会计电算化项目八九十.docx
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会计电算化项目八九十.docx
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会计电算化项目八九十
项目八薪资管理系统
概述:
薪资管理系统的任务是以职工个人的薪资原始数据为基础,计算应发工资、扣款小计和实发工资等,编制工资结算单;按部门和人员类别进行汇总,进行个人所得税计算;提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条;进行工资费用分配与计提,并实现自动转账处理。
实训内容
1、系统学习和掌握薪资系统初始化的主要内容和操作方法;
建立工资账套
基础设置
工资类别管理
设置在职人员工资账套的工资项目
设置人员档案
设置计算公式
2、系统学习和掌握薪资系统业务处理的主要内容和操作方法。
在职人员的薪资核算与管理
录入并计算1月份的薪资数据
扣缴所得税
银行代发工资
工资分摊并生成转账凭证
月末处理:
查看工资发放条、部门工资汇总表、按部门进行工资项目构成分析
查询1月份工资核算的记账凭证
实训资料
1、111账套薪资管理系统的参数
工资类别有两个,工资核算本位币为人民币,不核算记件工资,代扣所得税,不进行扣零设置。
工资类别:
“在职人员”和“退休人员”,在职人员分布在各个部门,退休人员只属于人事部门。
2、工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
岗位工资
数字
8
2
增项
交通补贴
数字
8
2
增项
奖金
数字
8
2
增项
住房公积金
数字
8
2
减项
缺勤天数
数字
8
2
其他
缺勤扣款
数字
8
2
减项
在职人员工资类别:
所有工资项目
退休人员工资类别:
只有基本工资和住房公积金两个项目
3、在职人员档案
人员编码
人员姓名
性别
人员类别
行政部门
银行名称
银行代发账号
101
杨文
男
管理人员
人事部
中国工商银行
886601
201
吴妮
女
管理人员
财务部
中国工商银行
886602
202
陆玉芳
女
管理人员
财务部
中国工商银行
886603
203
李明
男
管理人员
财务部
中国工商银行
886604
301
杨明
男
经营人员
供应部
中国工商银行
886605
401
刘红
女
经营人员
销售一科
中国工商银行
886606
402
韩乐乐
男
经营人员
销售二科
中国工商银行
886607
501
刘伟
男
管理人员
生产部
中国工商银行
886608
502
齐天
男
生产人员
生产部
中国工商银行
886609
4、计算公式
缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数
管理人员的交通补贴为300元,其他人员的交通补贴是100元
住房公积金=(基本工资+岗位工资+交通补贴+奖金)*0.08
5、个人收入所得税应在“实发工资”扣除2000后计税
6、2009年1月有关的工资数据
职员编号
人员姓名
基本工资
岗位工资
奖金
缺勤天数
101
杨文
3000
2000
800
201
吴妮
2300
1500
800
202
陆玉芳
1800
1000
800
3
203
李明
2300
1000
800
301
杨明
1500
900
1000
401
刘红
1500
900
1200
402
韩乐乐
1500
900
1200
501
刘伟
2000
1000
1100
502
齐天
1200
1000
2
7、工资分摊的类型、计提标准和构成设置
计提类型名称
计提标准
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
应付工资
100%
人事部、财务部
管理人员
管理费用/工资(660203)
应付职工薪酬(221101)
供应部、销售部
经营人员
销售费用(6601)
生产部
管理人员
制造费用(5101)
生产部
生产工人
生产成本(500102)
应付福利费
14%
人事部、财务部
管理人员
管理费用/福利费(660205)
应付职工薪酬(221102)
供应部、销售部
经营人员
销售费用(6601)
生产部
管理人员
制造费用(5101)
生产部
生产工人
生产成本(500102)
实训指导
任务一、建立工资账套
1、在企业应用平台中,执行“人力资源”——“薪资管理”命令,打开“建立工资账套——参数设置”对话框。
2、选择本账套所需处理的工资类别个数为“多个”。
如图8-1所示.
