7财务岗位职责说明书.docx
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7财务岗位职责说明书
第十五条财务总监岗位职责说明书
职务名称
财务总监
管辖部门
财务部
所属部门
财务部
直接上级
董事长
管辖人数
12人
薪酬标准
晋升方向
财务副总
职层等级
核定时间
工作任务:
一、依据《会计法》、《会计准则》、《企业财务管理制度》的要求,起草公司财务会计政策,编制公司财务管理制度。
二、根据公司战略目标进行财务预算,编制财务计划,实施财务控制。
三、参与公司重大投资决策,负责资金筹集、管理,监督资金合理、安全使用。
四、制定本部门工作目标,并合理利用、调配资源,使之岗位健全,人职匹配,确保部门履行核算、监督职能。
五、对公司的财务状况,经营成果和现金流量进行财务分析,防范财务风险,提出改进意见,为公司决策提供依据。
六、参与制定公司内部流程控制制度,负责制定财产清查计划,并监督实施。
七、负责公司K3系统授权,并由该系统全部查询权。
八、负责培训和指导本部门员工,进行职业道德教育,不断提高员工素质,组建学习型的优秀团队。
九、对本部门员工的工作质量制定绩效考评办法。
十、负责与公司内部各部门之间的协调、沟通,处理公司外部涉及财务方面的有关事宜。
十一、完成公司临时交办的各项工作任务。
权责范围:
职权:
一、有权对全公司财务工作进行指导、监督、检查。
二、有权对财务预算、财务报告、财务结算进行审核。
三、有权处理财务工作中出现的问题。
四、有权对财务部的人力资源组合提出组合建议。
并有权对内部分工进行调换。
五、有权处理或纠正财务工作中违规行为。
六、对财务人员拥有批评和奖惩权。
七、有权为财务部门制订或补充新的财务制度或规定。
职责:
一、对财务工作负有领导责任。
二、对财务工作中出现的问题负有直接责任。
三、对财务预算、财务报告、财务结算的真实性、准确性负有责任。
四、对财务工作人员进行培训和教育负有主要责任。
五、对建立完善的财务制度负有主要责任。
六、对贯彻执行公司管理基本法和财务管理制度负有责任。
任职资格:
一、教育背景
学历要求:
大专及以上学历,中级以上职称。
二、培训经历
受过财务管理、经济法等方面的专业知识或业余培训学习。
三、工作经验
五年以上财务管理工作经验,精通财经法规,熟悉外贸知识,熟悉丝网行业、丝网产品。
四、工作技能
具有独立应用财务管理的知识和技能。
五、个性特征
1.高尚的品德、良好的职业道德、正确的人生价值观。
2.工作严谨稳健、爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律,客观公正、坚持原则。
思维敏捷、工作严谨,能承受较强的工作压力。
熟悉公司业务流程、沟通协调能力强
3.精力充沛,团队组织能力强,能承受较大工作压力。
4.工作认真负责,一丝不苟。
工作细致,责任心强。
5.作风正派。
6.身体健康、稳重、大方,年龄60岁以下
工作环境:
办公室
财务会计指标和生产成本指标:
见附件2、3。
附件2:
财务会计指标
序号
指标
指标定义
功能
考核依据
1
万元工资销售收入比例
财政年度内的全部销售收入与当期全部工资成本的万元数的比值。
检测万元工资的投入产出效率,鼓励公司提高员工整体素质和能力
2
产品毛利率
产品毛利/产品销售收入
检测生产或销售部门当前经营模式的效率
3
利润总额
一定周期内完成的利润总额
检测各部门的经营效果
4
利润总额增加率
(本期利润总额—上期利润总额)/上期利润总额
检测分生产和销售部门不断优化经营模式,提高管理水平,追求利润最大化
5
公司利润贡献率
生产和销售部门利润总额/公司利润总额
检测生产和销售部门在全公司利润中的贡献度
6
资金沉淀率
一定周期内流动资金用于固定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例
检测流动资金的使用和周转效率
7
资金周转率
一定周期内流动资金的周转率
检测公司周转情况
8
投资收益率
税后利润/实收资本
检测公司的投资收益情况
9
资产负债率
负债总额/资产总额
检测分公司的资产负债情况
附件3:
成本控制管理指标
序号
指标
指标定义
功能
考核依据
1
主营业务成本总额
产品生产成本
检测主营业务成本,为公司降本增效提供依据
2
制造费用与主营业成本比率
制造费用/主营业务成本
检测制造费用在主营业务成本中的比例
3
制造成本与主营业务成本比率
制造成本/主营业务成本
检测制造成本在主营业务成本中的比例
4
管理费用
在生产销售产品中所发生的管理费用
检测公司的管理费用比例
5
营业费用
在产品销售过程中发生的费用
检测公司的产品销售费用
