会计电算化实训教材.docx
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会计电算化实训教材.docx
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会计电算化实训教材
《会计电算化实训》实验资料
实验一账套管理与用户管理
一、实验目的
1、掌握用友财务软件账套创建方法。
2、掌握用友财务软件用户管理方法。
3、掌握用友财务软件账套数据输出方法。
4、理解系统管理在整个系统中的地位和作用。
二、实验内容
1、登录系统管理模块。
2、增设操作员(用户)。
3、创建账套及删除账套。
4、进行操作员权限设置。
5、备份账套数据。
三、实验资料
1、创建账套资料
账套号:
001。
账套名称:
江苏省AAA有限公司(简称:
AAA)。
启用日期:
系统默认时间。
会计期间:
01月01日~12月31日。
行业类型:
工业。
行业性质:
股份制(建账时按行业性质预留会计科目)。
账套主管:
用自己的姓名。
企业地址:
略。
进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。
编码级次采用系统的默认设置,主要的编码方案如下:
科目编码采用系统默认设置,见F表1。
存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。
F表1AAA公司分类编码方案
项目
第1级
第2级
第3级
第4级
第5级
存货分类编码级次
2
2
2
2
3
客户分类编码级次
2
2
2
供应商分类编码级次
2
3
4
收发类别编码级次
1
1
1
部门编码级次
1
2
结算方式编码级次
1
2
地区分类编码级次
2
3
4
成本对象编码级次
1
2
2
科目编码级次
4
2
2
2
2、用户管理资料
账套主管:
学生自己姓名,编号001,密码为空。
在财务软件开发运用的前期阶段,负责完成系统的各项初始化工作;在财务软件的运行阶段,负责财务软件运行的管理工作,检查系统操作员的日常工作,保证财务核算管理系统运行的可靠性、安全性。
负责对操作员输入的会计数据、输出的凭证、账簿、报表进行审核,检查其数据和凭证的合法性、完整性和准确性。
操作员:
李明,编号002,密码为空。
负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证及其相关数据输入计算机,审核他人填制的凭证,根据审核过的凭证进行记账处理,在机内登记账簿,并负责打印输出记账凭证、账簿、报表。
具有所有总账权限。
四、实验步骤
1、登录“系统管理”模块。
2、增设用户。
3、创建账套。
4、进行用户权限设置。
5、账套备份输出与引入。
五、操作指导
1、登录“系统管理”模块。
(1)在系统桌面单击左下角【开始】按钮,执行【程序】/【用友财务及企管软件】/【系统服务】/【系统管理】命令,【系统管理】窗口以最小化的方式显示于桌面下方的任务栏中,单击任务栏中的【网络财务软件V8.11A】按钮。
(2)在【系统管理】窗口,执行【系统】/【注册】命令,弹出【系统管理员登录】对话框,初始密码为空,直接单击【确定】按钮。
2、增设用户。
(1)在【系统管理】窗口中执行【权限】/【操作员】命令,打开【操作员管理】对话框。
(2)单击
按钮,打开【增加操作员】对话框。
(3)根据事先的设计输入有关内容。
然后单击
按钮,继续增加其他操作员。
(4)操作员设置完毕后,单击
按钮,可以看到在【操作员管理】对话框里显示有新增加的操作员。
3、创建账套。
(1)系统管理员注册进入系统管理后,选择菜单栏中的【账套】/【建立】命令,进入【创建账套——账套信息】对话框。
依次输入新建账套的账套号、账套名称等有关内容,其他选择系统默认设置,然后单击
按钮。
(2)在【创建账套──单位信息】对话框中,输入相关的企业信息。
其中【单位名称】和【单位简称】必须输入,其他内容可根据需要选择是否输入。
输入完毕后单击按钮。
(3)在【创建账套──核算类型】对话框中,将企业类型设置为“工业”,行业性质设置为“股份制”,按要求选择账套主管。
然后单击
按钮。
(4)在【创建账套──基础信息】对话框中,选择相关内容,然后单击
按钮,在弹出的【创建账套】提示框中,单击
按钮。
