三环集团度财务分析报告.docx
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三环集团度财务分析报告
三环集团[300408]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
潮州三环(集团)股份有限公司
公司英文名称
CHAOZHOUTHREE-CIRCLE(GROUP)CO.,LTD.
公司简称
三环集团
股票代码
300408
成立时间
None
上市时间
2014-12-03
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省潮州市凤塘三环工业城内综合楼
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
三环集团2019年资产总额为8,571,679,683.32元,其中流动资产为5,298,255,011.02元,占总资产比例为61.81%;非流动资产为3,273,424,672.3元,占总资产比例为38.19%;
2019年三环集团总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
857,167
100.00%
848,697
100.00%
743,436
100.00%
流动资产合计
529,825
61.81%
539,994
63.63%
487,606
65.59%
非流动资产合计
327,342
38.19%
308,703
36.37%
255,829
34.41%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,三环集团2019年的流动资产主要包括交易性金融资产、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为46.65%,20.36%和16.51%。
2019年三环集团流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
529,825
100.00%
539,994
100.00%
487,606
100.00%
货币资金
107,864
20.36%
92,938
17.21%
49,366
10.12%
交易性金融资产
247,137
46.65%
523
0.10%
345
0.07%
应收票据及应收账款
87,465
16.51%
154,661
28.64%
156,662
32.13%
应收票据
18,636
3.52%
74,902
13.87%
42,833
8.78%
应收账款
68,828
12.99%
79,758
14.77%
113,828
23.34%
应收款项融资
11,841
2.23%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
3,407
0.64%
1,580
0.29%
1,555
0.32%
其他应收款
5,664
1.07%
18,720
3.47%
3,836
0.79%
存货
64,689
12.21%
68,737
12.73%
64,034
13.13%
其他流动资产
1,755
0.33%
202,832
37.56%
211,805
43.44%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,三环集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为55.81%,19.68%和9.97%。
2019年三环集团非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
327,342
100.00%
308,703
100.00%
255,829
100.00%
长期股权投资
10,330
3.16%
10,180
3.30%
10,144
3.97%
其他权益工具投资
187
0.06%
50
0.02%
50
0.02%
固定资产
182,694
55.81%
192,127
62.24%
147,641
57.71%
在建工程
64,416
19.68%
33,995
11.01%
25,817
10.09%
无形资产
32,642
9.97%
27,941
9.05%
27,328
10.68%
商誉
25,379
7.75%
25,482
8.25%
25,336
9.90%
长期待摊费用
1,555
0.48%
1,384
0.45%
655
0.26%
递延所得税资产
4,439
1.36%
5,331
1.73%
3,820
1.49%
其他非流动资产
5,697
1.74%
12,210
3.96%
15,035
5.88%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
三环集团2019年年总负债金额为1,061,759,570.3元,所有者权益总额为7,509,920,113.02元,其中资本金为1,743,163,022.0元,资产负债率为12.39%,在负债中,流动负债为479,357,404.21元;占负债和所有者权益总额的5.59%,非流动负债为582,402,166.09元,占负债和所有者权益总额的6.79%。
2019年三环集团负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
857,167
100.00%
848,697
100.00%
743,436
100.00%
流动负债合计
47,935
5.59%
107,152
12.63%
80,283
10.80%
非流动负债合计
58,240
6.79%
39,260
4.63%
69,604
9.36%
所有者权益(或股东权益)合计
750,992
87.61%
702,285
82.75%
593,548
79.84%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,三环集团2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为31.69%,31.69%和24.76%。
2019年三环集团流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
47,935
100.00%
107,152
100.00%
80,283
100.00%
短期借款
0
0.00%
0
0.00%
2,758
3.44%
应付票据及应付账款
15,191
31.69%
0
0.00%
36,935
46.01%
应付账款
15,191
31.69%
0
0.00%
36,935
46.01%
预收款项
2,163
4.51%
822
0.77%
798
0.99%
应付职工薪酬
10,040
20.95%
10,667
9.96%
9,032
11.25%
应交税费
6,717
14.01%
18,170
16.96%
8,854
11.03%
其他应付款
11,868
24.76%
44,470
41.50%
21,905
27.28%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
46
0.06%
应付股利
257
0.54%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
1,953
4.08%
33,003
30.80%
0
0.00%
其他流动负债
0
0.00%
18
0.02%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,三环集团2019年的非流动负债主要包括递延收益、其他非流动负债以及递延所得税负债,各项分别占比为69.04%,15.59%和10.33%。
2019年三环集团非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
58,240
100.00%
39,260
100.00%
69,604
100.00%
长期借款
0
0.00%
0
0.00%
31,209
44.84%
长期应付款
2,933
5.04%
5,423
13.81%
6,116
8.79%
预计负债
80
0.14%
89
0.23%
237
0.34%
递延收益
40,207
69.04%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
6,018
10.33%
2,899
7.39%
0
0.00%
其他非流动负债
9,080
15.59%
30,936
78.80%
32,278
46.37%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年三环集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为62.18%,23.21%和10.76%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
750,992
100.00%
702,285
100.00%
593,548
100.00%
实收资本(或股本)
174,316
23.21%
174,341
24.82%
174,113
29.33%
资本公积
38,440
5.12%
37,580
5.35%
28,147
4.74%
库存股
-10,672
-1.42%
-17,017
-2.42%
-18,525
-3.12%
其他综合收益
1,138
0.15%
66
0.01%
-1,147
-0.19%
盈余公积
80,800
10.76%
73,090
10.41%
60,690
10.23%
未分配利润
466,968
62.18%
431,131
61.39%
346,481
58.37%
少数股东权益
0
0.00%
3,090
0.44%
3,788
0.64%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年三环集团的净利润为874,074,765.57元,与2018年的1,323,624,068.41元相比下降了33.96%。