图8-1
3、单击“下一步”按钮,打开“建立工资套——扣税设置”对话框,选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框,单击“下一步”按钮,打开“建立工资套——扣零设置”对话框,不选“扣零”,单击“下一步”按钮,如图8-2所示。
图8-2
4、单击“完成“,完成建立工资账套的过程。
任务二、设置工资项目
1、执行“设置”——“工资项目设置”命令,打开“工资项目设置”对话框。
2、单击“增加”按钮,从“名称参照”下拉列表中选择“基本工资”,默认类型为“数字”,小数位“2”,增减项为“增项“。
以此方法继续增加其他的工资项目,如图8-3所示。
图8-3
提示:
对于“名称参照”下拉列表中没有的项目可以直接输入;或者从“名称参照”中选择一个类似的项目后再进行修改,其他项目可以根据需要修改。
3、单击“确定”按钮,系统弹出“工资项目已经改变,请确认各工资类别的公式是否正确,否则计算结果,否则计算结果可能不正确”信息提示框,如图8-4所示。
图8-4
4、单击“确定”按钮。
提示:
此处所设置的工资项目是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目。
任务三、建立工资类别
1、在薪资管理系统中,执行“工资类别”——“新建工资类别”命令,打开“新建工资类别”对话框。
2、输入工资类别名称“在职人员”,如图8-5所示。
图8-5
3、单击“下一步”按钮,打开“新建工资类别——请选择部门”对话框。
分别单击选中各个部门,也可单击“选定全部部门”按钮,如图8-6所示。
图8-6
4、单击“完成”按钮,系统提示“是否以2008-01-01为当前工资类别的启用日期?
”,单击“是”返回。
5、执行“工资类别”——“关闭工资类别”命令,关闭“在职人员”工资类别。
执行“工资类别”——“新建工资类别”命令,建立“退休人员”工资类别。
任务四设置在职人员工资账套人员档案
1、执行“工资类别”——“打开工资类别”命令,打开“打开工资类别”对话框,如图8-7所示。
图8-7
2、选择“在职人员”工资类别,单击“确定”按钮。
执行“设置”——“人员档案”命令,进入“人员档案”窗口。
3、单击“增加”按钮,打开“人员档案明细”对话框。
在“基本信息”选项卡中,单击“人员姓名”栏参照按钮,选择“杨文”,带出其他相关信息,在“银行名称”栏中选择“中国工商银行”,在“银行账号”栏录入“886601”,如图8-8所示。
点击“确定”。
图8-8
提示:
在“人员档案”对话框中,单击“批增“功能可以按人员类别批量增加人员档案,然后在进行修改。
任务五设置在职人员工资类别的工资项目
1、执行“设置”——“工资项目设置”对话框。
单击“增加”按钮,再单击“名称参照”栏的下三角按钮,选择“基本工资”,并以此方法再增加其他的工资项目。
2、单击选中“基本工资”,单击“上移”按钮,将基本工资移动到工资项目栏的第1行。
再继续移动其他的工资项目到相应的位置,如图8-9所示。
图8-9
提示:
当打开某一工资账套后可以根据本工资账套的需要对未打开任何工资账套前已经设置的工资项目进行选择,并将工资项目移动到合适的位置。
任务六设置公式
一、设置“缺勤扣款”和“住房公积金”的计算公式
1、在工资项目设置对话框中单击“公式设置”选项卡,打开“工资项目设置——公式设置”对话框。
2、单击“增加”按钮,从下拉列表中选择“缺勤扣款”工资项目。
单击“缺勤扣款公式定义”区域,在下方的工资项目列表中单击选中“基本工资”,单击选中“运算符”区域中的“/”,在“缺勤扣款公式定义”区域中继续录入“22”,单击选中“运算符”区域中“*”,再单击选中“工资项目”列表中的“缺勤天数”,如图8-10所示。
图8-10
3、单击“公式确认”按钮。
4、以此方法设置“住房公积金”的计算公式。
二、设置“交通补贴”的计算公式。
1、在工资项目设置对话框中单击“公式设置”选项卡,打开“工资项目设置——公式设置”对话框。
2、单击“增加”按钮,从下拉列表中选择“交通补贴”工资项目。
单击“函数公式向导输入”按钮,打开“函数向导——步骤之1”对话框。