(5)在弹出的【分类编码方案】对话框中,根据事先确定的编码方案进行修改。
然后单击
按钮。
(6)在弹出的【数据精度定义】对话框中按实际需要进行设置后,单击
按钮。
最后在弹出的【创建账套】提示框中,单击
按钮,账套创建成功。
注:
如果用户对账套初次设置的内容有不满意的地方,可以进行账套的修改,但账套的修改必须在设置了账套主管后,由账套主管操作完成。
操作方法:
(1)由账套主管在【系统管理】窗口,执行【系统】/【注册】命令,打开【注册〖系统管理〗】对话框。
(2)输入操作员姓名或其代码,输入密码,选择其所主管的账套,单击
按钮。
(3)账套主管登录【系统管理】窗口后,执行【账套】/【修改】命令,即可对已建账套进行修改。
4、进行用户权限设置。
(一)账套主管的权限设置
如果在创建账套时,已对账套主管进行了正确的定义,则可跳过此步。
(1)系统管理员登录【系统管理】窗口,执行【权限】/【权限】命令,打开【操作员权限】对话框。
(2)拖动左边列表框中的滚动条,选定左边列表中的001号操作员“***”(自己的姓名),单击窗口右上角的下拉按钮
,选定所需设置的账套和会计年度,选中右上角的【账套主管】单选框,系统自动弹出“设置操作员”的提示框,单击
按钮。
在随后打开的【操作员权限】对话框的右边列表中,将显示出账套主管的全部权限。
取消某操作员账套主管权限,可参照以上操作方法,取消【账套主管】的勾选。
(二)一般操作员的权限设置
(1)在【操作员权限】对话框的左边列表中选定操作员“小李”,然后单击
按钮,打开【增加权限—[002]】对话框。
(2)在左边列表中双击相应的授权系统名称“总账”,在右边“明细权限选择”列表中,与该系统操作相关的明细权限全部被选定,授权栏显示为蓝色。
(3)单击
按钮。
在随后打开的【操作员权限】对话框右边列表中可以看到增加的操作权限。
5、账套备份输出
每次实训活动结束前,必须进行账套的备份,建议在重要操作结束时,都及时进行账套的备份,以便分段保存操作成果。
建议以下重要操作完成时做备份:
实验一完成做备份(即以下的操作练习)。
总账系统基础档案输入完毕做备份。
总账系统期初余额录入完毕试算平衡后(实验二完成)做备份。
总账系统自动转账定义完成(实验三完成)做备份。
1-13号业务凭证填制完成(审核记账前)做备份。
注意:
账套的备份只能在【系统管理】中进行,每次备份会生成三个备份文件,需用单独的文件夹保存。
不能在总账系统中进行账套的备份,总账系统只能完成某个档案文件的备份!
!
!
(1)在硬盘中建立存储账套的文件夹,每次备份文件均需以独立保存于各自的文件夹中。
如D:
/伏建红/01系统管理。
(总账初始设置完成时,建立存储路径D:
/伏建红/02总账初始,以此类推)
(2)系统管理员在【系统管理】中注册后,执行【账套】/【输出】命令。
(以后备份时注意仍是系统管理员进行操作,不要由账套主管备份账套!
!
!
!
)
(3)在弹出的【账套输出】对话框中选择所要输出的账套【001江苏省AAA有限公司】,然后单击
按钮。
(4)在弹出的【选择备份目标】对话框中,单击
按钮,在打开的下拉列表框中选择事先设定的磁盘和文件夹。
然后单击
按钮。
(5)系统备份完成,检查目标文件夹中是否已存有两个相应的备份文件。
6、账套的引入
每次实训上机时,需通过账套引入,将上次实训数据引入系统,以便继续进行实训操作。
(1)系统管理员在【系统管理】中注册后,执行【账套】/【引入】命令。
(2)在弹出的【引入账套数据】对话框中,单击
按钮,在打开的下拉列表框中找到需要引入的账套文件所在的磁盘和文件夹,单击该文件夹进行选择,选择好目标账套后单击
按钮。
(3)在弹出的提示框中单击
按钮,不重新指定默认路径,在下一个弹出的“是否覆盖”提示框中单击
按钮,最后单击
按钮。
建议:
在实训过程中,通常会由于多种原因导致操作失误或数据丢失,及时进行账套的备份是重要的挽救措施。
建议在操作过程中及时进行备份
实验二:
总账系统初始设置
一、实验目的
1、掌握总账系统初始设置的内容。
2、掌握总账系统初始设置的操作方法。
二、实验内容
1、启动总账系统。
2、总账系统功能选项设置。
3、总账系统初始数据录入。
三、实验资料
1、部门档案
F表2AAA公司部门档案
编号
名称
编号
名称
1
厂部
3
市场部
101
办公室
301
市场一部
102
财务部
302
市场二部
2
供应部
