海航基础度财务分析报告.docx
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海航基础度财务分析报告
海航基础[600515]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
海航基础设施投资集团股份有限公司
公司英文名称
HNAInfrastructureInvestmentGroupCo.,LTD
公司简称
海航基础
股票代码
600515
成立时间
None
上市时间
2002-08-06
交易所
上海证券交易所
注册地址
海南省海口市美兰区大英山西四路9号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
jcgfdshbgs@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
海航基础2019年资产总额为81,523,299,956.86元,其中流动资产为40,354,702,063.24元,占总资产比例为49.50%;非流动资产为41,168,597,893.62元,占总资产比例为50.50%;
2019年海航基础总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
8,152,329
100.00%
9,394,511
100.00%
9,234,745
100.00%
流动资产合计
4,035,470
49.50%
5,501,150
58.56%
5,516,649
59.74%
非流动资产合计
4,116,859
50.50%
3,893,361
41.44%
3,718,095
40.26%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,海航基础2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为59.78%,25.60%和7.85%。
2019年海航基础流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
4,035,470
100.00%
5,501,150
100.00%
5,516,649
100.00%
货币资金
1,033,030
25.60%
1,560,049
28.36%
1,608,646
29.16%
交易性金融资产
37
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
316,804
7.85%
378,156
6.87%
262,997
4.77%
应收票据
0
0.00%
1,000
0.02%
100
0.00%
应收账款
316,804
7.85%
377,156
6.86%
262,896
4.77%
预付款项
9,674
0.24%
23,255
0.42%
127,747
2.32%
其他应收款
215,152
5.33%
451,952
8.22%
81,668
1.48%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
9,524
0.17%
应收股利
6,263
0.16%
0
0.00%
4,655
0.08%
存货
2,412,502
59.78%
2,974,214
54.07%
3,346,661
60.66%
持有待售资产
286
0.01%
5,424
0.10%
1,000
0.02%
其他流动资产
47,981
1.19%
108,096
1.96%
87,929
1.59%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,海航基础2019年的非流动资产主要包括投资性房地产、其他权益工具投资以及长期股权投资,各项分别占比为29.96%,24.85%和17.69%。
2019年海航基础非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
4,116,859
100.00%
3,893,361
100.00%
3,718,095
100.00%
债权投资
100
0.00%
100
0.00%
0
0.00%
长期应收款
43,665
1.06%
36,331
0.93%
23,492
0.63%
长期股权投资
728,267
17.69%
1,371,223
35.22%
1,155,062
31.07%
其他权益工具投资
1,023,054
24.85%
1,040,534
26.73%
1,027,335
27.63%
投资性房地产
1,233,544
29.96%
419,161
10.77%
376,360
10.12%
固定资产
707,379
17.18%
701,418
18.02%
651,658
17.53%
在建工程
68,821
1.67%
50,624
1.30%
232,253
6.25%
无形资产
168,769
4.10%
173,456
4.46%
171,542
4.61%
长期待摊费用
2,873
0.07%
3,495
0.09%
7,931
0.21%
递延所得税资产
98,722
2.40%
27,037
0.69%
25,682
0.69%
其他非流动资产
41,660
1.01%
69,978
1.80%
46,776
1.26%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
海航基础2019年年总负债金额为53,490,688,654.13元,所有者权益总额为28,032,611,302.73元,其中资本金为3,907,592,460.0元,资产负债率为65.61%,在负债中,流动负债为39,244,052,454.15元;占负债和所有者权益总额的48.14%,非流动负债为14,246,636,199.98元,占负债和所有者权益总额的17.48%。
2019年海航基础负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
8,152,329
100.00%
9,394,511
100.00%
9,234,745
100.00%
流动负债合计
3,924,405
48.14%
3,996,613
42.54%
3,337,952
36.15%
非流动负债合计
1,424,663
17.48%
1,720,911
18.32%
1,660,438
17.98%
所有者权益(或股东权益)合计
2,803,261
34.39%
3,676,987
39.14%
4,236,354
