鲍斯股份3004412季度财务分析报告原点参数.docx
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鲍斯股份3004412季度财务分析报告原点参数
鲍斯股份[300441]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
宁波鲍斯能源装备股份有限公司
公司英文名称
NingboBaoSiEnergyEquipmentCo.,Ltd.
公司简称
鲍斯股份
股票代码
300441
成立时间
2008-05-28
上市时间
2015-04-23
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省宁波市奉化区西坞街道尚桥路18号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
宁波鲍斯能源装备股份有限公司是一家主要从事压缩机产品、刀具产品、精密传动部件和泵类产品研发、生产和销售业务的中国公司。
其压缩机产品主要包括螺杆主机和螺杆压缩机整机。
其刀具产品主要包括标准刀具、非标刀具和修磨服务。
其精密传动部件主要包括蜗杆轴、丝杆轴和普通电机轴。
其产品广泛应用于石油开采、石油炼化、煤矿和生物质燃气的抽采回收等。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
鲍斯股份2019年2季度末资产总额为2,972,130,209.07元,其中流动资产为1,156,406,593.89元,占总资产比例为38.91%;非流动资产为1,815,723,615.18元,占总资产比例为61.09%;
2019年2季度鲍斯股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
297,213
100.00%
272,720
100.00%
212,118
100.00%
流动资产合计
115,640
38.91%
104,886
38.46%
75,722
35.70%
非流动资产合计
181,572
61.09%
167,834
61.54%
136,395
64.30%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,鲍斯股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为39.78%,38.00%和28.74%。
2019年2季度鲍斯股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
115,640
100.00%
104,886
100.00%
75,722
100.00%
货币资金
20,206
17.47%
22,692
21.64%
15,751
20.80%
应收票据及应收账款
43,941
38.00%
36,899
35.18%
26,700
35.26%
应收票据
10,706
9.26%
8,480
8.09%
5,665
7.48%
应收账款
33,234
28.74%
28,418
27.09%
21,034
27.78%
预付款项
1,243
1.08%
3,850
3.67%
1,422
1.88%
其他应收款
2,165
1.87%
1,472
1.40%
1,126
1.49%
其中:
应收利息
0
0.00%
32
0.03%
0
0.00%
存货
45,998
39.78%
39,264
37.44%
30,398
40.14%
其他流动资产
2,085
1.80%
706
0.67%
323
0.43%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,鲍斯股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产,各项分别占比为46.74%,33.34%和7.87%。
2019年2季度鲍斯股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
181,572
100.00%
167,834
100.00%
136,395
100.00%
长期股权投资
5,256
2.89%
5,572
3.32%
5,342
3.92%
其他权益工具投资
100
0.06%
100
0.06%
0
0.00%
投资性房地产
21
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
84,861
46.74%
68,485
40.81%
45,115
33.08%
在建工程
7,674
4.23%
5,692
3.39%
7,912
5.80%
无形资产
14,291
7.87%
13,559
8.08%
12,088
8.86%
商誉
60,542
33.34%
62,151
37.03%
54,807
40.18%
长期待摊费用
1,768
0.97%
1,244
0.74%
795
0.58%
递延所得税资产
2,297
1.27%
2,035
1.21%
1,396
1.02%
其他非流动资产
4,756
2.62%
8,993
5.36%
8,936
6.55%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
鲍斯股份2019年年总负债金额为1,159,911,846.66元,所有者权益总额为1,812,218,362.41元,其中资本金为661,417,502.0元,资产负债率为39.03%,在负债中,流动负债为1,018,588,641.71元;占负债和所有者权益总额的34.27%,非流动负债为141,323,204.95元,占负债和所有者权益总额的4.75%。
2019年2季度鲍斯股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
297,213
100.00%
272,720
100.00%
212,118
100.00%
流动负债合计
101,858
34.27%
87,532
32.10%
58,649
27.65%
非流动负债合计
14,132
4.75%
16,122
5.91%
6,013
2.83%
所有者权益(或股东权益)合计
181,221
60.97%
169,066
61.99%
147,455
69.52%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,鲍斯股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为62.68%,25.44%和25.44%。
2019年2季度鲍斯股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
101,858
100.00%
87,532
100.00%
58,649
100.00%
短期借款
63,850
62.68%
48,150
55.01%
27,900
47.57%
应付票据及应付账款
25,914
25.44%
21,723
24.82%
15,297
26.08%
应付账款
25,914
25.44%
21,723
24.82%
15,297
26.08%
预收款项
4,778
4.69%
4,822
5.51%
3,262
5.56%
应付职工薪酬
3,164
3.11%
3,666
4.19%
1,918
3.27%
应交税费
670
0.66%
1,341
1.53%
1,257
2.14%
其他应付款
3,256
3.20%
6,580
7.52%
8,790
14.99%
其中:
应付利息
0
0.00%
77
0.09%
40
0.07%
一年内到期的非流动负债
224
0.22%
1,247
1.43%
0
0.00%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
223
0.38%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,鲍斯股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及递延收益,各项分别占比为52.61%,23.95%和16.10%。
2019年2季度鲍斯股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
14,132
100.00%
16,122
100.00%
6,013
100.00%
长期借款
7,435
52.61%
11,662
72.34%
3,025
50.31%
长期应付款
0
0.00%
19
0.12%
34
0.57%
递延收益
2,275
16.10%
0
0.00%
1,803
29.99%
递延所得税负债
3,384
23.95%
2,167
13.44%
1,150
19.13%
其他非流动负债
1,037
7.34%
2,272
14.09%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度鲍斯股份的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及未分配利润,各项分别占比为36.50%,28.47%和19.25%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
181,221
100.00%
169,066
100.00%
147,455
100.00%
实收资本(或股本)
66,141
36.50%
66,233
39.18%
36,796
24.95%
资本公积
51,591
28.47%
52,247
30.90%
81,446
55.23%
其他综合收益
15
0.01%
-31
-0.02%
-16
-0.01%
盈余公积
4,459
2.46%
3,490
2.06%
2,683
1.82%
未分配利润
34,892
19.25%
30,362
17.96%
18,274
12.39%
少数股东权益
24,121
13.31%
16,763
9.92%
8,270
5.61%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度鲍斯股份的净利润为75,037,252.71元,与2018年的106,603,160.69元相比下降了29.61%。
2015-2019年2季度鲍斯股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,054