4
制造部
2、职员档案
F表3AAA公司职员档案
编号
姓名
所属部门
编号
姓名
所属部门
1101
张毅
办公室
3201
钱红
市场二部
1102
罗莹
办公室
3202
张美
市场二部
1201
吴妮
财务部
4001
庞惠
制造部
1202
李明
财务部
4002
何新
制造部
2001
徐东文
供应部
4003
赵敏
制造部
2002
杨琼
供应部
4004
王辉
制造部
3101
李威雄
市场一部
4005
何燕
制造部
3102
谢兴
市场一部
4006
谢杰
制造部
3、客户档案
(1)客户分类
F表4AAA公司客户分类
编码
名称
编码
名称
01
江苏省
02
上海市
0101
江苏省常州市
03
浙江省
0102
江苏省无锡市
0301
浙江省杭州市
0103
江苏省苏州市
0302
浙江省绍兴市
(2)客户档案
F表5AAA公司客户档案
编码
名称
简称
010101
常州市吉祥公司
吉祥公司
010102
常州市飞龙公司
飞龙公司
010201
无锡市鸿昌公司
鸿昌公司
010202
无锡市兴隆公司
兴隆公司
010301
苏州市天兴公司
天兴公司
0201
上海市美和公司
美和公司
030101
杭州市创发公司
创发公司
030201
绍兴市金源公司
金源公司
4、供应商档案
(1)供应商分类
01,甲材料;02,乙材料,03,丙材料;04,丁材料。
(2)供应商档案
F表6AAA公司供应商档案
编码
名称
简称
01001
无锡市永丰工厂
永丰工厂
01002
苏州市RA工厂
RA工厂
02001
常州市东方工厂
东方工厂
02002
南通兴隆工厂
兴隆工厂
03001
上海前进工厂
前进工厂
03002
福建XK有限公司
XK公司
04001
北京华胜工厂
华胜工厂
5、会计科目。
(1)删除会计科目:
2241,住房周转金。
(2)修改会计科目
需修改的会计科目主要是涉及需修改科目名称、设置辅助核算、数量核算的科目。
F表7AAA公司需修改的会计科目表
科目编码
中文科目名称
核算类型
1001
库存现金(修改科目名称)
日记账
1002
银行存款
日记账、银行账
1111
应收票据
客户往来
1131
应收账款
客户往来
1141
预付账款
供应商往来
1191
其他应收款
个人往来
2111
应付票据
供应商往来
2121
应付账款
供应商往来
2131
预收账款
客户往来
2151
应付职工薪酬(修改科目名称)
2171
应交税费(修改科目名称)
5101
主营业务收入
部门核算
5401
主营业务成本
部门核算
5402
营业税金及附加(修改科目名称)
5502
销售费用(修改科目名称)
5701
所得税费用(修改科目名称)
(3)增设会计科目
需增设的会计科目是各明细核算科目。
F表8AWD公司需增设的会计科目表
科目编码
中文科目名称
核算类型
账页格式
121101
甲材料
数量核算(千克)
数量金额式
121102
乙材料
数量核算(千克)
数量金额式
121103
丙材料
数量核算(千克)
数量金额式
121104
丁材料
数量核算(千克)
数量金额式
124101
A产品
数量核算(件)
数量金额式
124102
B产品
数量核算(件)
数量金额式
217101
应交增值税
21710101
进项税额
21710105
销项税额
217102
应交所得税
314101
未分配利润
314102
提取盈余公积
314103
应付普通股股利
410101
A产品
410102
B产品
510101
A产品
部门核算,数量核算(件)
510102
B产品
部门核算,数量核算(件)
540101
A产品
部门核算,数量核算(件)
540102
B产品
部门核算,数量核算(件)
6、凭证类型。
F表9凭证类型
类型
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,1002
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转账凭证
凭证必无
1001,1002
7、结算方式。
F表10结算方式
编码
结算方式
编码
结算方式
1
现金结算
3
商业汇票
2
支票
4
电汇
201
现金支票
5
银行汇票
202
转账支票
8、期初余额。
F表11应收账款期初余额
开票日期
客户名称
摘要