45.87%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,海航基础2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为31.28%,19.76%和19.76%。
2019年海航基础流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
3,924,405
100.00%
3,996,613
100.00%
3,337,952
100.00%
短期借款
297,822
7.59%
437,461
10.95%
424,127
12.71%
应付票据及应付账款
775,409
19.76%
0
0.00%
913,447
27.37%
应付账款
775,409
19.76%
0
0.00%
913,447
27.37%
预收款项
345,692
8.81%
778,503
19.48%
328,291
9.84%
应付职工薪酬
12,075
0.31%
13,611
0.34%
11,886
0.36%
应交税费
459,896
11.72%
414,619
10.37%
107,299
3.21%
其他应付款
416,351
10.61%
1,179,068
29.50%
197,501
5.92%
其中:
应付利息
153,411
3.91%
0
0.00%
30,017
0.90%
应付股利
2,733
0.07%
0
0.00%
2,733
0.08%
一年内到期的非流动负债
1,227,664
31.28%
873,342
21.85%
955,399
28.62%
其他流动负债
389,492
9.92%
300,005
7.51%
400,000
11.98%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,海航基础2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及其他非流动负债,各项分别占比为38.43%,26.61%和12.50%。
2019年海航基础非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,424,663
100.00%
1,720,911
100.00%
1,660,438
100.00%
长期借款
547,471
38.43%
623,141
36.21%
1,004,202
60.48%
应付债券
379,105
26.61%
378,785
22.01%
329,333
19.83%
长期应付款
161,554
11.34%
590,155
34.29%
198,414
11.95%
预计负债
157,100
11.03%
207
0.01%
207
0.01%
递延收益
52,128
3.66%
0
0.00%
38,205
2.30%
递延所得税负债
106,309
7.46%
82,318
4.78%
90,075
5.42%
其他非流动负债
178,093
12.50%
46,510
2.70%
207
0.01%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年海航基础的所有者权益部分主要包括资本公积、少数股东权益以及实收资本(或股本),各项分别占比为78.96%,16.61%和13.94%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
2,803,261
100.00%
3,676,987
100.00%
4,236,354
100.00%
实收资本(或股本)
390,759
13.94%
390,759
10.63%
390,759
9.22%
资本公积
2,213,567
78.96%
2,185,861
59.45%
2,385,082
56.30%
其他综合收益
-263,517
-9.40%
-9,782
-0.27%
46,235
1.09%
盈余公积
19,399
0.69%
18,324
0.50%
4,463
0.11%
未分配利润
-22,478
-0.80%
514,786
14.00%
338,867
8.00%
少数股东权益
465,530
16.61%
577,038
15.69%
1,070,947
25.28%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年海航基础的净利润为-1,485,140,342.18元,与2018年的1,840,679,676.56元相比下降了180.68%。
2015-2019年海航基础净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
6,393
2016
112,548
1660.29%
2017
224,910
99.83%
2018
184,067
-18.16%
2019
-148,514
-180.68%
2.3.2营业利润分析
2019年海航基础的营业利润为-954,886,216.28元,与2018年的3,470,916,109.27元相比下降了127.51%。
2015-2019年海航基础营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
10,240
2016
93,814
816.16%
2017
286,632
205.53%
2018
347,091
21.09%
2019
-95,488
-127.51%
2.3.3利润总额分析
2019年海航基础的利润总额为-1,129,456,351.12元,与2018年的3,116,097,607.16元相比下降了136.25%。
2015-2019年海航基础利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
10,199
2016
163,742
1505.41%
2017
282,975
72.82%
2018
311,609
10.12%
2019
-112,945
-136.25%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年海航基础的成本费用总额为11,286,363,921.380001元,其中营业成本、财务费用以及税金及附加,各项分别占比为65.05%,15.69%和11.83%。
2019年海航基础成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-1,128,636
100.00%
-1,025,193
100.00%
-1,017,840
100.00%
营业成本
-734,182
65.05%
-587,245
57.28%
-721,143
70.85%
税金及附加
-133,538
