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收割机项目经营分析报告
收割机项目
经营分析报告
规划设计/投资分析
第一章项目总体情况说明
一、经营环境分析
2010年之前,在水稻收割机行业,1kg/s以下喂入量的机型,还是随处可见的;到2018年,3kg/s以下机型都几乎从市场上退出殆尽。
分年份来看,2012-2014年期间,2~3公斤机型销售都较为强劲,这既与当年的水稻收割机研发技术还不如现在成熟有关,也与日系产品久保田688多年畅销国内市场有关。
2014-2015年,是主流喂入量从2~3公斤,向4~5公斤转变的时间,2015年是4~5公斤机型的市场占比已49%;这期间也是水稻收割机从日系品牌向国产品牌,特别是江苏沃得农机,转变的时间。
2016年
之后,5~6公斤机型成为年度主流销售机型,市场占有率都在40%以上,更
是在2017年一度高达64%。
随着水稻收割机市场日益饱和,增量市场逐步关闭,存量市场竞争越加激烈,陆陆续续有水稻收割机厂家退出。
2019年前9个月,有销量数据的水稻收割机生产企业,仅有51家,比顶峰时少了32家,厂家数量基本退至10年前的水平了。
虽然生产企业数量减少了,但现在的企业产能远大于十年前,因此水稻收割机产能减少并不是特别严重。
水稻收割机企业数减少的同时,市场集中度在逐年增加,前五品牌市场占比从2011年的57%,
增加到了2018年的81%。
从品牌排名来看,2012-2019年这8年里,共有6个品牌跻身年度销量前五排行榜,分别是沃得农机、雷沃谷神、星光农机、久保田、中联谷王和浙江柳林。
其中沃得农机、雷沃谷神和星光农机这3个品牌,在这8年
里,一直都位列前五名。
在2015年之前很长的时间周期里,相对于玉米联合收获机、小麦联合收获机,全喂入水稻收割机行业集中度一直很低,竞争激烈,几乎没有一家企业的市场占有率超过30%,因为充分竞争,水稻联合收获机行业大量的新技术得到应用,比如纵轴流脱粒技术、静液压驱动等,同时产品升级换代的速度明显快于其它品类,但在2016年之后,国产品牌中的沃得开始改变市场集中度不高的局面,其市场占有率逐年提高,2018年基本占据了一半的市场份额,伴随着的是对市场资源的虹吸效应,不但日系久保田、洋马、井关的占有率急速下降,就像国产的雷沃谷神、中联谷王、星光农机等优秀品牌,其市场份额也被沃得掠走。
整体看,全喂入水稻联合收获机行业出现了罕见的“马太效应”,也就是好上加好的现象,市场资源、政策资源、用户资源全部向沃得集中,而其它品牌越来越难过,今年1-9月份,这种现象愈加明显,沃得的市场占有率继续增加,达到了55%。
从上面的分析可以看出,这十年是水稻收割机市场集中度逐年增高的十年,生产企业数减少,品牌集中度增加,喂入量逐年升级,市场销量向年度主流喂入量增加。
随之集中的,还有水稻收割机产品。
2015年时,市场上有281款水稻收割机,到2018年时仅有173款;2019年前9个月有销量数据的水稻收割机产品,更是仅有144款。
产品数量减少的同时,市场销量在逐步向头部产品集中。
2012年前三产品合计市场占比仅为31%,2018年时已超过45%;2019年前9个月,前三产品合计市场占有率更是超过了47%。
从各年度冠军产品的销量来看,自2013之后,冠军产品的年度销量都在1.4万台以上,特别是2014年的冠军产品—沃得锐龙4LZ-5.0E的销量超过了2.7万台,占了当年水稻收割机销量的36%,高出第二名近2万台,具有很大的市场领先优势。
在水稻收割机行业,虽然企业数量在减少、产品数量整体也在减少,但在市场下滑的大背景下,行业竞争依然十分激烈,冠军产品的市场销量虽有所下滑,但冠军产品依然保持了较强的市场领先优势。
从2012-2019年的水稻收割机年度前三产品统计数据来看,这8年间
共有13个产品位列水稻收割机年度销量前五榜单。
这13个产品,来自沃得农机、星光农机和久保田这4个品牌。
其中沃得农机、星光农机和雷沃谷神各有4款产品跻身年度前五排行榜,久保田有1款产品上榜。
自2014年开始,每年的水稻收割机销量冠军都属沃得农机,改变之前星光农机、久保田、雷沃谷神“三家相争”的局面。
虽然雷沃谷神的水稻收割机未能取得销量冠军,但在2012-2019年(2016年除外)这7年里,每年都一款产品晋级销量前三排行榜。
在国产水稻收割机快速抢占市场的情况下,久
保田产品除2014年因补贴不合规原因缺席前三排行榜外,在2018年正式
退出前三排行榜,在久保田没有推出新的、可以与沃得农机相抗衡的情况下,预计久保田水稻收割机难以再进前三排行榜,问鼎销量冠军更是希望渺茫。