业务员
金额(元)
2009-04-27
鸿昌公司
货款
钱红
20000
2009-03-15
美和公司
货款
李威雄
150000
F表12其他应收款个人往来辅助账
职员姓名
所属部门
借款日期
摘要
金额(元)
张毅
办公室
2009-4-24
差旅费
6000.00
谢兴
市场一部
2009-4-29
差旅费
6000.00
F表13原材料数量金额辅助账
商品名称
数量(千克)
金额(元)
商品名称
数量(千克)
金额(元)
甲材料
1000
10000
丙材料
1000
15000
乙材料
1000
20000
丁材料
2000
60000
F表14库存商品数量金额辅助账
A产品
数量(件)
200
B产品
数量(件)
300
单价
400
单价
300
金额(元)
80000
金额(元)
90000
F表15应付账款期初余额
开票日期
客户名称
摘要
业务员
金额(元)
2008-04-10
华胜工厂
货款
杨琼
150000
2008-04-15
永丰工厂
货款
杨琼
50000
F表16AAA公司200*年*月(当前月)会计科目余额表
科目
编码
科目名称
方
向
期初余额
科目
编码
科目名称
方
向
期初余额
1001
库存现金
借
5000
2101
应付账款
贷
200000
1002
银行存款
借
548000
2111
应付职工薪酬
贷
30000
1131
应收账款
借
170000
3101
股本
贷
2300000
1133
其他应收款
借
12000
3121
盈余公积
贷
75000
1211
原材料
借
105000
3131
本年利润
贷
80000
1241
库存商品
借
170000
3141
利润分配/未分配利润
贷
20000
1501
固定资产
借
1995000
1502
累计折旧
贷
300000
资产合计
2705000
负债和所有者权益合计
2705000
四、实验步骤
1、启动总账系统。
2、设置总账系统参数。
3、建立部门档案。
4、建立职员档案。
5、建立客户档案。
6、建立供应商档案。
7、设置会计科目。
8、设置凭证类型。
9、设置结算方式。
10、输入期初余额。
五、操作指导
1、启动总账系统。
(1)在系统桌面单击左下角【开始】按钮,执行【程序】/【用友财务及企管软件】/【财务系统】/【总账】命令。
(2)在打开的【注册[总账]】窗口,选择自己的核算账套号(如001),操作员选择账套主管,输入密码,单击【确定】按钮,关闭系统弹出的【总账系统启用】对话框,即进入总账系统。
2、设置总账系统参数。
(1)在【总账】窗口系统菜单中,执行【设置】/【选项】命令,打开【选项】对话框。
(2)在【凭证】标签中修改有关选项。
将“客户往来款项”和“供应商往来款项”改为在“总账系统核算”。
其他选择系统的默认设置。
(3)单击
按钮,可根据实际需要在【账簿】窗口中修改有关选项设置。
实训中不需修改。
(4)单击
按钮,打开【会计日历】选项卡,可以查看启用的会计年度、启用日期,以及会计期间的开始日期和结束日期等,【会计日历】窗口中的日期设置只能查看,不能修改。
(5)单击
按钮,打开【其他】选项卡,将部门排序方式、个人排序方式改为按编码排序,将数量小数位数改为“2”,单价小数位数为“5”,然后单击
按钮。
3、建立部门档案。
(1)在【总账系统】窗口执行【设置】/【编码档案】/【部门档案】命令,打开【部门档案】窗口。
(2)单击【增加】按钮,输入部门编码、部门名称和部门属性等档案内容。
其中的负责人因尚未建立个人档案,可不输入,单击【保存】按钮。
在【部门档案】对话框的左边列表中将显示新建的部门目录。
(3)重复执行步骤
(2),进行其他部门档案的建立。
(4)全部的部门档案输入完毕后,单击【退出】按钮,回到【总账系统】窗口。
4、建立职员档案。
(1)在【总账系统】窗口执行【设置】/【编码档案】/【职员档案】命令,打开【职员档案】窗口。
(2)在“职员编号”、“职员姓名”、“所属部门”等栏目中输入档案内容,每输完一项内容后,按回车键确认。
(3)一个职员档案内容输入完毕后,按回车键或单击【增加】按钮,直至在窗口中显示出一行空白行,上一行数据则输入系统中。
(4)全部职员档案输入完毕后,单击【退出】按钮返回。
5、建立客户档案。
(1)在【总账系统】窗口执行【设置】/【分类定义】/【客户分类】命令,打开【客户分类】窗口。