11.83%
-193,566
18.88%
-70,641
6.94%
销售费用
-17,808
1.58%
-17,132
1.67%
-28,855
2.84%
管理费用
-65,981
5.85%
-73,431
7.16%
-61,689
6.06%
财务费用
-177,124
15.69%
-153,817
15.00%
-135,510
13.31%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年海航基础的经营现金流量净额为2,312,652,854.97元,与2018年的6,003,983,467.64元相比下降了61.48%;投资活动现金流净额为-1,926,567,249.25元;筹资活动现金流净额为-4,119,876,203.35元。
2015-2019年海航基础经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
21,502
-49,532
-8,204
2016
43,615
-369,374
317,419
2017
294,960
80,648
-477,222
2018
600,398
266,556
-1,695,698
2019
231,265
-192,656
-411,987
2.4.2现金流入结构分析
2019年海航基础现金流入总金额为17,977,657,291.82元,其中经营活动现金流入为10,232,587,775.07元,占现金流入总额的56.92%;投资活动现金流入为566,338,290.46元,占现金流入总额的3.15%;筹资活动现金流入为7,178,731,226.29元,占现金流入总额的39.93%。
2019年海航基础现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,797,765
100.00%
3,532,493
100.00%
3,595,743
100.00%
经营活动现金流入小计
1,023,258
56.92%
1,933,786
54.74%
1,683,483
46.82%
投资活动现金流入小计
56,633
3.15%
588,008
16.65%
275,268
7.66%
筹资活动现金流入小计
717,873
39.93%
1,010,697
28.61%
1,636,991
45.53%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为7,377,042,848.25元,占经营活动现金流入小计的72.09%;收到其他与经营活动有关的现金为2,855,544,926.82元,占经营活动现金流入小计的27.91%。
2019年海航基础经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
1,023,258
100.00%
1,933,786
100.00%
1,683,483
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
737,704
72.09%
1,569,720
81.17%
1,292,646
76.78%
收到的税费返还
0
0.00%
420
0.02%
1,339
0.08%
收到其他与经营活动有关的现金
285,554
27.91%
363,645
18.80%
389,497
23.14%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为406,052,200.0元,占投资活动现金流入小计的71.7%;取得投资收益收到的现金为53,794,796.66元,占投资活动现金流入小计的9.5%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为106,491,293.8元,占投资活动现金流入小计的18.8%。
2019年海航基础投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
56,633
100.00%
588,008
100.00%
275,268
100.00%
收回投资收到的现金
40,605
71.70%
102,000
17.35%
9,946
3.61%
取得投资收益收到的现金
5,379
9.50%
15,347
2.61%
17,645
6.41%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10,649
18.80%
11,262
1.92%
1,504
0.55%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
459,398
78.13%
246,172
89.43%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为5,493,659,500.0元,占筹资活动现金流入小计的76.53%;收到其他与筹资活动有关的现金为1,685,071,726.29元,占筹资活动现金流入小计的23.47%。
2019年海航基础筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
717,873
100.00%
1,010,697
100.00%
1,636,991
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
2,680
0.16%
取得借款收到的现金
549,365
76.53%
1,010,697
100.00%
1,368,316
83.59%
收到其他与筹资活动有关的现金
168,507
23.47%
0
0.00%
265,994
16.25%
2.4.3现金流出结构分析
2019年海航基础现金流出总额为21,711,447,889.45元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为7,919,934,920.1元,占现金流出总额的36.48%;投资活动现金流出小计为2,492,905,539.71元,占现金流出总额的11.48%;筹资活动现金流出小计为11,298,607,429.64元,占现金流出总额的52.04%。
2019年海航基础现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-2,171,144
100.00%
-4,361,236
100.00%
-3,697,358
100.00%
经营活
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 海航 基础 财务 分析 报告