2012-2015年期间,水稻收割机销量前五地区相同,但地区排名顺序有所不同,前五地区的市场占比在70%-75%之间。
2016-2019年之间,前五地区在年度间有所变化,2016年,湖南地区跌出前五名,四川省晋级;2018年,湖南地区再次跌出前五名,黑龙江省晋级前五排行榜。
2016-2018年期间,前五地区合计市场占比在64%-68%之间。
由此可见,水稻收割机的地区集中度较高,也较为稳定。
在三大联合收获机行业,全喂入水稻联合收获机受到的关注度更高,这不仅仅是这个行业内大佬云集,更重要的是全喂入水稻联合收获机正在对小麦联合收获机和玉米联合收获机等形成强势替代,并且在跨区作业市场上,全喂入水稻联合收获机的地位举足轻重。
从近十年的销量数据来看,2012-2015年期间,水稻收割机市场依然还处于上升状态,2015年销量比2012年高出约3.2万台,增幅达57%。
2015年水稻收割机销量见顶后,行业在高位状态保持了3年,2015-2017年间,
年度销量都保持在7.8万以上。
2018年市场行情陡转直下,行业销量直接下降了1.8万台,同比跌幅达23%。
随着水稻收割机市场保有量的增加,市场日益饱和,水稻收割机市场从增量市场,向存量更新市场转变。
2015年水稻收割机社会保有量达到了31.3万台,到2017年已增至38.7万台。
我国稻谷常年播种面积4.5亿多亩,按照顶峰时的38.7万台水稻收割机保有量来计算,每台水稻收割机年作业面积不足1200亩,即使考虑到全喂入了履带式收割机除了可以收获水稻,也在抢占小麦机收市场,但依然可以从中看出水稻收割机市场饱和度之高。
2015年,特别是2016年之后,在粮食价格下滑,购买力下降、市场过饱和等一系列因素影响下,水稻收割机市场进入下行阶段,特别是2018年后有增速下滑迹象。
从今年1-9月份国补农机购置补贴系统公开数据来看,2019年全行业销量可能达不到5万台,全行业出货量将回到10年前水平,但10年前国内主要以2公斤及以下机型为主,10年后是5公斤、6公斤需求为主,所以虽然量降低了,但是动力总量并没有下降那么大。
近十年的时间里,国内全喂入水稻联合收获机喂入量以约两年一公斤的速度在发展,喂入量不断的增加,事实上是机器的作业效率在提高,这是顺应跨区作业机手对效率的需求。
在2018年通过农机购置补贴系统销售的机器,有60%的是5-6公斤的机型,其中5公斤机型占比高达57%,而占比60%的5-6公斤级别的机器里,没有一台是日系品牌,100%全部是国产品牌,有约3.6万台,其中有65%的机器是江苏沃得农机生产的,可以看出来,日系品牌并没有在需求量最大的5-6公斤投入产品。
二、项目情况说明
为了积极响应xx产业示范园区关于促进收割机产业发展的政策要求,
xxx科技公司通过科学调研、合理布局,计划在xx产业示范园区新建“收割机项目”;预计总用地面积54714.01平方米(折合约82.03亩),其中:
净用地面积54714.01平方米;项目规划总建筑面积78788.17平方米,计容建筑面积78788.17平方米;根据总体规划设计测算,项目建筑系数52.63%,建筑容积率1.44,建设区域绿化覆盖率6.55%,固定资产投资强度175.66万元/亩。
根据谨慎财务测算,项目总投资20337.89万元,其中:
固定资产投资
14409.39万元,占项目总投资的70.85%;流动资金5928.50万元,占项目总投资的29.15%。
在固定资产投资中建筑工程投资6139.78万元,占项目总投资的30.19%;设备购置费7244.51万元,占项目总投资的35.62%;其它投资费用1025.10万元,占项目总投资的5.04%。
项目建成投入正常运营后主要生产收割机产品,根据谨慎财务测算,预期达纲年营业收入48033.00万元,总成本费用37143.47万元,税金及附加399.10万元,利润总额10889.53万元,利税总额12790.63万元,税后净利润8167.15万元,达纲年纳税总额4623.48万元;达纲年投资利润率53.54%,投资利税率62.89%,投资回报率40.16%,全部投资回收期3.99年,提供就业职位1049个,达纲年综合节能量18.28吨标准煤/年,项目总节能率21.13%,具有显著的经济效益、社会效益和节能效益
在三大联合收获机行业,全喂入水稻联合收获机受到的关注度更高,这不仅仅是这个行业内大佬云集,更重要的是全喂入水稻联合收获机正在对小麦联合收获机和玉米联合收获机等形成强势替代,并且在跨区作业市场上,全喂入水稻联合收获机的地位举足轻重。
