金蝶EAS85财务核算蓝图方案.docx
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金蝶EAS85财务核算蓝图方案
文档编号:
版本号:
XX集团
EAS蓝图设计方案
财务核算业务蓝图
金蝶软件(中国)有限公司
2018年10月
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一、序言
致谢
本次对XX公司(以下简称集团)集团财务信息化实施方案的编写,得到了集团领导与员工的大力支持和配合,尤其是集团财务部和下属企业财务领导和及其各级管理人员挤出宝贵的时间,配合金蝶软件顺利完成项目调研。
特别致谢如下:
特别感谢集团X总对项目的高度重视和对整个集团财务信息化思想的阐述。
特别感谢集团财务部X总、x经理、及下属企业业务骨干等在整体方案编制过程中给予的大力协助和无私奉献。
整体方案说明
集团是金蝶软件(中国)有限公司XX分公司(以下简称金蝶软件)的重点客户,金蝶软件非常关注集团的快速发展。
集团与金蝶软件双方通过精诚合作,在平等互利的基础上签署了《集团财务信息化项目合同》,按照合同要求,金蝶方为集团提供一份集团财务信息化建设的整体实施方案。
因此,在集团肖总、集团本部领导、各企业领导、业务骨干等大力关怀及协助下,经过项目组的共同努力,完成此整体实施方案。
二、方案的定位
(一)本方案的目标对象
第一、面对初级实施顾问;
第二、面对初步了解金蝶EAS系统,并且有一定财务业务知识的顾问;
第三、面对实施管理人员;
第四、总部系统设计设、规划师。
(二)本方案的设计目标
第一、本方案能够作为金蝶EAS系统实施过程中封闭需求的关键性文档;
第二、本方案能够作为金蝶EAS系统的培训工具和业务指导手册;
第三、本方案可以作为金蝶EAS系统实施过程中一个阶段性的成果,一个里程碑。
第四、本方案能够作为总部设计、规划EAS系统过程值得参考和获取第一手客户需求的关键资料。
(三)约定
第一、本方案选择了“集团”为对象,完成该集团所属各子集团和公司的业务。
其中业务包括基础系统搭建、总账系统、固定资产系统、报表和合并报表系统等。
第二、本方案涉及到的设置目前只考虑了财务系统。
三、蓝图设计方案
(一)整体方案说明
XX公司是金蝶软件(中国)有限公司XX分公司(以下简称金蝶公司)的重点客户,金蝶公司非常重视XX公司的EAS项目。
按照双方合同要求,金蝶方在做充分调研以及系统环境主数据基本确定的基础上形成本业务蓝图。
本业务蓝图分为以下几个方面:
一、基础资料设置;二、总账系统;三、出纳系统;四、应收系统;五、应付系统;六、固定资产系统;七、报表系统;八、合并报表系统。
项目实施方案是实现客户需求的方向指引,而不是具体的操作手册,主要就客户需求与EAS系统功能之间的结合,做出实施方法和设置上的指导。
(二)项目实施范围
业务范围:
总账系统、出纳系统、应收应付系统、固定资产系统、报表和合并报表系统。
组织范围:
序号
企业工商注册名称
集团内部简称
1
宁波XX集团
XX集团
2
浙江XX有限公司
XX公司
3
黑河XX有限公司
黑河XX
4
新疆西部XX有限公司
新疆XX
5
新疆西部XX热电有限公司
新疆XX热电
6
浙江XX有限公司慈溪分公司
慈溪XX
(三)基础资料设置
3.1组织单元设置
3.1.1组织单元分级标准
一级
二级
三级
四级
说明
集团
集团/国际投资有对应的企业法人组织
企业
企业法人组织
分支机构
行政组织,没有独立的组织机构代码,非企业法人组织
部门
行政组织,按照集团要求及企业规模设立相应部门。
3.1.2组织单元编码规则
3.1.2.1组织单元编码规则
(1)XX集团的编码使用HS作为数据字典编码。
(2)XX公司的编码使用HS.GY.ZJBB作为数据字典编码。
(3)分支机构的编码使用HS.GY.+XXXX(分支机构简称大写拼音)缩写作为数据编码。
(6)部门层级组织单元编码使用HSGY+XXXX(上级组织单元简称大写拼音)+3位流水号作为数据字典编码。
3.1.2.2组织单元编码示例
编码
组织单元名称(集团公司层级)
HS
宁波XX集团
HS.GY.ZJBB
浙江XX有限公司
HS.GY.HHHS
黑河XX有限公司
HS.GY.XJHS
新疆西部XX有限公司