第十六条主管会计岗位职责说明书
职务名称
财务部会计
管辖部门
所属部门
财务部
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
财务经理
职层等级
核定时间
工作任务:
一、在财务部经理领导下,具体负责公司会计核算工作。
二、指导、监督公司会计核算,如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况,保证各项经济业务合情、合理、合法,各项帐务处理符合公司会计制度规定。
三、指导、监督应收、应付、委外加工的结算和清理,确保往来账目清楚、结算及时正确。
四、指导、监督车间成本核算及存货核算业务,确保成本计算准确及时。
五、负责K3系统的维护和操作指导与培训,使K3系统按流程有效运行。
六、负责和税务会计核对帐务数据,使税务报送数据和帐务数据相符。
七、负责编制月、季、年度会计报表和统计报表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时,并负责提供相关数据资料。
八、负责对公司的会计凭证、账簿报表、等会计资料装订成册、登记编号,按照公司《会计档案管理办法》的规定妥善保管,并按照规定办理销毁报批手续。
九、公司交办的其他工作任务。
权责范围:
职权:
一、有权对公司的会计核算工作进行指导、监督、检查。
二、有权处理会计核算中出现的各种问题,有权对违规人员提出批评。
三、有权对会计人员的岗位调配提出建议。
四、有对会计人员奖惩的建议权。
五、有优化会计制度和会计流程的建议权。
六、有K3系统总帐审核及相关系统查询权
职责:
一、对会计工作中的各项帐目负有责任。
二、对应收、应付、委外加工的结算,来账目清楚、结算及时正确负有责任。
三、对指导、监督车间成本核算及存货核算业务,确保成本计算准确及时负有责任。
四、对K3系统的维护和操作指导与培训,使K3系统按流程有效运行负有责任。
五、对税务会计核对帐务数据,税务报送数据和帐务数据相符负有责任。
六、对编制月、季、年度会计报表和统计报表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时,并负责提供相关数据资料负有责任。
七、对公司的会计凭证、账簿报表、等会计资料装订成册、登记编号,按照公司《会计档案管理办法》的规定妥善保管,并按照规定办理销毁报批手续负有责任。
任职资格:
一、教育背景
学历要求:
大专及以上学历,中级以上职称。
二、培训经历
受过财务管理、经济法等方面的专业知识或业余培训学习。
三、工作经验
四年以上财务管理工作经验,精通财经法规,熟悉外贸知识,熟悉丝网行业、丝网产品。
四、工作技能
具有独立应用财务管理的知识和技能。
五、个性特征
1、爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律,客观公正、坚持原则。
思维敏捷、工作严谨,能承受较强的工作压力。
熟悉公司业务流程、沟通协调能力强。
2、精力充沛,团队组织能力强,能承受较大工作压力。
3、工作认真负责,一丝不苟。
工作细致,责任心强。
4、作风正派。
身体健康、稳重、大方,年龄60岁以下
工作环境:
办公室
第十七条总帐会计岗位职责说明书
职务名称
财务会计
管辖部门
所属部门
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
财务经理
职层等级
核定时间
工作任务:
一、编制XX公司总帐凭证,凭证编制及时、准确。
二、K3系统销售发票的生成,控制、钩稽销售发票的相关信息。
三、应收帐款辅助帐登记并定期与贸易人员和总帐进行核对。
四、定期报送各产品部的销售进度及贸易人员的回款进度与回款期。
五、负责代理出口的结算及佣金的结算。
六、每月正确计提固定资产折旧,登记固定资产辅助帐,月末结出资产净值余额,做到帐帐相符。
七、月末检查总帐与明细账,对帐务处理进行更正,期末结账。
八、交办的其他工作。
权责范围:
职权:
一、有权对原始凭证进行审核和监督。
二、有权对不符合要求的原始凭证予以退回,要求补充或更正。
三、有权对销售发票、销售出库单、发货通知单进行审核、监督,并对应收账款情况要求贸易人员提供情况说明。
四、有权提出帐务处理修改意见。
五、有K3系统总帐及销售核算的管理权。
职责:
一、对原始凭证的真实、合理、合法性审核负有直接责任。
二、对销售发票的编制、审核与信息钩稽负有直接责任。
三、对销售进度与回款进度的报送是否及时正确负有直接责任。
四、对总帐凭证、总帐帐簿数据的真实正确负有直接责任。
任职资格:
一、学历要求:
大专及以上学历,有《会计证》,初级及以上职称。
二、知识经验:
2.年以上会计工作经验;熟悉国家财经法规;熟悉丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟悉日常业务、工作流程、外贸知识;微机、财务软件操作熟练。
四个性特征:
1.爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律,客观公正、坚持原则。
工作严谨,能承受较强的工作压力。
熟悉公司业务流程、沟通协调能力强。
2.工作认真负责,一丝不苟。
工作细致,责任心强。
3.作风正派。
身体健康、稳重、大方,年龄50岁以下
工作环境:
办公室
第十八条结算会计(兼核算室负责人)岗位职责说明书
职务名称
财务会计
管辖部门
所属部门
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
财务经理
职层等级
核定时间
工作任务:
一、登记应付帐款明细帐,委外加工存料明细账,并定期核对。
二、结算付款时,审核入库单据、合同、发票是否齐全正确,负责定期结算付款的复核。
三、接收增值税专用发票并作记录。
四、接收审核生产不与供应商所签合同。
五、处理委外加工总帐,复核委外加工结算单据,督促委外加工结算员及时清理加工账目。
六、统计供应商付款日期,定期提供供应商付款计划。
七、解决处理加工结算中出现的问题。
权责范围:
职权:
一、对手续不全、不合理的付款有权拒付。
二、对库房错误的单据有权退回。
三、对不合理、错误的增值税发票有权拒收或退回。
四、对不合理、错误的合同有全拒收或退回。
五、对委外加工复核中出现的不合理、错误单据,有权予以退回并提出处理意见。
六、K3系统仓存系统及总帐凭证、明细分类账的查询权。
职责:
一、对委外加工结算负有领导责任。
二、对应付帐款及存料是否正确负有直接责任。
三、对委外加工结算的复核正确与否负有直接责任。
四、对增值税票的接收是否完整、传递是否及时负有直接责任。
五、对供应商合同的审核负有直接责任。
六、对付款单据的审核及出纳付款的复核负有责任。
七、对供应商付款计划的编制负有直接责任。
八、对委外加工总帐与分账是否相符负有直接责任。
任职资格:
一、学历要求:
大专及以上学历,有《会计证》;初级及以上职称。
二、知识经验:
2年以上会计工作经经验,熟悉国家财经法规,熟悉丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟练操作日常业务、工作流程;微机、财务软件操作熟练。
四、个性特点:
爱岗敬业、诚实守信、工作严谨、坚持原则、责任心强;思维敏捷、能承受较强的工作压力。
五、身体健康、稳重、大方;年龄50岁以下
工作环境:
办公室
第十九条存货核算会计岗位职责说明书
职务名称
财务会计
管辖部门
所属部门
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
财务经理
职层等级
核定时间
工作任务:
一、审核库房传递的原始单据。
二、对外购入库的产品进行外购入库核算。
三、对库房所有的原料、产品进行出库合算。
四、对委外加工入库的材料、产品进行成本核算。
五、对车间生产的产品进行成本核算。
六、对配件及包装物的出、入库进行核算。
七、根据总帐系统的销售发票生成凭证并审核成本核算的准确性,编制销售毛利表。
八、每月库存明细账与总帐核对。
九、交办的其他工作任务。
权责范围:
职权:
一、供的出入库单据的真实性、完整性、准确性有审核监督权。
二、对材料、成品的价格及加工费有审核监督权。
三、对库房的物流管理有建议权。
四、K3系统存货核算的相关操作权。
职责:
一、对库房物流单据的真实性、完整性、准确性负责。
二、对存货核算的真实性、准确性负责。
三、库房明细账与总帐是否相符负责。
四、对凭征及报表的及时性、准确性负责。
任职资格:
一、学历要求:
大专及以上学历,有《会计证》,初级及以上职称。
二、知识经验:
1年以上会计工作经验;熟悉财经法规。
2.丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟悉日常业务、工作流程。
微机、财务软件操作熟练。
爱岗敬业、诚实守信、责任心强、思维敏捷、工作严谨精细,能承受较强的工作压力。
四、身体健康、稳重;年龄40岁以下。
工作环境:
办公室
第二十条委外加工结算会计岗位职责说明书
职务名称
外加工会计
管辖部门
所属部门
财务部
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
主管会计
职层等级
核定时间
工作任务:
一、审核委外加工出入库单据,是否真实、完整、准确。
二、登记委外加工明细帐。
三、填制委外加工结算单,并进行整理归档。