3、单击选中“函数名”列表中的“iff”,如图8-11所示。
图8-11
4、单击“下一步”按钮,打开“函数向导——步骤之2”对话框。
单击“参照列表”栏的下三角按钮,选择“人员类别”,再单击选中“管理人员”,如图8-12所示。
图8-12
5、单击“确定”按钮,返回“函数向导——步骤之2”对话框。
6、在“算术表达式1”文本框中录入“300”,在“算术表达式2”中输入“100”,如图8-13所示。
图8-13
任务七确认个人所得税的计提基数
1、执行“工资类别”——“打开工资类别”命令,打开“打开工资类别”对话框,如图8-7所示。
2、选择“在职人员”工资类别,单击“确定”按钮。
执行“业务处理”——“扣缴所得税”命令,系统弹出“本月未进行‘工资变动’功能或数据有变化,请先进入‘工资变动’重新计算数据,否则数据可能不正确”信息提示框。
3、单击“确定”按钮,进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。
4、单击“税率”按钮,打开“个人所得税申报表——税率表”对话框。
5、查看“基数”栏是否为“2000”,如图8-14所示。
单击“确定”按钮,返回“个人所得税扣缴申报表”窗口。
单击“退出”按钮退出。
图8-14
任务八录入并计算1月份的工资数据
1、执行“业务处理”——“工资变动”命令,进入“工资变动”窗口。
2、分别录入工资项目内容,如图8-15所示。
图8-15
3、单击“计算”按钮,单击“汇总”按钮,计算全部工资项目内容。
单击“退出”按钮。
提示:
如果工资数据的变化具有规律性,可以使用“替换”功能进行成批数据替换。
任务九工资分摊设置
1、执行“业务处理”——“工资分摊”命令,打开“工资分摊”对话框,如图8-16所示。
图8-16
2、单击“工资分摊设置”按钮,打开“分摊类型设置”对话框。
3、单击“增加”按钮,打开“分摊计提比例设置”对话框。
4、在“计提类型名称”栏录入“应付工资”,如图8-17所示。
图8-17
5、单击“下一步”按钮,打开“分摊构成设置”对话框。
在“分摊构成设置”对话框中,分别选择分摊构成的各个项目内容,如图8-18所示。
图8-18
6、单击“完成”按钮,返回到“分摊类型设置”对话框。
7、单击“增加”按钮,在“计提类型名称”栏录入“应付福利费”,在“分摊计提比例”录入“14%”。
8、单击“下一步”按钮,打开“分摊构成设置”对话框,在“分摊构成设置”对话框中分别选择分摊构成的各个项目内容。
9、单击“完成”按钮,返回到“分摊类型设置”对话框。
单击“取消”按钮,暂时不进行分摊的操作。
任务十工资分摊并生成转账凭证
1、执行“业务处理”——“工资分摊”命令,打开“工资分摊”对话框。
2、分别选中“应付工资”及“应付福利费”前的复选框,并单击选中各个部门,选中“明细到工资项目”复选框,如图8-19所示。
图8-19
3、单击“确定”按钮,进入“应付工资一览表”窗口,如图8-20所示。
图8-20
4、选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”前的复选框。
5、单击“制单”按钮,选择凭证类别为“转账凭证”,单击“保存”按钮。
结果如图8-21所示。
图8-21
6、单击“退出”按钮,返回“应付工资一览表”。
7、单击“类型”栏的下三角按钮,选择“应付福利费”,生成应付福利费分摊转账凭证,如图8-22所示。
图8-22
任务十一月末处理
1、执行“业务处理”——“月末处理”命令,打开“月末处理”对话框,如图8-23所示。
图8-23
2、单击“确定”按钮,系统提示“月末处理之后,本月工资将不许变动!
继续月末处理吗?
”
3、单击“是”按钮。
系统提示“是否选择清零项?
”
4、单击“否”按钮,系统提示“月末处理完毕!
”
5、单击“确定”按钮。
任务十二查看银行代发一览表
1、执行“业务处理”——“银行代发”命令,打开“银行文件格式设置”对话框,如图8-24所示。
图8-24
2、选择“中国工商银行”银行模板,单击“确定”按钮,系统弹出“确认设置的银行文件格式?