HS.GY.XJRD
新疆西部XX热电有限公司
HS.GY.CXHS
浙江XX有限公司慈溪分公司
编码
组织单元名称(部门层级)
HSGYZJBB001
董事会
HSGTZJBB002
董事会办公室
HSGYZJBB003
战略委员会
HSGYZJBB004
绩效薪酬委员会
3.1.3组织单元命名规则
(1)属于企业法人的使用工商登记的规范名称作为数据字典名称。
(2)企业及分支机构使用集团已经制定的统一规范的中文简称。
(3)事业部及部门名称使用集团统一规范的命名名称作为数据字典名称。
3.1.4组织单元控制策略
(1)组织单元类型标准由集团制定。
(2)集团级、公司级组织单元集团统一维护。
(3)部门级组织单元由各个单位自己维护,部门基础资料按照组织隔离。
3.2客户设置
3.2.1客户分类标准
一级
二级
三级
说明
销售方式
内销、出口
所属区域
华东、华南、华北、西南、西北
产品组
室温胶、高温胶、综合、出口
3.2.2客户编码规则
3.2.2.1客户编码规则
XX公司客户统一编码为:
销售方式+所属区域+产品组+4位流水号
(1)销售方式:
内销和出口。
(2)所属区域:
内销方式下按客户所在区域分为华东、华南、华北、西南和西北大区,出口方式下按客户所在国别进行区分。
(3)产品组:
室温胶组、高温胶组、综合产品组、出口组。
(4)集团按照不同企业进行整理,导入EAS系统后,对于未能包含财务系统历史数据的部分,由各个企业的财务在XX公司信息系统录入后,再根据英克信息系统得到的客户编码录入EAS系统中。
销售方式
所属区域
产品组
流水号
2位
2位
2位
4位
3.2.2.2客户编码示例
编码
客户名称
1001100045
临沂市XX有限公司
2002300005
XXHONGKONGLIMITED
3.2.3客户命名规则
(1)企业使用工商注册名称作为数据字典名称。
(2)个人使用身份证名称(或行驶证名称)作为数据字典名称。
3.2.4客户控制策略
(1)客户分类标准由集团制定,下属单位不能擅自增加分类,如需增加分类,需要报请集团审批,审批通过后由集团统一增加。
(2)内部客户由集团统一维护,分配给下属单位使用,下属单位不能维护内部客户类的数据字典。
(3)外部客户类数据字典由各下属单位自行维护。
3.3供应商设置
3.3.1供应商分类标准
一级
二级
三级
说明
采购来源
内部、外部
所属区域
华东、华南、华北、西南、西北
采购品
大宗原料、辅材、包材、动静设备
3.3.2供应商编码规则
3.3.2.1供应商编码规则
XX公司供应商统一编码为:
采购来源+所属区域+采购品+4位流水号
(1)采购来源:
内部采购和外部采购。
(2)所属区域:
外部采购按供应商所在区域分为华东、华南、华北、西南和西北大区,内部采购则根据集团企业及分支机构简称后2位大写拼音进行区分。
采购来源
所属区域
采购品
流水号
2位
2位
2位
4位
3.3.2.2供应商编码示例
编码
供应商名称
3003200026
无锡天方科技有限公司
40XJ100001
新疆西部XX有限公司
3.3.3供应商命名规则
(1)企业使用工商注册名称作为数据字典名称。
(2)个人使用身份证名称(或行驶证名称)作为数据字典名称。
3.3.4供应商控制策略
(1)供应商分类标准由集团制定,下属单位不能擅自增加分类,如需增加分类,需要报请集团审批,审批通过后由集团统一增加。
(2)内部供应商由集团统一维护,分配给下属单位使用,下属单位不能维护内部供应商类的数据字典。
(4)外部供应商数据字典由各下属单位自行维护。
3.4物料设置
3.4.1物料分类标准
一级
二级
三级
原材料
固态原材料
硅块
铜粉
液态原材料
乙烯基环体
羟基硅油
气态原材料
氯甲烷
氢气
包材
纸箱类
生胶纸箱
混炼胶纸箱
托盘类
出口托盘
白炭黑包装托盘
普通托盘
塑料类
塑料袋
塑料片
桶类
107胶桶
DMC桶
出库桶
辅材
办公用品类
表单
标签
安环类
消防用品
消防配件
设备类
动设备
静设备
仪表类
流量计
温度计
电器类
电流表
电机配件
半成品
液态半成品
DMC
一甲基三氯硅烷
气态半成品
浓盐酸
成品
主产品
107胶
混炼胶
联副产品
高沸
低沸
酸中油
危废品
浆渣
废触体A
3.4.2物料编码规则
