海正药业度财务分析报告.docx
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海正药业度财务分析报告
海正药业[600267]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江海正药业股份有限公司
公司英文名称
ZHEJIANGHISUNPHARMACEUTICALCO.,LTD
公司简称
海正药业
股票代码
600267
成立时间
None
上市时间
2000-07-25
交易所
上海证券交易所
注册地址
浙江省台州市椒江区外沙路46号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
stock600267@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
海正药业2019年资产总额为21,465,563,454.73元,其中流动资产为7,684,306,821.61元,占总资产比例为35.80%;非流动资产为13,781,256,633.12元,占总资产比例为64.20%;
2019年海正药业总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
2,146,556
100.00%
2,185,364
100.00%
2,163,641
100.00%
流动资产合计
768,430
35.80%
608,779
27.86%
694,413
32.09%
非流动资产合计
1,378,125
64.20%
1,576,585
72.14%
1,469,228
67.91%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,海正药业2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为25.54%,22.96%和22.05%。
2019年海正药业流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
768,430
100.00%
608,779
100.00%
694,413
100.00%
货币资金
176,415
22.96%
189,451
31.12%
231,437
33.33%
应收票据及应收账款
169,447
22.05%
161,724
26.57%
146,561
21.11%
应收票据
448
0.06%
14,444
2.37%
17,294
2.49%
应收账款
168,998
21.99%
147,280
24.19%
129,267
18.62%
应收款项融资
16,847
2.19%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
22,482
2.93%
16,086
2.64%
16,915
2.44%
其他应收款
159,720
20.79%
6,866
1.13%
11,256
1.62%
存货
196,279
25.54%
201,500
33.10%
204,912
29.51%
其他流动资产
27,237
3.54%
33,149
5.45%
83,329
12.00%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,海正药业2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期股权投资,各项分别占比为60.70%,17.53%和9.37%。
2019年海正药业非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
1,378,125
100.00%
1,576,585
100.00%
1,469,228
100.00%
长期股权投资
129,101
9.37%
33,193
2.11%
32,770
2.23%
其他权益工具投资
0
0.00%
2,017
0.13%
1,967
0.13%
其他非流动金融资产
2,017
0.15%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
10,173
0.74%
6,256
0.40%
4,465
0.30%
固定资产
836,483
60.70%
770,332
48.86%
679,313
46.24%
在建工程
241,624
17.53%
493,352
31.29%
533,244
36.29%
无形资产
75,258
5.46%
104,731
6.64%
79,650
5.42%
开发支出
59,917
4.35%
134,829
8.55%
102,994
7.01%
商誉
142
0.01%
2,647
0.17%
4,089
0.28%
长期待摊费用
702
0.05%
516
0.03%
609
0.04%
递延所得税资产
17,689
1.28%
10,894
0.69%
6,745
0.46%
其他非流动资产
5,015
0.36%
17,812
1.13%
23,379
1.59%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
海正药业2019年年总负债金额为13,783,024,398.47元,所有者权益总额为7,682,539,056.26元,其中资本金为965,531,842.0元,资产负债率为64.21%,在负债中,流动负债为9,929,311,686.27元;占负债和所有者权益总额的46.26%,非流动负债为3,853,712,712.2元,占负债和所有者权益总额的17.95%。
2019年海正药业负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,146,556
100.00%
2,185,364
100.00%
2,163,641
100.00%
流动负债合计
992,931
46.26%
955,693
43.73%
808,098
37.35%
非流动负债合计
385,371
17.95%
491,809
22.50%
568,014
26.25%
所有者权益(或股东权益)合计
768,253
35.79%
737,861
33.76%
787,528
36.40%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,海正药业2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款,各项分别占比为46.57%,14.97%和13.02%。
2019年海正药业流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
992,931
100.00%
955,693
100.00%
808,098
100.00%
短期借款
462,420
46.57%
717,630
75.09%
536,643
66.41%
交易性金融负债
85
0.01%
10
0.00%
31
0.00%
应付票据及应付账款
129,296
13.02%
0
0.00%
102,596
12.70%
应付账款
129,296
13.02%
0
0.00%
102,596
12.70%
预收款项
27,729
2.79%
22,575
2.36%
27,096
3.35%
应付职工薪酬
32,517
3.27%
25,933
2.71%
24,022
2.97%
应交税费
15,393
1.55%
15,789
1.65%
6,538
0.81%
其他应付款
96,234
9.69%
84,096
8.80%
67,831
8.39%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
5,494
0.68%
一年内到期的非流动负债
148,687
14.97%
89,658
9.38%
43,338
5.36%
其他流动负债
80,566
8.11%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,海正药业2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及其他非流动负债,各项分别占比为38.15%,37.75%和15.63%。
2019年海正药业非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
385,371
100.00%
491,809
100.00%
568,014
100.00%
长期借款
147,010
38.15%
251,817
51.20%
297,251
52.33%
应付债券
145,491
37.75%
162,849
33.11%
198,894
35.02%
长期应付款
1,882
0.49%
33,273
6.77%
30,529
5.37%
预计负债
0
0.00%
15,220
3.09%
15,277
2.69%
递延收益
25,534
6.63%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
5,232
1.36%
2,060
0.42%
0
0.00%
其他非流动负债
60,220
15.63%
41,808
8.50%
41,338
7.28%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年海正药业的所有者权益部分主要包括资本公积、少数股东权益以及未分配利润,各项分别占比为47.50%,18.33%和16.86%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
768,253
100.00%
737,861
100.00%
787,528
100.00%
实收资本(或股本)
96,553
12.57%
96,553
13.09%
96,553
12.26%
资本公积
364,908
47.50%
364,976
49.46%
364,976
46.34%
其他综合收益
-216
-0.03%
-49
-0.01%
-223
-0.03%
盈余公积
36,672
4.77%
34,419
4.66%
34,419
4.37%
未分配利润
129,505
16.86%
122,450
16.60%
176,525
22.42%
少数股东权益
140,831
18.33%
119,512
16.20%
115,276