四、监控委外加工存料并及时清理,定期或不定期提供加工户异常情况。
五、交办的其他工作任务。
权责范围:
职权:
一、对库房提供的出入库单据有审核权、监督权。
二、对加工户提供的单据不符合规定的有权不予结算。
三、对委外加工户的存料有权要求尽快清理。
四、K3系统的仓存查询权。
职责:
一、对库房提供的原始入库单据的真实性、完整性、准确性负责。
二、对委外加工明细帐登记的准确性负责。
三、对委外加工的结算的准确性、及时性负责。
四、对异常加工户的监控负责。
任职资格:
一、学历要求:
中专及以上学历,有《会计证》;初级及以上职称。
二、知识经验:
1年以上会计、统计工作经验,熟悉丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟悉日常业务、工作流程;微机、财务软件操作熟练。
四、个性特征:
爱岗敬业、诚实守信、工作严谨、坚持原则、责任心强;思维敏捷,沟通协调能力强。
五、身体健康、稳重、大方;年龄50岁以下。
工作环境:
办公室
第二十一条税务会计岗位职责说明书
职务名称
税务会计
管辖部门
所属部门
财务部
直接上级
财务经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
主管会计
职层等级
核定时间
工作任务:
一、出口收汇核销单的领用和管理。
二、出口商业发票的领用和管理。
三、免抵退税的单据整理与申报,退税款的办理。
四、增值税专用发票的开据与抄税,进项发票的认证。
五、网上纳税申报与税款缴纳。
六、运保费的登记、支付管理。
七、结汇水单、信用证的接收、传递与扣费管理。
八、贸易人员奖金计算单的接收、填制与传递。
九、其他工作任务。
权责范围:
职权:
一、对核销单的领用有监督管理权。
二、对出口发票的领用有监督管理权。
三、对出口报关单据的收回有监督权。
四、对手续不全的有权拒绝填开增值税专用发票。
五、对运保费单据错误的有权予以退回。
六、对结汇水单确认错误的有权要求更正。
职责:
一、对核销单的领用管理负有直接责任。
二、对出口商业发票的领用管理负有直接责任。
三、对增值税专用发票的管理负有直接责任。
四、对免抵退税的申报负有直接责任。
五、对网上报税及缴纳税款负有直接责任。
六、对运保费等跟单费用的控制负有直接责任。
七、对贸易人员奖金的原始记录是否正确负有直接责任。
八、对信用证的接收与传递负有直接责任。
任职资格:
一、学历要求:
大专及以上学历,有《会计证》;初级及以上职称。
二、知识经验:
2年以上会计工作经验,熟悉财经法规,精通税法;熟悉丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟悉日常业务、工作流程、外贸知识;微机、财务软件操熟练。
四、个性特征:
爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、工作严谨、坚持原则、责任心强;能承受较强的工作压力,思维敏捷、沟通协调能力强。
身体健康、稳重、大方;年龄50岁以下。
工作环境:
办公室
第二十二条出纳岗位职责说明书
职务名称
出纳
管辖部门
所属部门
财务部
直接上级
财务部经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
职层等级
核定时间
工作任务:
一、按财务规定办理现金收款:
包括零星销售及废料的收入,代垫款项及借出款项的收回。
二、按财务规定办理现金付款:
包括车辆加油、电费、电话费、手机费、零星支出、职工出差借款、差旅费报销、招待费报销、细支付加工费、交存银行。
三、按照规定办理银行收款业务:
国内外回款,银行汇票和光票托收。
四、按规定办理银行付款业务:
预付帐款、现金结算起点以上费用支出、支付货款、固定资产购建支出、运保费支付等。
五、按规定登记现金日记账和银行日记帐,日清月节,并及时和银行与总帐核对,每日把银行余额上报财务经理。
六、每日把经手的单据整理递交总帐会计,总帐会计编制平整后,出纳人员在记账凭证及原始凭证上签字并加盖“现金付讫”“银行付讫”章,递交主管会计。
七、核算车间以外人员的工资,并在k3工资系统编制工资发放表。
八、其它的工作任务。
权责范围:
职权:
一、有权对原始凭证予以审核,对违反财务制度规定的单据有权拒付。
二、有权保管按规定出纳员应保管的印章。
三、有权保管收到的银行汇票及光票。
四、有权督促借款人员报账、归还欠款。
五、有k3工资系统操作权。
职责:
一、现金收付是否符合公司财务制度规定负有责任。
二、对银行的收付是否符合公司财务制度规定负有责任。
三、对现金的收付是否准确,有无长、短款负有直接责任。