3.4.2.1物料编码规则
XX公司物料统一编码为:
一级分类标准+二级分类标准+4位流水号
(1)一级分类标准:
原材料、包材、辅材、半成品、成品。
(2)二级分类标准:
原料和半成品按物料的性状分为固态、液态和气态原料和半成品,包材和辅材按实际用途分类(详见物料分类标准)。
一级分类
二级分类
4位流水号
10原材料
1001固态
0001
1002液态
0001
1003气态
0001
20半成品
1001固态
0001
1002液态
0001
1003气态
0001
30成品
2000主产品
0001
3000联副产品
0001
4000危废品
0001
40辅材
5001办公用品
0001
5002安环类
0001
5003设备类
0001
5004仪表类
0001
5005电气类
0001
50包材
6001纸箱类
0001
6002托盘类
0001
6003塑料类
0001
6004桶类
0001
3.4.2.2物料编码示例
编码
物料名称
1010010001
硅块
2010020010
DMC
3020000012
混炼胶
3030000020
高沸
3040000008
废触体A
4050030045
真空泵
5060040037
出库桶
3.4.3物料命名规则
(1)厂商供应物料按照厂商提供的物料名称作为数据字典名称,非厂商供应物料按照集团统一的物料名称作为数据字典名称。
(2)用品及零配件物料使用集团统一制定的物料规范名称作为数据字典名称。
3.4.4物料控制策略
(1)物料分类标准由集团制定,下属单位不能擅自增加分类,如需增加分类,需要报请集团审批,审批通过后由集团统一增加。
(2)原料、半成品和成品物料基础资料由集团或事业部统一维护与分配。
辅材和包材物料的基础资料由集团统一维护与分配,实行集团全局共享。
3.5职位设置
3.5.1职位定义标准
企业根据集团管理组织结构的行政层级制定相应的职位。
3.5.2职位编码规则
3.5.2.1职位编码规则
(1)XX公司职位编码使用ZJBB+3位部门编码+.+2位流水号作为数据字典编码。
(2)分支机构职位编码使用分支机构简称大写拼音缩写+3位部门编码+.+2位流水号作为数据字典编码。
3.5.2.2职位编码示例
编码
职位名称
ZJBB006.01
运营管理部经理
ZJBB008.01
财务总监
3.5.3职位命名规则
企业使用集团统一规范的职位名称作为职位的数据字典名称。
3.5.4职位控制策略
(1)职位定义标准由集团统一制定。
(2)职位编码由集团统一制定标准,下属单位依据集团标准增加职位编码的数据字典。
(3)职位基础资料由下属单位自己维护,职位基础资料信息组织隔离。
3.6职员设置
3.6.1职员定义标准
包括在职与不在职的员工,在职员工有对应的职位。
3.6.2职员编码规则
企业使用集团统一的工号编码作为数据字典编码。
3.6.3职员命名规则
企业使用员工身份证名称建立职员规范名称。
3.6.4职员控制策略
(1)职员定义标准由集团统一制定。
(2)职员编码、名称由集团统一录入,下属单位录入除此之外的职员信息。
3.7金融机构设置
3.7.1金融机构分类标准
一级
二级
三级
说明
银行金融机构
政策性金融机构、股份制商业银行
各银行的分、支行及营业部
政策性金融机构、股份制商业银行的分、支行及营业部
非银行金融机构
主要指银监会批准的非银行金融机构
3.7.2金融机构编码规则
(1)银行金融机构使用国家统一的银行的官方简略编码作为数据字典编码,如中国工商银行的编码为:
ICBC。
(2)各银行的分、支行及营业部按层级使用三位流水号按顺序编码作为数据字典编码。
(3)非银行金融机构使用官方简称的首字母作为数据字典编码,如上汽金融的编码为:
SQJR。
3.7.3金融机构命名规则
(1)银行金融机构、银行的分、支行及营业部使用国家统一的规范名称作为数据字典名称。
(2)非银行金融机构使用官方的规范名称作为数据字典名称。
3.7.4金融机构控制策略
(1)金融机构分类标准由集团制定,下属单位不能擅自增加分类,如需增加分类,需要报请集团审批,审批通过后由集团统一增加。
(2)银行金融机构、银行的分、支行及营业部由集团统一维护,全局共享,下属单位不能增加银行金融机构的数据字典。