三、经营结果分析三大联合收获机产品里,小麦联合收获机技术含量最高,国产品牌已经由硬件上的比拼进入了软件和智能化的“军备竞赛”,中联重科与美国LandingAI公司合作,对其主打产品TE90进行智能化升级,据说该机可以通过几十个传感器识别农作物收割时的状态并自动设置参数和优化操作,另外当然会配置自动导航和作业监测、硬件监测等功能,与传统的小麦机相比,智能化农机能降低操作难度,减少作业和维护成本,提高工作效率,并能帮助农户提高收益;雷沃阿波斯在智能农机领域起步早,并且已经由产品智能化向“产业+互联网”,也就是农业物联网方面探索。
联合收割机是将收割机和脱粒机用中间输送装置连接成为一体的机械装置,可以在田间一次性完成切割、脱离、分离、和清选等多项作业,从而直接获得清洁的谷粒,生产效率较高。
在国外一些工业发达的国家,其谷物收获都是利用联合收割机完成的。
随着经济持续发展,我国农业收获机械技术取得进一步提升,联合收割机逐渐受到广泛运用。
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求,符合xx产业示
范园区行业布局和结构调整政策;项目的建设对促进xx产业示范园区产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、项目拟建设在xx产业示范园区内,工程选址符合xx产业示范园区土地利用总体规划,保证项目用地要求,而且项目建设区域交通运输便利,可利用现有公用工程设施,水、电、气等能源供应有保障。
3、根据谨慎财务测算,本期工程项目达纲年投资利润率53.54%,投资
利税率62.89%,全部投资回报率40.16%,全部投资回收期3.99年,固定资产投资回收期3.99年,因此,本期工程项目经营非常安全,说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、本期工程项目利用现有土地,计划总建筑面积78788.17平方米
(计容建筑面积78788.17平方米);购置先进的技术装备共计153台(套),项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。
5、本期工程项目总投资20337.89万元,其中:
固定资产投资
14409.39万元,流动资金5928.50万元;经测算分析,项目建成投产后达纲年营业收入48033.00万元,总成本费用37143.47万元,年利税总额12790.63万元,其中:
税后净利润8167.15万元;纳税总额4623.48万元,其中:
增值税1502.00万元,税金及附加399.10万元,年缴纳企业所得税2722.38万元;年利润总额10889.53万元,全部投资回收期3.99年,固定资产投资回收期3.99年,本期工程项目可以取得较好的经济效益。
6、强化基地建设,提升集聚水平。
首先是推进载体和重点传统产业升级项目建设。
积极推荐有条件的传统产业基地和园区创建国家、省新型工业化产业示范基地。
其次是稳步推进传统产业转移。
设立传统产业转移技术改造和技术创新专项资金,对产业转移和异地改造项目、城区企业一律进园,重大项目给予财政支持。
同时,争取国家和省对企业技术改造项目的政策和资金支持。
第三是全力推进煤炭资源的获取,建设国家级煤炭基地,形成规模效益,引领产业升级发展、高产高效发展。
第四是全力推进规划电力项目进入国家、省“十三五”规划,重点建设大容量、高参数、低排放的火电机组。
同时,以煤电为核心业务,新能源发电为辅助业务,电网通道建设为战略业务,实现数量规模向质量效益的转变。
第二章经济效益分析
一、投资情况说明
截至目前,项目实际完成投资15083.24万元,占计划投资的74.16%。
其中:
完成固定资产投资12037.68万元,占总投资的79.81%;完成流动资金投资3045.56,占总投资的20.19%。
二、经济评价财务测算
(一)营业收入估算
根据初步统计测算,该项目实际实现营业收入38659.43万元,同比增长9.16%(3244.88万元)。
其中,主营业务收入为35117.73万元,占营业总收入的90.84%。
(二)利润及利润分配
根据初步统计测算,该项目实际实现利润总额8883.63万元,较去年同期相比增长1238.84万元,增长率16.20%;实现净利润6662.72万元,较去年同期相比增长1355.03万元,增长率25.53%。
节项目建设进度一览表
骨口.序号
项目
单位
指标
1
完成投资
万兀
15083.24
1.1
完成比例
74.16%
2
完成固定资产投资
万兀
12037.68
2.1
完成比例
79.81%
3
完成流动资金投资
万兀
3045.56
3.1
完成比例
20.19%
三、项目盈利能力分析
按照相关计算准则,该项目主要盈利分析指标如下:
1、投资利润率:
58.90%。
2、财务内部收益率:
21.85%。
3、投资回报率:
44.17%。
第三章经营分析
一、运营情况说明
截至目前,该项目(公司)总资产规模达到34742.50万元,其中流动资产总额9210.71万元,占资产总额的26.51%,资产负债率22.47%,运营情况良好。
联合收割机是将收割机和脱粒机用中间输送装置连接成为一体的机械装置,可以在田间一次性完成切割、脱离、分离、和清选等多项作业,从而直接获得清洁的谷粒,生产效率较高。
在国外一些工业发达的国家,其谷物收获都是利用联合收割机完成的。
随着经济持续发展,我国农业收获机械技术取得进一步提升,联合收割机逐渐受到广泛运用。
中国是一个农业大国,水稻是我国农业生产中最为主要的粮食作物。
中国水稻的种植面积约为3千万公顷,仅次于印度排在世界第二位;中国是世界上水稻产量最高的国家,我国每年的水稻产量高达2亿吨。
巨大的水稻产量仅仅依靠人力收割实现是不现实的,需要运用收割机械,譬如水稻联合收割机。
国内水稻联合收割机品牌中知名度较高的有日本久保田、江苏沃得、重庆航天巴山、中联重科、星光农机、洋马等。
其中,久保田凭借其高质量产品长期占据着国内水稻联合收割机市场的最大份额,而江苏沃得作为国内水稻联合收割机的领头羊企业,是久保田在中国水稻联合收割机市场
的主要竞争对象。
就目前来看,国内水稻联合收割机市场格局已经趋向稳定,市场集中度较高。
从2019年上半年整体来看,江苏沃得农机制造的水稻联合收割机销售量最高,重庆航天巴山、久保田等企业也在各自主攻领域上有着较高的销售量。
我国水稻联合收割机市场集中度较高,格局较稳定。
从水稻联合收割机的地区销量来看,由于受到水稻收获面积扩大和旧收割机更新需求增长的影响,以江苏、安徽、江西、湖北为主的南方稻区的水稻联合收割机销量排名靠前,占据市场超过三分之二的份额;北方地区主种小麦,除了黑龙江地区的市场销量较为可观外,其他地区销量少之又少。
目前我国水稻联合收割机市场主要集中在南方地区。
随着中国城镇化进程不断加快,从事农作的青壮年劳动力愈来愈少,为了增加水稻产量,发展水稻联合收割机市场是可取手段。
目前我国水稻联合收割机市场主要集中在南方水稻盛产地区,北方主种小麦,水稻联合收割机销量较少。
我国水稻联合收割机市场集中度较高,整体竞争格局相对稳定。
二、项目运营组织结构
(一)完善企业管理制度的意义
1、贯彻落实《中小企业促进法》,加快推进《中小企业促进法》修订,围绕财税支持、融资促进、创业扶持、创新支持、市场开拓、社会服务、权益保护等重点领域推动贯彻落实。
强化《中小企业促进法》实施情况监督检查,切实发挥法律对中小企业保障和促进作用。
大力发展中小企业,是我国一项长期的战略任务,我国高度重视中小企业发展问题,中央领导多次就中小企业发展问题作出重要指示和批示。
近年来,国务院制定了一系列促进中小企业发展的政策措施,各地区、各部门认真贯彻落实,并结合本地区、本部门实际出台了一系列配套办法和实施意见。
对中小企业财税扶持力度不断加大,中小企业发展环境进一步改善,中小企业融资难问题有所缓解,公共服务体系得到加强。
在各级政府和各项政策支持下,经过中小企业自身的努力,近年来中小企业稳步发展,在国民经济和社会发展中的地位作用进一步增强。
2、2016年7月,工业和信息化部与发展改革委等11部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意见》,并采取了一系列卓有成效的具体措施。
认真贯彻落实十八届三中全会提出“鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度”,会同发展改革委等有关部门,推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试点工作,引导企业树立现代企业经营管理理念,增强企业内在活力和创造力。
开展管理咨询服务,建立中小企业管理咨询服务专家信息库,并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会网站公布,供广大民营企业、中小企业选用,为各地开展管理咨询服务提供支撑;鼓励和支持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务,帮助企业提升管理水平。
实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业银河培训工程,全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中
小企业领军人才的培训,推动企业提升管理水平。