”信息提示框。
3、单击“是”按钮,进入“银行代发一览表”窗口。
4、单击“退出”按钮。
任务十三、查看薪资发放条
1、执行“统计分析”——“帐表”——“工资表”命令,打开“工资表”对话框。
2、单击选中“工资发放条”,如图8-25所示。
图8-25
3、单击“查看”按钮,打开“工资发放条”对话框。
4、单击选中各个部门,并单击“选定下级部门”钱的复选框,如图8-26所示。
图8-26
5、单击“确定”按钮,进入“工资发放条”窗口。
6、单击“退出”按钮。
项目九固定资产管理系统
概述
固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能,通过本项目的学习,掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容,掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
实训内容
1、固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入
2、日常业务:
资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、帐表查询
3、月末处理:
计提减值准备、计提折旧、对账和结账
实训资料
1、111账套固定资产系统的参数
固定资产账套的启用月份为“2008年1月”,固定资产采用“平均年限法
(一)”计提折旧;折旧汇总周期为一个月;当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足。
固定资产编码方式为“2-1-1-2”;固定资产编码方式采用自动编码方式,编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码;序号长度为3;要求与账务系统进行对账:
固定资产对账科目:
1601固定资产;累计折旧对账科目:
1602累计折旧,对账不平衡的情况下允许结账。
2、部门对应折旧科目
部门名称
贷方科目
人事部
管理费用—折旧费(660204)
财务部
管理费用—折旧费(660204)
供应部
销售费用(6601)
销售部
销售费用(6601)
生产部
制造费用(5101)
3、资产类别
编码
类别名称
单位
计提属性
1
房屋及建筑物
正常计提
2
机器设备
台
正常计提
3
其他
正常计提
4、增减方式设置
增加方式
对应入账科目
直接购入
工行存款人民币户(100201)
减少方式
毁损
固定资产清理(1606)
5、原始卡片
固定资产名称
所在部门
增加方式
使用年限
开始使用日期
净残值率
原值
累计折旧
对应折旧科目
办公楼
人事部
财务部
在建工程
转入
30
2007.09.08
2%
412000
37800
管理
费用
厂房
生产部
在建工程
转入
30
2007.10.10
2%
450000
25515
制造
费用
生产线
生产部
直接购入
10
2007.08.20
3%
150000
39375
制造
费用
计算机
财务部
直接购入
10
2007.05.08
3%
180000
45198
管理
费用
小车
销售处
直接购入
5
2006.06.01
3%
20000
7236
销售
费用
使用状况均为“在用”;折旧方法均采用平均年限法
(一)。
6、1月份发生固定资产业务
(1)1月10日,生产部购买一台计算机,价值5000元,净残值率4%,预计使用年限10年。
(2)1月31日,计提本月折旧费用。
(3)1月31日,财务部毁损计算机一台。
实训指导:
以账套主管“吴妮”的身份进行固定资产管理操作。
任务一、启用并注册固定资产管理系统
1、执行“开始”————程序——用友ERP-U8——企业应用平台命令,打开“登录”对话框。
2、输入操作员“001吴妮”,输入密码1,在“账套”下拉列表框中选择“广东省AWD股份有限公司”,更改操作日期“2008.01.01”单击“确定”按钮。
3、执行“设置”——基本信息————系统启用命令,打开“系统启用”对话框,选中“FA固定资产”复选框,弹出“日历”对话框,选择固定资产系统启用日期“2008.01.01”,单击“确定”按钮,系统弹出“确实要启用当前系统吗?
”信息提示对话框,单击“是”按钮就返回。
4、在“业务”选项卡中,单击“财务会计”——固定资产选项,系统弹出“只是第一次打开此账套,还未进行初始化,是否进系那个初始化?