(3)非金融机构由集团统一维护,全局共享,下属单位不能增加非银行金融机构的数据字典。
3.8银行账户设置
3.8.1银行账户定义标准
企业在银行金融机构及非银行金融机构开立的账户,包括一般户、基本户等不同类型的账户。
3.8.2银行账户编码规则
企业使用银行及非银行金融机构开户的账户编码作为数据字典编码。
3.8.3银行账户命名规则
企业使用银行及非银行金融机构开户时的规范名称作为数据字典名称。
3.8.4银行账户控制策略
银行及非银行金融机构的银行账户信息由下属单位自己维护,银行账户信息组织隔离。
3.9会计科目设置
3.9.1会计科目编码规则
(1)会计科目分类:
根据新会计制度科目分类,将所有科目分为六大类:
资产类、负债类共同类、所有者权益类、成本类、损益类;
(2)科目编码设置:
根据新会计制度规定一级会计科目编码作为集团一级会计科目数据字典编码;
(3)科目表编码策略可定义科目级次及科目编码长度。
一级科目的编码长度为四位编码,明细科目的编码长度为二位编码,明细科目层级根据集团业务需求相应增加。
(4)科目不同级次编码长度为:
4-2-2-2-2。
3.9.2会计科目命名规则
(1)一级会计科目名称使用新会计制度规定的会计科目名称。
(2)明细科目的科目名称由XX公司根据业务需求自行确定。
3.9.3会计科目控制策略
(1)集团定义科目控制级次后,下级公司不能直接增加集团控制级次内的会计科目,如需增加,必须上报集团,经审批后由集团统一增加,分配给下级公司。
下级公司可以增加集团控制级次下的明细科目。
(2)集团定义的科目带有辅助账的,分配到下级单位的科目辅助账必须与上级单位科目辅助账一致。
3.10会计期间设置
3.10.1会计期间定义标准
采用13个会计期间,其中最后一个会计期间为调整期间,用于调整当年的数据。
其他期间按照自然月的方式,设置相应的会计期间。
3.10.2会计期间编码规则
二位流水号作为数据字典编码。
3.10.3会计期间命名规则
使用XX公司会计期间作为数据字典名称。
3.10.4会计期间控制策略
由集团统一维护,全局共享,下属单位不能增加会计期间的数据字典。
3.11币别设置
3.11.1币别编码规则
“BB+二位流水号”作为数据字典编码。
3.11.2币别控制策略
由集团统一维护,全局共享,下属单位不能增加币别的数据字典。
编码
名称
ISO编码
基本单位
BB01
人民币
RMB
元
BB02
美元
USD
美元
BB03
港币
HKD
港元
BB04
欧元
EUR
欧元
3.12汇率设置
3.12.1汇率编码规则
二位流水号作为数据字典编码。
3.12.2汇率控制策略
由集团统一维护,全局共享。
3.13自定义核算项目设置
自定义核算项目类别由集团统一维护,全局共享。
3.13.1工程项目设置
⏹3.13.1.1工程项目定义标准
企业在建的工程项目。
⏹3.13.1.2工程项目编码规则
企业组织单元编码+2位流水号作为数据字典编码。
⏹3.13.1.3工程项目命名规则
XX公司内部习惯称谓作为数据字典名称。
⏹3.13.1.4工程项目控制策略
由下属单位自己维护,工程项目信息组织隔离。
编码
名称
控制策略
01
工程项目
子公司维护,绝对隔离
3.14辅助账类型设置
辅助账类型由集团统一维护,全局共享。
以下是XX公司统一建立的辅助账类型:
编码
名称
01
部门
02
部门+供应商
03
部门+客户
04
部门+职员
05
部门+职员+供应商
06
部门+职员+客户
07
外币
08
部门+职员+客户+外币
09
职员+供应商+外币
10
供应商
11
供应商+外币
12
客户
13
物料
14
职员
15
项目
16
供应商+项目
3.15地址簿设置
3.15.1地址簿分类标准
按照区域划分地址类别。
3.15.2地址簿编码规则
组织单元代码+2位流水号作为数据字典编码。
3.15.3地址簿命名规则
XX公司内部习惯称谓作为数据字典名称。
3.15.4地址簿控制策略
(1)地址簿分类标准由集团统一维护,下属单位不能擅自增加分类,如需增加分类,需要报请集团审批,审批通过后由集团统一增加。
(2)详细地址信息由下属单位自己维护,地址簿信息组织隔离。
3.16结算方式设置
3.16.1结算方式编码规则
二位流水号作为数据字典编码。
3.16.2结算方式控制策略