(2)单击【增加】按钮,输入类别编码和类别名称,然后单击【保存】按钮。
(3)重复步骤
(2),继续输入其他客户分类,全部输入完毕后,单击【退出】按钮。
(4)在【总账系统】窗口执行【设置】/【编码档案】/【客户档案】命令,打开【客户档案】窗口。
(5)在【客户档案】对话框左边列表中显示有已设置的客户分类,选择【江苏省常州市】,然后单击【增加】按钮,打开【增加客户档案】对话框。
(6)输入客户编码、客户名称、客户简称等档案内容,设置完毕,单击【保存】按钮,继续下一项常州市客户档案的输入。
(7)重复步骤(5)~(6),继续输入其他客户档案,全部输入完毕后,单击【退出】按钮返回。
6、建立供应商档案。
(1)在【总账系统】窗口执行【设置】/【分类定义】/【供应商分类】命令,打开【供应商分类】窗口。
按上述客户分类设置方法输入供应商分类数据。
(2)在【总账系统】窗口执行【设置】/【编码档案】/【供应商档案】命令,打开【供应商档案】窗口。
(3)参照上述客户档案设置方法输入供应商档案内容。
7、设置会计科目。
(一)删除会计科目
(1)在【总账系统】窗口中,执行【设置】/【会计科目】命令,打开【会计科目】窗口。
(2)单击“2241,住房周转金”所在行的任意位置,使该行变蓝。
(3)单击
按钮;或者执行【编辑】/【删除】命令;或者在选中栏的任意位置上右击鼠标键,执行【删除】命令。
(4)系统弹出【删除记录】提示框,单击
按钮,选中的会计科目将被删除。
(二)修改会计科目
以修改“1001,现金”为例。
(1)在【会计科目】窗口单击“1001,现金”所在行的任意位置,然后单击
按钮;或者执行【编辑】/【修改】命令;或者在选中行的任意位置右击鼠标键,执行【修改】命令;或者双击相应的会计科目所在行的任意位置,打开【会计科目-修改】对话框。
(2)在【会计科目-修改】对话框中,单击下面的
按钮,激活【会计科目-修改】对话框。
(3)修改科目名称,并选定【日记账】复选框,然后单击
按钮。
(4)如果需要进行其他会计科目的修改,在单击
按钮后,在随后显示出的【会计科目-修改】对话框中单击方向按钮
或
,选择下一个需要调整的会计科目,然后单击
按钮进行修改;或者直接单击
按钮,在【会计科目】窗口中选择下一个需要调整的会计科目,然后执行上述步骤进行会计科目的修改。
请参照F表7,对其他会计科目进行逐一修改,尤其注意对会计科目核算类型的设置要准确!
!
!
!
(三)增设会计科目
以增设“121101,原材料/甲材料”为例。
(2)在【会计科目】窗口中,单击
按钮;或者执行【编辑】/【增加】命令;或者右击鼠标键,执行【增加】命令。
(3)在打开的【会计科目-新增】对话框中,输入科目编码、科目中文名称,并选择【数量核算】选项,输入计量单位“千克”,然后单击
按钮。
(4)如果想继续设置其他会计科目,在单击【会计科目-新增】对话框中的
按钮后,再单击随后显示出的
按钮,可以继续进行设置。
如果会计科目设置完毕,则单击
按钮。
请参照F表8,继续增加其他会计科目。
8、设置凭证类型。
(1)在【总账系统】窗口,执行【设置】/【凭证类别】命令,打开【凭证类别预置】对话框。
(2)在【凭证类别预置】对话框中选择第二种【收款凭证付款凭证转账凭证】的分类方式,然后单击
按钮。
(3)在随后打开的【凭证类别】对话框中,双击【收款凭证】的【限制类型】单元格,窗口将显示出下拉按钮
。
(4)单击下拉按钮
,打开下拉框,选择其中的【借方必有】选项。
(5)单击【收款凭证】的【限制科目】单元格,输入限制科目的编码(如果有两个限制科目,科目编码之间用英文标点间隔)。
(6)重复步骤(3)~(5),对付款凭证和转账凭证的限制类型和限制科目进行设置。
(7)设置完毕后,单击【退出】按钮,返回【总账】窗口。
9、设置结算方式。
(1)在【总账系统】窗口,执行【设置】/【结算方式】命令,打开【结算方式】对话框。
(2)单击【增加】按钮,输入结算方式编码和结算方式名称。
然后单击【保存】按钮。
(3)全部输入完毕后,单击【退出】按钮,返回【总账】窗口。
10、输入期初余额。
(一)一般会计科目(白底)期初余额的录入
(1)在【总账系统】窗口执行【设置】/【期初余额】命令,打开【期
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