2015-2019年三环集团净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
87,576
2016
105,983
21.02%
2017
108,583
2.45%
2018
132,362
21.90%
2019
87,407
-33.96%
2.3.2营业利润分析
2019年三环集团的营业利润为1,011,342,157.71元,与2018年的1,545,385,291.28元相比下降了34.56%。
2015-2019年三环集团营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
98,678
2016
116,985
18.55%
2017
125,804
7.54%
2018
154,538
22.84%
2019
101,134
-34.56%
2.3.3利润总额分析
2019年三环集团的利润总额为1,016,583,396.65元,与2018年的1,553,208,220.98元相比下降了34.55%。
2015-2019年三环集团利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
102,812
2016
123,355
19.98%
2017
126,647
2.67%
2018
155,320
22.64%
2019
101,658
-34.55%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年三环集团的成本费用总额为1,900,629,702.57元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为73.08%,12.53%和9.29%。
2019年三环集团成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-190,062
100.00%
-228,714
100.00%
-200,280
100.00%
营业成本
-138,891
73.08%
-171,761
75.10%
-160,872
80.32%
税金及附加
-3,183
1.67%
-4,104
1.79%
-3,321
1.66%
销售费用
-5,230
2.75%
-6,003
2.62%
-4,872
2.43%
管理费用
-23,815
12.53%
-29,038
12.70%
-29,417
14.69%
研发费用
-17,653
9.29%
-16,076
7.03%
0
-0.00%
财务费用
-1,288
0.68%
-1,731
0.76%
-1,797
0.90%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年三环集团的经营现金流量净额为1,714,660,335.75元,与2018年的1,539,470,346.59元相比上升了11.38%;投资活动现金流净额为-855,998,300.38元;筹资活动现金流净额为-674,145,167.89元。
2015-2019年三环集团经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
52,867
-137,265
-9,576
2016
94,800
-47,152
-28,640
2017
97,718
-111,345
8,041
2018
153,947
-74,870
-33,339
2019
171,466
-85,599
-67,414
2.4.2现金流入结构分析
2019年三环集团现金流入总金额为11,102,606,023.59元,其中经营活动现金流入为3,846,854,095.18元,占现金流入总额的34.65%;投资活动现金流入为7,140,941,928.41元,占现金流入总额的64.32%;筹资活动现金流入为114,810,000.0元,占现金流入总额的1.03%。
2019年三环集团现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,110,260
100.00%
1,086,184
100.00%
1,156,521
100.00%
经营活动现金流入小计
384,685
34.65%
441,929
40.69%
354,682
30.67%
投资活动现金流入小计
714,094
64.32%
642,036
59.11%
757,240
65.48%
筹资活动现金流入小计
11,481
1.03%
2,218
0.20%
44,598
3.86%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,579,839,417.26元,占经营活动现金流入小计的93.06%;收到的税费返还为30,233,632.31元,占经营活动现金流入小计的0.79%;收到其他与经营活动有关的现金为236,781,045.61元,占经营活动现金流入小计的6.16%。
2019年三环集团经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
384,685
100.00%
441,929
100.00%
354,682
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
357,983
93.06%
428,151
96.88%
338,934
95.56%
收到的税费返还
3,023
0.79%
1,512
0.34%
333
0.09%
收到其他与经营活动有关的现金
23,678
6.16%
12,264
2.78%
15,415
4.35%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为7,058,450,110.15元,占投资活动现金流入小计的98.84%;取得投资收益收到的现金为82,491,818.26元,占投资活动现金流入小计的1.16%。
2019年三环集团投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
714,094
100.00%
642,036
100.00%
757,240
100.00%
收回投资收到的现金
705,845
98.84%
631,432
98.35%
747,879
98.76%
取得投资收益收到的现金
8,249
1.16%
10,597
1.65%
9,357
1.24%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
6
0.00%
3
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为90,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的78.39%;收到其他与筹资活动有关的现金为24,810,000.0元,占筹资活动现金流入小计的21.61%。
2019年三环集团筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
11,481
100.00%
2,218
100.00%
44,598
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
2,218
100.00%
15,869
35.58%
取得借款收到的现金
9,000
78.39%
0
0.00%
28,729
64.42%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,481
21.61%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年三环集团现金流出总额为10,918,089,156.109999元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,132,193,759.43元,占现金流出总额的19.53%;投资活动现金流出小计为7,996,940,228.79元,占现金流出总额的73.24%;筹资活动现金流出小计为788,955,167.89元,占现金流出总额的7.23%。
2019年三环集团现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-1,091,808
100.00%
-1,040,447
100.00%
-1,162,108
100.00%
经营活动现金流出小计
-213,219
19.53%
-287,982
27.68%
-256,964
22.11%
投资活动现金流出小计
-799,694
73.24%
-716,907
68.90%
-868,586
74.74%
筹资活动现金流出小计
-78,895
7.23%
-35,558
3.42%
-36,557
3.15%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为957,203,126.7元,占经营活动现金流出小计的44.89%;支付给职工以及为职工支付的现金为642,944,033.74元,占经营活动现金流出小计的30.15%;支付的各项税费为376,966,104.79元,占经营活动现金流出小计的17.68%;支付其他与经营活动有关的现金为155,080,494.2元,占经营活动现金流出小计的7.27%。
2019年三环集团经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-213,219
100.00%
-287,982
100.00%
-256,964
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-95,720
44.89%
-169,041
58.70%
-146,856
57.15%
支付给职工以及为职工支付的现金
-64,294
30.15%
-70,605
24.52%
-53,130
20.68%
支付的各项
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- 特殊限制:
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