2016
2,664
29.70%
2017
8,322
212.33%
2018
10,660
28.09%
2019
7,503
-29.61%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度鲍斯股份的营业利润为86,169,367.94元,与2018年的119,619,458.71元相比下降了27.96%。
2015-2019年2季度鲍斯股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,231
2016
3,013
35.01%
2017
9,497
215.19%
2018
11,961
25.95%
2019
8,616
-27.96%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度鲍斯股份的利润总额为86,094,621.55元,与2018年的123,441,872.99元相比下降了30.25%。
2015-2019年2季度鲍斯股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
2,354
2016
3,165
34.44%
2017
9,800
209.59%
2018
12,344
25.95%
2019
8,609
-30.25%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度鲍斯股份的成本费用总额为643,963,875.4000001元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为74.46%,10.28%和6.45%。
2019年2季度鲍斯股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-64,396
100.00%
-58,193
100.00%
-38,459
100.00%
营业成本
-47,951
74.46%
-44,605
76.65%
-29,926
77.81%
税金及附加
-552
0.86%
-569
0.98%
-468
1.22%
销售费用
-4,152
6.45%
-3,457
5.94%
-2,616
6.80%
管理费用
-6,617
10.28%
-8,404
14.44%
-5,059
13.16%
研发费用
-3,538
5.49%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-1,583
2.46%
-1,156
1.99%
-388
1.01%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度鲍斯股份的经营现金流量净额为68,336,638.3元,与2018年的81,960,477.02元相比下降了16.62%;投资活动现金流净额为-127,471,968.47元;筹资活动现金流净额为37,453,780.11元。
2015-2019年2季度鲍斯股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
675
-1,586
7,899
2016
5,081
-26,629
33,568
2017
7,326
-28,786
24,811
2018
8,196
-16,129
9,859
2019
6,833
-12,747
3,745
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度鲍斯股份现金流入总金额为1,026,223,753.98元,其中经营活动现金流入为603,740,717.63元,占现金流入总额的58.83%;投资活动现金流入为6,618,036.35元,占现金流入总额的0.64%;筹资活动现金流入为415,865,000.0元,占现金流入总额的40.52%。
2019年2季度鲍斯股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
102,622
100.00%
96,107
100.00%
82,944
100.00%
经营活动现金流入小计
60,374
58.83%
53,650
55.82%
41,086
49.54%
投资活动现金流入小计
661
0.64%
1,064
1.11%
366
0.44%
筹资活动现金流入小计
41,586
40.52%
41,392
43.07%
41,491
50.02%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为581,338,027.02元,占经营活动现金流入小计的96.29%;收到的税费返还为4,887,651.39元,占经营活动现金流入小计的0.81%;收到其他与经营活动有关的现金为17,515,039.22元,占经营活动现金流入小计的2.9%。
2019年2季度鲍斯股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
60,374
100.00%
53,650
100.00%
41,086
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
58,133
96.29%
52,672
98.18%
39,885
97.08%
收到的税费返还
488
0.81%
417
0.78%
224
0.55%
收到其他与经营活动有关的现金
1,751
2.90%
560
1.04%
976
2.38%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,518,036.35元,占投资活动现金流入小计的22.94%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为100,000.0元,占投资活动现金流入小计的1.51%;收到其他与投资活动有关的现金为5,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的75.55%。
2019年2季度鲍斯股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
661
100.00%
1,064
100.00%
366
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
166
45.47%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
151
22.94%
64
6.09%
0
0.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
10
1.51%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
500
75.55%
1,000
93.91%
200
54.53%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为3,965,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.95%;取得借款收到的现金为411,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.05%。
2019年2季度鲍斯股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
41,586
100.00%
41,392
100.00%
41,491
100.00%
吸收投资收到的现金
396
0.95%
447
1.08%
13,561
32.68%
取得借款收到的现金
41,190
99.05%
40,405
97.62%
27,730
66.83%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
540
1.30%
200
0.48%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度鲍斯股份现金流出总额为1,047,905,304.04元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为535,404,079.33元,占现金流出总额的51.09%;投资活动现金流出小计为134,090,004.82元,占现金流出总额的12.8%;筹资活动现金流出小计为378,411,219.89元,占现金流出总额的36.11%。
2019年2季度鲍斯股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-104,790
100.00%
-94,180
100.00%
-79,592
100.00%
经营活动现金流出小计
-53,540
51.09%
-45,454
48.26%
-33,760
42.42%
投资活动现金流出小计
-13,409
12.80%
-17,193
18.26%
-29,152
36.63%
筹资活动现金流出小计
-37,841
36.11%
-31,532
33.48%
-16,679
20.96%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为251,891,813.25元,占经营活动现金流出小计的47.05%;支付给职工以及为职工支付的现金为152,009,101.12元,占经营活动现金流出小计的28.39%;支付的各项税费为52,559,515.77元,占经营活动现金流出小计的9.82%;支付其他与经营活动有关的现金为78,943,649.19元,占经营活动现金流出小计的14.74%。
2019年2季度鲍斯股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-53,540
100.00%
-45,454
100.00%
-33,760
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-25,189
47.05%
-21,185
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
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