由集团统一维护,全局共享。
编码
名称
01
现金
02
电汇
03
信汇
04
商业汇票
05
银行汇票
06
托收承付
07
贷记凭证
08
支票
09
银行本票
10
信用证
11
信用卡
3.17操作流程
3.17.1组织架构及基础数据维护流程
3.17.2科目设置及分配业务流程
3.17.3客户供应商资料维护流程
(四)财务核算流程
4.1总帐管理部分
4.1.1基础资料设置
⏹凭证类型:
记账
⏹现金流量项目:
国家标准现金流量项目
编码
名称
项目类别
现金流向
CI1
经营活动产生的现金流量
主表项目
流入流出
CI1.01
经营活动产生的现金流入
主表项目
现金流入
CI1.01.01
销售商品、提供劳务收到的现金
主表项目
现金流入
CI1.01.02
收到的税费返还
主表项目
现金流入
CI1.01.03
收到的其它与经营活动有关的现金
主表项目
现金流入
CI1.02
经营活动产生的现金流出
主表项目
现金流出
CI1.02.01
购买商品、接受劳务支付的现金
主表项目
现金流出
CI1.02.02
支付给职工以及为职工支付的现金
主表项目
现金流出
CI1.02.03
支付的各项税费
主表项目
现金流出
CI1.02.04
支付的其它与经营活动有关的现金
主表项目
现金流出
CI2
投资活动产生的现金流量
主表项目
流入流出
CI2.01
投资活动现金流入
主表项目
现金流入
CI2.01.01
收回投资所收到的现金
主表项目
现金流入
CI2.01.02
取得投资收益所收到的现金
主表项目
现金流入
CI2.01.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
主表项目
现金流入
CI2.01.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
主表项目
现金流入
CI2.01.05
收到的其它与投资活动有关的现金
主表项目
现金流入
CI2.02
投资活动现金流出
主表项目
现金流出
CI2.02.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
主表项目
现金流出
CI2.02.02
投资支付的现金
主表项目
现金流出
CI2.02.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
主表项目
现金流出
CI2.02.04
支付其他与投资活动有关的现金
主表项目
现金流出
CI3
筹资活动产生的现金流量
主表项目
流入流出
CI3.01
筹资活动现金流入
主表项目
现金流入
CI3.01.01
吸收投资收到的现金
主表项目
现金流入
CI3.01.02
取得借款收到的现金
主表项目
现金流入
CI3.01.03
收到的其它与筹资活动有关的现金
主表项目
现金流入
CI3.02
筹资活动现金流出
主表项目
现金流出
CI3.02.01
偿还债务支付的现金
主表项目
现金流出
CI3.02.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
主表项目
现金流出
CI3.02.03
支付的其它与筹资活动有关的现金
主表项目
现金流出
CI4
汇率变动产生的现金流量
主表项目
流入流出
CI5
现金流量附表披露
附表项目
流入流出
CI5.01
将净利润调节为经营活动现金流量
附表项目
流入流出
CI5.01.01
净利润
附表项目
流入流出
CI5.01.02
加:
计提的资产减值准备
附表项目
流入流出
CI5.01.03
固定资产折旧
附表项目
流入流出
CI5.01.04
无形资产摊销
附表项目
流入流出
CI5.01.05
长期待摊费用摊销
附表项目
流入流出
CI5.01.06
处置固定、无形和其他长期资产的损失(减:
收益)
附表项目
流入流出
CI5.01.07
固定资产报废损失(收益以“—”号填列)
附表项目
流入流出
CI5.01.08
公允价值变动损失(收益以“—”号填列)
附表项目
流入流出
CI5.01.09
财务费用(收益以“—”号填列)
附表
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