”信息提示对话框,单击“是”按钮,打开固定资产“初始化账套向导”对话框。
如图9-1所示。
图9-1
任务二、初始设置
一、初次启用固定资产管理系统的参数设置
1、在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中,单击“我同意”单选按钮。
如图9-2所示。
图9-2
2、单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。
如图9-3所示。
图9-3
3、选择启用月份“2008.01”。
4、单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。
5、选中“本账套计提折旧”复选框;选择折旧方法“平均年限法
(一)”,折旧分配周期“1个月”;选中“当(月初已计提折旧月份=可使用月份-1)时,将剩余折旧全部提足”复选框。
如图9-4所示。
图9-4
6、单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。
7、确定资产类别编码长度“2112”;单击“自动编码”单选按钮,选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”,选择序号长度“3”。
如图9-5所示。
图9-5
8、单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话框。
9、选中“与财务系统进行对账”复选框;选择固定资产的对账科目“1601固定资产”,累计折旧的对账科目“1602累计折旧”。
如图9-6所示。
图9-6
10、单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导——完成”对话框。
如图9-7所示。
图9-7
11、单击“完成”按钮,完成本账套的初始化,弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示对话框。
12、单击“是”按钮,弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示对话框,单击“确定”按钮。
提示:
初始化设置完成后,有些参数不能修改,所以要慎重。
如果发现参数有错,必须改正,只能通过固定资产管理子系统“工具”——“重新初始化账套功能”命令实现,该操作将清空对该子账套所做的一切工作。
二、补充参数设置
1、执行“设置”——“选项”命令,进入“选项”窗口。
2、打开“与账务系统接口”选项卡。
3、选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框;选择默认入账科目为“1601固定资产”、“1602累计折旧”,单击“确定”按钮。
任务三、设置资产类别
1、执行“设置”——“资产类别”命令,进入“类别编码表”窗口。
2、单击“增加”按钮,输入类别名称“房屋及建筑物”,净残值率“4%”;选择计提属性“正常计提”,折旧方法“平均年限法
(一)”,卡片样式“通用样式”,单击“保存”按钮。
如图9-8所示。
图9-8
3、同此,完成其他资产类别的设置。
提示:
资产类别编码不能重复,同一级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
已使用过的类别不能设置新下级。
任务四、设置增减方式的对应科目
1、执行“设置”——“增减方式”命令,进入增减方式窗口。
2、在左边列拉表框中,单击增加方式“直接购入”,单击“修改”按钮。
3、输入对应入账科目“100201工行存款”,单击“保存”按钮。
如图9-9所示。
图9-9
4、同此,输入减少方式“损毁”的对应入账科目“1606固定资产清理”。
提示:
当固定资产发生增减变动时,系统生成凭证时会默认采用这些科目。
任务五、设置部门对应折旧科目
1、执行“设置”——“部门对应折旧科目设置”命令,进入“部门编码表”窗口。
2、选择部门“人事部”,单击“修改”按钮。
3、选择折旧科目“660204管理费用/折旧费”,单击“保存”按钮。
如图9-10所示。
图9-10
(4)同此,完成其他部门折旧科目的设置。
任务六、原始卡片录入
1、执行“卡片”——“录入原始卡片”命令,进入“资产类别参照”窗口。
2、选择固定资产类别“房屋及建筑物”,单击“确认”按钮,进入“固定资产卡片录入”窗口。
3、输入固定资产名称“厂房”;双击部门名称选择“人事部、财务部”,双击增加方式选择“在建工程转入”,双击使用状况选择“在用”;输入开始使用日期“2007-09-08”;输入原值412000,累计折旧“37800”输入可使用年限“30年(360月)”;其他信息自动算出。
如图9-11所示。
图9-11
4、单击“保存”按钮,弹出“数据成功保存”信息提示对话框,单击“确定”按钮。
5、同此,完成其他固定资产卡片的输入。
提示:
卡片编号:
系统根据初始化时定义的编码方案自动设定,不能修改。
如果删除一张卡片,又不是最后一张时,系统将保留空号。
已计提月份:
系统将根据开始使用日期自动算出,但可以修改,将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。
月折旧率、月折旧额:
与计算折旧有关的项目录入后,系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内,可与手工计算的值比较,核对是否有错误。
任务七、日常处理
由“001吴妮”注册进入固定资产系统,将系统日期修改为“2008年1月31日”。
一、资产增加
1、执行“卡片”——“资产增加”命令,进入“资产类别参照”窗口。
2、选择资产类别“机器设备”,单击“确认”按钮,进入“固定资产卡片新增”窗口。
3、输入固定资产名称“计算机”;双击使用部门选择“生产部”,双击增加方式选择“直接购入”,双击使用状况选择“在用”;输入原值、可使用年限、开始使用日期。
如图9-12所示。
图9-12
4、单击“保存”按钮,进入“填制凭证”窗口。
5、选择凭证类型“付款凭证”,修改制单日期、附件数,单击“保存”按钮。
提示:
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