近年来,国家先后出台了“非公经济36条”、“民间投资36条”、“鼓励社会投资39条”、“激发民间有效投资活力10条”、《关于深化投融资体制改革的意见》等一系列政策措施,大力营造一视同仁的市场环境,激发民间投资活力。
国家发改委会同各地方、各部门,认真贯彻落实中央关于促进民间投资发展的决策部署,取得了明显成效。
今年以来,民间投资增速持续保持在8%以
上,前7个月达到了8.8%,始终高于整体投资增速,占全部投资的比重达到62.6%。
(二)法人治理结构
xxx科技公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行,建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构;股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权;由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权;由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权,维护股东利益,对股东大会负责;由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动,保持企业的市场竞争力和经营效率。
xxx科技公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则,而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理;为保证各部门及全体员工之间的协调配合,以完成企业生产经营目标,按照《中华
人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设
(三)公司管理体制
xxx科技公司的机构设置按现代化企业制度设置管理体制,根据生产经营管理工作的实际需要,本着“力求精简、实行全员聘用制,管理机构精简,适用和提高效益”的原则确定。
本期工程项目按车间及现代企业体制运作,实行生产管理现代化。
实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良,在此基础上精简机构,建立一套科学管理机构和管理体制,减少管理人员,人员编制根据生产设备的需要进行配置。
生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。
生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。
xxx科技公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。
一、社会影响评价范围及内容的界定
该项目社会影响评价范围是以xx产业示范园区项目建设地为重点,分析“收割机项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。
二、社会影响因素分析
(一)项目实施对当地居民收入的影响
项目建设区域为xx产业示范园区项目建设地,无特殊环境功能区,也不属于农业生产种植区,在该区域实施项目建设,不仅不会影响当地农民正常种植生产,还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源,项目实施后能够提供就业机会,吸收当地居民参与第二产业,带动和发展第三产业,在一定程度上缓解当地居民的就业问题,因此,可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况,因此,可以明显地提高当地居民的收入。
(二)对所在地区文化、教育、卫生的影响文教卫生是提高人口素质的摇篮,是保护人类健康的基石;本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高,需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员,也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识,促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署,如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术
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