成供应市场垄断，致使采购价格高于合理市。

6、1.上报采购需求计划1.1经营风险：需求计划上报不合理、不及时，影响目标制定。
1.1燃料油销售部门（客户经理）根据当地市场需求变化，编写月度燃料油需求计划。
省（市）分公司燃料油经营部门汇总经分管副经理审批后，于每月15日。

7、润滑油销售业务控制矩阵4.9润滑油销售业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露;6准确性123。

8、润滑油销售业务控制矩阵制度范本doc格式4.9润滑油销售业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披。