14.64%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年海正药业的净利润为323,265,742.43元,与2018年的-236,971,588.7元相比下降了236.42%。
2016-2019年海正药业净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
6,185
2016
6,185
0.00%
2017
23,156
274.38%
2018
-23,697
-202.33%
2019
32,326
-236.42%
2.3.2营业利润分析
2019年海正药业的营业利润为520,857,362.49元,与2018年的-102,980,182.07元相比下降了605.78%。
2016-2019年海正药业营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
1,196
2016
1,196
0.00%
2017
24,888
1980.72%
2018
-10,298
-141.38%
2019
52,085
-605.78%
2.3.3利润总额分析
2019年海正药业的利润总额为507,093,515.04元,与2018年的-112,344,398.58元相比下降了551.37%。
2016-2019年海正药业利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
18,751
2016
18,751
0.00%
2017
34,721
85.17%
2018
-11,234
-132.36%
2019
50,709
-551.37%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年海正药业的成本费用总额为11,650,171,260.66元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为54.20%,24.80%和8.05%。
2019年海正药业成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-1,165,017
100.00%
-1,031,912
100.00%
-1,029,800
100.00%
营业成本
-631,450
54.20%
-593,149
57.48%
-723,922
70.30%
税金及附加
-9,166
0.79%
-9,866
0.96%
-9,163
0.89%
销售费用
-288,912
24.80%
-251,360
24.36%
-159,882
15.53%
管理费用
-93,792
8.05%
-72,920
7.07%
-105,834
10.28%
研发费用
-90,381
7.76%
-63,952
6.20%
0
-0.00%
财务费用
-51,313
4.40%
-40,661
3.94%
-30,996
3.01%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年海正药业的经营现金流量净额为698,388,371.12元,与2018年的1,446,308,104.48元相比下降了51.71%;投资活动现金流净额为216,104,295.81元;筹资活动现金流净额为-866,880,085.73元。
2016-2019年海正药业经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
77,589
-124,219
85,639
2017
124,070
-168,832
12,344
2018
144,630
-138,198
-72,059
2019
69,838
21,610
-86,688
2.4.2现金流入结构分析
2019年海正药业现金流入总金额为23,193,062,894.53元,其中经营活动现金流入为10,868,010,797.66元,占现金流入总额的46.86%;投资活动现金流入为3,837,385,363.05元,占现金流入总额的16.55%;筹资活动现金流入为8,487,666,733.82元,占现金流入总额的36.60%。
2019年海正药业现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
2,319,306
100.00%
1,927,010
100.00%
1,996,359
100.00%
经营活动现金流入小计
1,086,801
46.86%
999,142
51.85%
1,068,663
53.53%
投资活动现金流入小计
383,738
16.55%
153,299
7.96%
125,338
6.28%
筹资活动现金流入小计
848,766
36.60%
774,568
40.20%
802,357
40.19%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为10,531,036,457.41元,占经营活动现金流入小计的96.9%;收到的税费返还为60,245,708.47元,占经营活动现金流入小计的0.55%;收到其他与经营活动有关的现金为276,728,631.78元,占经营活动现金流入小计的2.55%。
2019年海正药业经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
1,086,801
100.00%
999,142
100.00%
1,068,663
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
1,053,103
96.90%
941,215
94.20%
1,034,764
96.83%
收到的税费返还
6,024
0.55%
33,450
3.35%
6,183
0.58%
收到其他与经营活动有关的现金
27,672
2.55%
24,476
2.45%
27,716
2.59%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为2,312,321,243.96元,占投资活动现金流入小计的60.26%;取得投资收益收到的现金为31,541,478.6元,占投资活动现金流入小计的0.82%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为268,826,965.93元,占投资活动现金流入小计的7.01%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为874,281,350.54元,占投资活动现金流入小计的22.78%;收到其他与投资活动有关的现金为350,414,324.02元,占投资活动现金流入小计的9.13%。
2019年海正药业投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
383,738
100.00%
153,299
100.00%
125,338
100.00%
收回投资收到的现金
231,232
60.26%
142,859
93.19%
110,165
87.89%
取得投资收益收到的现金
3,154
0.82%
3,638
2.37%
3,815
3.04%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
26,882
7.01%
1,012
0.66%
168
0.13%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
87,428
22.78%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
35,041
9.13%
5,789
3.78%
11,188
8.93%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,000,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.78%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,000,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.78%;取得借款收到的现金为6,542,666,733.82元,占筹资活动现金流入小计的77.08%;收到其他与筹资活动有关的现金为945,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.13%。
2019年海正药业筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
848,766
100.00%
774,568
100.00%
802,357
100.00%
吸收投资收到的现金
100,000
11.78%
0
0.00%
40,098
5.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
100,000
11.78%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
654,266
77.08%
771,335
99.58%
732,259
91.26%
收到其他与筹资活动有关的现金
94,500
11.13%
3,232
0.42%
30,000
3.74%
2.4.3现金流出结构分析
2019年海正药业现金流出总额为23,145,450,313.33元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为10,169,622,426.54元,占现金流出总额的43.94%;投资活动现金流出小计为3,621,281,067.24元,占现金流出总额的15.65%;筹资活动现金流出小计为9,354,546,819.55元,占现金流出总额的40.42%。
2019年海正药业现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-2,314,545
100.00%
-1,992,637
100
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
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- 药业 财务 分析 报告