干果生产销售实施方案.docx

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干果生产销售实施方案

干果生产销售实施方案

新疆的瓜果味道独特营养价值高品质上好，深受国内外消费者

喜欢，但是长久以来，新疆干果行业产品基本上是分散、粗放式经

营管理体制，品牌少，名牌更少,缺乏真正意义上的领导品牌，使干

果生产很难形成产业化和规模化,如果我们公司能够与国内市场相接

轨，整合新疆林果业资源，提高产品质量和形象，做好做强品牌一

定会有很好的收益。

一、 产品种类：

葡萄干、红枣、薄皮核桃、巴旦木

1、吐鲁番无核白葡萄干

外形透亮，颗颗扁长而均匀，色泽鲜艳，肉质细嫩，无籽粒，

黄绿相间，手感清爽不粘腻，是葡萄干的极品，制作工艺是由本地

特有凉房纯自然晾干，是一种畅销的干果。

2、和田玉枣

和田玉枣产的维生素、蛋白质、矿物质含量均高于同类产品，

与其它红枣相比，和田枣果形大、颗粒饱满、果肉厚实、皮薄核小、

营养丰富，口味更甜醇。

有极高的营养价值和药用价值，其产品市

场供不应求，深爱消费者喜爱。

3、喀什纸皮核桃

喀什纸皮核桃其壳薄如纸，一捏就破。

核桃内含脂肪、糖、蛋

白质、维生素及磷、镁、铁等矿物质及人体营养必需的不饱和脂肪

酸，能滋养脑细胞，增强脑功能，市场需求量大。

4、喀什纸皮巴旦木

喀什纸皮巴旦木，壳很薄，杏仁含植物油量大，蛋白质、淀粉、

糖含量 10%以上，并含维生素 A、B1、B2，还有消化酶、杏仁素酶、

杏仁甙及钙、镁、钠、钾、铁、钡、铝、矽等 18 种微量元素，维吾

尔医药中 60%的药都配有它，是维吾尔医学中的重要药材。

喀什纸

皮巴旦木已经成为高档干果，远销国内外，在国际市场干果交易中

占着重要地位，而且售价很高。

二、原料采购

原料采购形式分为直接从农户处采购方式和从其它经销商采购

。

直接从农户手中采购可以减少原料流通环节降低原料成本，但是

采购时间较长；从其它经销商采购，可以短时间内获得原料，但是

原料成本相对较高利润空间小，综合考虑直接从农户手中采购原料

可以减少原料流通环节降低成本比较可行。

三、生产加工

工厂选址应该选择距离原料产地近的地方。

从原料供应方面考

虑工厂应该设在原料产地附近的地区，这样可以保证获得足够数量

和质量的新鲜原材料；减少远距离运输等拉长的作业时间，从而减

少防止农产品变质的成本，减少农产品自身的消耗损失。

同时考虑

地理位置和交通环境等因素的影响，应该选择地理位置平坦安全，

环境卫生条件良好，交通运输便捷的地方，可以直接在原料产地喀

什市、和田市、吐鲁番鄯善县建厂进行生产。

农产品可以直接分级分类包装销售或者深加工后销售。

可以分

别将葡萄干、红枣、薄皮核桃、巴旦木按照品质分级，直接进行包

装上市销售，也可以将红枣深加工制成红枣粉、红枣浆、红枣香精

等，将核桃深加工为核桃仁、核桃油、核桃蛋白粉等，将巴旦木深

加工为果仁、饮料等上市销售，但是深加工对场地、设备、人员素

质要求高，投资大，成本回收时间长，综合考虑四种农产品应该直

接分级分类包装销售并且在外包装上和宣传推广上下力度，短时间

内就可以见效回笼资金。

四、销售模式

现采用总代理运营模式进行销售：

（1）我公司与代理商，我公司授予代理商某区域的销售总代理

权，由其全权负责该地区的招商、销售、管理和售后服务，我公司

给予一定的人员指导与援助。

（2）代理商接受我公司授权后，我公司不得在代理商总代理的

区域内另设其它总代理商。

（3）代理商接受我公司授权后，将集中力量，尽快地在所代理

的区域内建立起有效的招商与销售。

（4）代理商接受我公司授权后，在签订合同时向我公司整额支

付 20 万元保障金，公司每年以银行活期存活利率支付利息，利息于

次年 1 月整额支付。

并自双方在相互签字确认时起，此保障金即充

作总代理经营保障储备金。

此保障金在合同解除后 45 天内整额返还。

（5）代理商在签订合同后，承诺只在规定区域经营，不得跨区