四、对银行存款的收付与银行对账单核对是否相符负有直接责任。
五、对保管的印章有直接责任。
六、对支票、光票、汇票等各种票据的管理负有直接责任。
七、对白条顶库及清理借款的报账和欠账负有直接责任。
八、对工资的核算、发放是否准确、及时负有直接责任。
九、对现金日记帐、银行日记帐登记是否及时正确负有直接责任。
任职资格:
一、学历要求:
中专及以上学历,有《会计证》,初级及以上职称。
二、知识经验:
2年以上出纳工作经验,熟悉财经法规,熟悉丝网行业、丝网产品。
三、岗位能力要求:
熟悉日常业务、工作流程、外贸知识;微机、珠算、点钞技能熟练,熟悉会计电算化操作。
四、个性特征:
爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、工作严谨、坚持原则、责任心强;能承受较强的工作压力,思维敏捷、沟通协调能力强。
五、身体健康、稳重、大方;年龄50岁以下。
工作环境:
办公室
第二十三条车间成本核算会计岗位职责说明书
职务名称
车间成本核算会计
管辖部门
所属部门
直接上级
财务部经理
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
主管会计
职层等级
核定时间
工作任务:
一、负责核算公司生产车间的产品成本,编制车间成本核算表并定期上报。
二、登记车间成本明细帐,每月与总帐核对。
三、核算车间生产人员工资及车间管理人员工资,在K3工资系统中编制工资发放表,并按期结账。
四、提供车间定额消耗管理数据,统计车间成本资料,定期上报相关部门。
五、监控车间成本异常,及时反映车间管理中出现的问题。
六、其他工作任务。
权责范围:
职权:
一、对车间的生产取料和入库单据有监督审核权。
二、对车间的定额消耗有监督审核权。
三、对车间管理中出现的问题有权指出并有合理化建议权。
四、有K3系统总帐查询及工资系统操作权。
职责:
一、对车间生产成本核算的准确性、及时性负责。
二、对车间工资核算的准确性及时性负责。
三、对车间统计资料的及时、准确负责。
任职资格:
一、学历要求:
中专及以上学历,有《会计证》,初级以上职称。
二、知识经验:
一年以上会计、统计工作经验,熟悉丝网行业、丝网产品。
三、能力要求:
熟悉日常业务、工作流程;微机、财务软件操作熟练,
四、个性特征:
爱岗敬业、诚实守信、坚持原则,工作严谨、责任心强、思维敏捷。
五、身体健康、稳重、大方,年龄50岁以下。
工作环境:
办公室
第二十四条资产核算员岗位职责说明书
职务名称
核算员
管辖部门
所属部门
直接上级
管辖人数
薪酬标准
晋升方向
职层等级
核定时间
工作任务:
一、负责对有关财产使用部门进行财产管理和核算。
二、正确划分固定资产和低值易耗品的界限,编制固定资产目录,对固定资产进行分类核算,按照财务制度的有关规定,负责固定资产的明细核算。
督促有关部门或管理人员对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产办理会计手续。
如实反映其全部会计核算内容,包括正确计算固定资产的记账价值,正确计算固定资产的折旧。
三、负责编制财产的领用分配表,进行会计核算。
四、参与固定资产的清查盘点和物品的月末盘点工作。
五、分析财产和物品的使用效果,提高固定资产的利用率
六、每月计提固定资产折旧,登记账簿,月末结出资产净值余额。
编制固定资产折旧汇总表,做到账表相符、账账相符。
七、年末进行资产清查盘点。
对报废处理和出售不使用的资产,按“财产管理责任制”规定办理手续。
编制会计凭证,登记固定资产账户,减少固定资产的净值和折旧额。
八、负责低值易耗品和物料用品的出库分配,对物料用品中的服务用品、清洁用品、印刷和文具用品、棉织品、玻璃器皿、瓷器、办公用品等,分别按领用日期和项目分类,并按领用部门分别编制分配表;编制会计凭证。
九、对物品的领用,做到事先有控制,事后有监督。
月末对领用物品的消耗情况进行分析,分别与预算和去年同期进行对比分析,再查找费用偏高或偏低的原因,协助有关部门解决存在的问题,防止浪费。
向上级主管报告财产分析内容和解决问题的措施。
十、接受和完成主管临时安排的其他工作。
任职资格:
一、教育背景
学历要求:
大专及以上学历,中级以上职称。
二、培训经历
受过财务管理、经济法等方面的专业知识或业余培训学习。
三、工作经验
具有4年以上财务管理工作经验,精通财经法规,熟悉外贸知识,熟悉丝网行业、丝网产品。
四、工作技能
具有独立应用财务管理的知识和技能。
熟悉公司业务流程、沟通协调能力强
五、个性特征
1、工作严
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- 关 键 词:
- 财务 岗位职责 说明书