域经营，不得跨区域发货。

（6）代理商在签订合同后，服从我公司管理与监督，提供我公

司派驻人员办公场所与设备。

（7）代理商接受我公司授权后，严格按我公司的经营政策执行。

（8）代理保证

如果我公司在代理商总代理地区以内，以任何方式设置其他总

代理商，我公司必须赔偿代理商损失，以代理商当年销售目标总额

月平均数作为赔偿标准，并立即取消该地区其他总代理商的授权。

代理商的总代理权只在授权地区生效，不能在其他已授权的地

区扰乱市场，否则，将取消其代理资格，并赔偿损失。

具体按代理

商管理条例执行。

代理商在代理期间，若自动放弃代理权，或无法完成本合同所

列的相关要求，我公司均有权终止本代理合同，在该地区另寻总代

理商。

（9）利润与地区代理价格

总代理必须执行总部规定的全国统一出货价进行销售活动，商

品实行明码实价，但总代理可以自行举办价格优惠促销政策。

（10）销售数据的处理

　　规定每天上午 10：

30 前均须向我公司回传前一天的实际销售数

据，每月统计需销售数据，并于次月 7 日前将统计报告上交我公司。

（11）特别配送费　　

我公司在原则上只将货品送至代理商仓库。

但是其他地方，代

理商必须以额外用途为由，负担相关路段的特别配送费。

（12）禁止事项　　

代理商不得有以下行为。

若认为有必要时，必须以书面形式，

征得我公司的承认。

A、向其他业者转让或经营的其他同类商品及物品类；　　

B、向他人转让或转用配发的物品、文件以及情报等；　　

C、不管以本人名义还是以他人名义，加入实质性的同业种的其

他连锁，或有连锁关系；　　

D、其他由我公司禁止的事项。

（13）代理商的解除权

代理商根据自己的意愿，可以随时解除本合同。

在此情况下，

应提前 3 个月以书面形式向我公司提出申请。

（14）合同时间

本合同的期限为签约之日起的 3 年。

以后在期满时两者都没有

表示任何反对意见时，本合同就视为再连续一年而自动延长，以后

也是同样。

（15）业绩目标

第一年不设业绩目标，从第二年起设立业绩目标。

具体如下：

A、第二年加盟专卖店及零售商覆盖到代理商区域的 60％地区，

销售业绩达到 100 万元。

B、第三年起加盟专卖店及零售商覆盖到代理商区域的 90％地

区，销售业绩达到 200 万元。

总代理模式经销商有很大的权力，可以让我公司在现阶段仅需

负责生产、加工、配送等业务，市场开拓和销售的工作就转嫁给了

总代理商，总代理商熟悉当地市场环境，更容易开拓当地市场，可

以快速提高我公司的知名度和市场占有率。

五、经济效益预测：

四种干果，现假定每一种分类包装销售 2000 吨

1、核桃

成本费用：

1.1 原材料成本：

假定每吨薄皮核桃收购价 3.2 万元，收购 2000 吨。

收购成本：

3.2×2000=6400 万元；

1.2 加工设备折旧费：

设备成本 150 万元，计划使用年限 3 年

每年设备折旧费：

150÷3=50（万元）

1.3 场地费用：

厂房租金假定每月 3 万元，全年租金：

3×12=36（万元）

1.4 工人工资

雇佣加工工人 20 人（管理人员 2 人，机器操作工 16 人，清洁工 1

人，机器维修工 1 人），据初步计算平均每人工资 2500 元每月。

全年工人工资：

20×2500×12=60（万元）

1.5 运杂费（包含燃料费）

包括前期收购及后期销售运杂费预计 200 万元

1.6 包装费

预计包装费为 90 万元

1.7 管理费用

管理费用预计为 50 万元

总成本为 6886 万

销售额：

2000 吨×4.9 万元（单吨售价）=9 800 万元（含税价）

1.8 税收

增值税：

销售额 9800-（9800÷（1+13%））=1127.43 万

城建税：

应交增值税 1127.3×7%=78.91 万

教育费附加：

应交增值税 1127.3×3%=33.82 万

利润总额:

9800-1127.43-78.91-33.82 -6886=1673.84 万

所得税：

利润总额 1673.84×税率 25%=418.46 万

1.9 净利润

净利润：

利润总额 1673.83 万-所得税 418.46 万=1255.37 万元

利润率 18.23%。

2、葡萄干

成本费用：

2.1 原材料成本：

假定每吨葡萄干收购价 1.5 万元，收购 2000 吨。

收购成本：

1.5×2000=3000 万元；

2.2 加工设备折旧费：

设备成本 150 万元，计划使用年限 3 年

每年设备折旧费：

150÷3=50（万元）

2.3 场地费用：

厂房租金假定每月 3 万元，全年租金：

3×12=36（万元）

2.4 工人工资

雇佣加工工人 20 人（管理人员 2 人，机器操作工 16 人，清洁工 1

人，机器维修工 1 人），据初步计算平均每人工资 2500 元每月。

全年工人工资：

20×2500×12=60（万元）

2.5 运杂费（包含燃料费）

包括前期收购及后期销售运杂费预计 190 万元

2.6 包装费

预计包装费为 120 万元

2.7 管理费用和销售费用

管理费用和销售费用预计为 60 万元

总成本为 3516 万

销售额：

2000 吨×2.3 万元（单吨售价）=4600 万元（含税价）

2.8 税收

增值税：

销售额 4600-【4600÷（1+13%）】=529.20 万

城建税：

应交增值税 529.20×7%=37.04 万

教育费附加：

应交增值税 529.20×3%=15.88 万

利润总额:

4600-529.20- 37.04-15.88-3516 万=501.88 万

所得税：

利润总额 501.88 万×税率 25%=125.47 万

2.9 净利润

净利润：

利润总额 501.88 万-所得税 125.47 万=376.41 万元

利润率 10.71%。

3、红枣

成本费用：

3.1 原材料成本：

假定每吨红枣收购价 1.4 万元，收购 2000 吨。

收购成本：

1.4×2000=2800 万元；

3.2 加工设备折旧费：

设备成本 130 万元，计划使用年限 3 年

每年设备折旧费：

130÷3=43.33（万元）

3.3 场地费用：

厂房租金假定每月 3 万元，全年租金：

3×12=36（万元）

3.4 工人工资

雇佣加工工人 22 人（管理人员 2 人，机器操作工 18 人，清洁工 1

人，机器维修工 1 人），据初步计算平均每人工资 2500 元每月。

全年工人工资：

22×2500×12=66（万元）

3.5 运杂费（包含燃料费）

包括前期收购及后期销售运杂费预计 220 万元

3.6 包装费

预计包装费为 130 万元

3.7 管理费用和销售费用预计 50 万

总成本为 3345.33 万

销售额：

2000 吨×2.1 万元（单吨售价）=4200 万元（含税价）

3.8 税收

增值税：

销售额 4200-（4200÷（1+13%））=483.19 万

城建税：

应交增值税 483.19×7%=33.82 万

教育费附加：

应交增值税 483.19×3%=14.50 万

利润总额:

4200-483.19 -33.82-14.50-3345.33 万=323.16 万

所得税：

利润总额 323.16×税率 25%=80.79 万

3.9 净利润

净利润：

利润总额 323.16 万-所得税 80.79 万=242.37 万元

利润率 7.25%。

4、巴旦木

成本费用：

4.1 原材料成本：

假定每吨薄皮核桃收购价 3.2 万元，收购 2000 吨。

收购成本：

3.2×2000=6400 万元；

4.2 加工设备折旧费：

设备成本 160 万元，计划使用年限 3 年

每年设备折旧费：

160÷3=50（万元）

4.3 场地费用：

厂房租金假定每月 3 万元，全年租金：

3×12=36（万元）

4.4 工人工资

雇佣加工工人 22 人（管理人员 2 人，机器操作工 18 人，清洁工 1

人，机器维修工 1 人），据初步计算平均每人工资 2500 元每月。

全年工人工资：

22×2500×12=66（万元）

4.5 运杂费（包含燃料费）

包括前期收购及后期销售运杂费预计 250 万元

4.6 包装费

预计包装费为 145 万元

4.7 管理费用和销售费用预计 45 万

总成本为 6992 万

销售额：

2000 吨×4.5 万元（单吨售价）=9000 万元（含税价）

4.8 税收

增值税：

销售额 9000-（9000÷（1+13%））=1035.40 万

城建税：

应交增值税 1035.40×7%=72.48 万

教育费附加：

应交增值税 1035.40×3%=31.06 万

利润总额:

9000-1035.40-72.48 -6992-31.06 万=869.06 万

所得税：

利润总额 869.06×税率 25%=217.27 万

4.9 净利润

净利润：

利润总额 869.06 万-所得税 217.27 万=651.79 万元

利润率 9.32%。

经济效益分析：

预计核桃、葡萄干、红枣和巴旦木的收益率分

别为 18.23%、10.71%、7.25%、9.32%，加工核桃收益率最高，红枣

收益率相对最少，平均收益率 11.38%。

六、社会效益

每年可帮助近 8000 户种植户提高经济效益，项目投资惠及产区

农户，确实地帮助广大种植户提高农业生产收入，同时可安排近百

人就业，另外该项目的投产也将带动整个新疆农产品加工行业在品

质上有一个大的提高，扩大国内国际市场份额，真正起到龙头企业

的带头作用。

******部：

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2012 年 03 月 15

日