洁美科技度财务分析报告.docx
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洁美科技度财务分析报告
洁美科技[002859]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江洁美电子科技股份有限公司
公司英文名称
ZhejiangJiemeiElectronicAndTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
洁美科技
股票代码
002859
成立时间
None
上市时间
2017-04-07
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省安吉经济开发区阳光工业园区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
洁美科技2019年资产总额为2,104,568,277.18元,其中流动资产为1,020,948,484.92元,占总资产比例为48.51%;非流动资产为1,083,619,792.26元,占总资产比例为51.49%;
2019年洁美科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
210,456
100.00%
211,429
100.00%
156,297
100.00%
流动资产合计
102,094
48.51%
115,639
54.69%
77,747
49.74%
非流动资产合计
108,361
51.49%
95,789
45.31%
78,549
50.26%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,洁美科技2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为33.50%,32.93%和32.93%。
2019年洁美科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
102,094
100.00%
115,639
100.00%
77,747
100.00%
货币资金
34,199
33.50%
36,128
31.24%
23,009
29.60%
交易性金融资产
0
0.00%
178
0.15%
0
0.00%
应收票据及应收账款
33,617
32.93%
42,603
36.84%
37,162
47.80%
应收票据
0
0.00%
1,033
0.89%
321
0.41%
应收账款
33,617
32.93%
41,569
35.95%
36,840
47.38%
应收款项融资
785
0.77%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
1,093
1.07%
897
0.78%
1,076
1.39%
其他应收款
595
0.58%
966
0.84%
791
1.02%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
17
0.02%
存货
31,024
30.39%
32,611
28.20%
12,436
16.00%
其他流动资产
777
0.76%
2,254
1.95%
3,271
4.21%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,洁美科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为67.05%,22.53%和9.05%。
2019年洁美科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
108,361
100.00%
95,789
100.00%
78,549
100.00%
固定资产
72,661
67.05%
71,304
74.44%
65,208
83.02%
在建工程
24,415
22.53%
13,044
13.62%
5,190
6.61%
无形资产
9,807
9.05%
9,991
10.43%
7,144
9.10%
长期待摊费用
364
0.34%
377
0.39%
136
0.17%
递延所得税资产
1,114
1.03%
1,072
1.12%
807
1.03%
其他非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
61
0.08%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
洁美科技2019年年总负债金额为519,967,194.31元,所有者权益总额为1,584,601,082.87元,其中资本金为258,470,000.0元,资产负债率为24.71%,在负债中,流动负债为324,391,356.6元;占负债和所有者权益总额的15.41%,非流动负债为195,575,837.71元,占负债和所有者权益总额的9.29%。
2019年洁美科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
210,456
100.00%
211,429
100.00%
156,297
100.00%
流动负债合计
32,439
15.41%
36,781
17.40%
17,903
11.45%
非流动负债合计
19,557
9.29%
19,015
8.99%
3,744
2.40%
所有者权益(或股东权益)合计
158,460
75.29%
155,631
73.61%
134,649
86.15%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,洁美科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为50.97%,50.97%和23.61%。
2019年洁美科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
32,439
100.00%
36,781
100.00%
17,903
100.00%
短期借款
7,659
23.61%
14,403
39.16%
5,000
27.93%
交易性金融负债
0
0.00%
89
0.24%
0
0.00%
应付票据及应付账款
16,535
50.97%
0
0.00%
9,359
52.28%
应付账款
16,535
50.97%
0
0.00%
9,359
52.28%
预收款项
22
0.07%
45
0.12%
19
0.11%
应付职工薪酬
2,757
8.50%
2,413
6.56%
2,190
12.23%
应交税费
726
2.24%
264
0.72%
898
5.02%
其他应付款
92
0.28%
19,564
53.19%
434
2.43%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
7
0.04%
一年内到期的非流动负债
4,646
14.32%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,洁美科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及其他非流动负债,各项分别占比为57.86%,14.71%和14.00%。
2019年洁美科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
19,557
100.00%
19,015
100.00%
3,744
100.00%
长期借款
11,315
57.86%
9,867
51.89%
900
24.03%
递延收益
2,628
13.44%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,875
14.71%
1,826
9.60%
0
0.00%
其他非流动负债
2,737
14.00%
7,322
38.51%
2,844
75.97%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年洁美科技的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为45.01%,38.18%和16.31%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
158,460
100.00%
155,631
100.00%
134,649
100.00%
实收资本(或股本)
25,847
16.31%
25,847
16.61%
25,570
18.99%
资本公积
71,318
45.01%
69,012
44.34%
64,600
47.98%
库存股
-7,251
-4.58%
-4,656
-2.99%
0
0.00%
其他综合收益
246
0.16%
164
0.11%
96
0.07%
盈余公积
7,796
4.92%
6,819
4.38%
4,367
3.24%
未分配利润
60,503
38.18%
58,444
37.55%
40,015
29.72%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年洁美科技的净利润为117,951,468.11元,与2018年的275,298,293.2元相比下降了57.16%。
2017-2019年洁美科技净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
19,622
2018
27,529
40.30%
2019
11,795
-57.16%
2.3.2营业利润分析
2019年洁美科技的营业利润为132,758,378.95元,与2018年的323,273,444.99元相比下降了58.93%。
2017-2019年洁美科技营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
22,182
2018
32,327
45.73%
2019
13,275
-58.93%
2.3.3利润总额分析
2019年洁美科技的利润总额为132,208,284.62元,与2018年的322,122,153.4元相比下降了58.96%。
2017-2019年洁美科技利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
22,210
2018
32,212
45.03%
2019
13,220
-58.96%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年洁美科技的成本费用总额为830,262,401.0000001元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为76.92%,9.28%和8.53%。
2019年洁美科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-83,026
100.00%
-99,306
100.00%
-77,865
100.00%
营业成本
-63,860
76.92%
-82,528
83.10%
-59,652
76.61%
税金及附加
-656
0.79%
-754
0.76%
-733
0.94%
销售费用
-4,454
5.36%
-5,171
5.21%
-4,298
5.52%
管理费用
-7,702
9.28%
-6,505
6.55%
-10,866
13.96%
研发费用
-7,082
8.53%
-6,376
6.42%
0
-0.00%
财务费用
728
-0.88%
2,029
-2.04%
-2,313
2.97%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年洁美科技的经营现金流量净额为337,211,519.5元,与2018年的168,349,674.89元相比上升了100.30%;投资活动现金流净额为-211,484,179.28元;筹资活动现金流净额为-151,955,029.81元。
2017-2019年洁美科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
10,863
-16,452
23,100
2018
16,834
-19,847
15,612
2019
33,721
-21,148
-15,195
2.4.2现金流入结构分析
2019年洁美科技现金流入总金额为1,368,320,248.0800002元,其中经营活动现金流入为1,131,347,435.42元,占现金流入总额的82.68%;投资活动现金流入为1,333,214.66元,占现金流入总额的0.10%;筹资活动现金流入为235,639,598.0元,占现金流入总额的17.22%。
2019年洁美科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
136,832
100.00%
168,104
100.00%
183,411
100.00%
经营活动现金流入小计
113,134
82.68%
135,965
80.88%
94,229
51.38%
投资活动现金流入小计
133
0.10%
1,196
0.71%
311
0.17%
筹资活动现金流入小计
23,563
17.22%
30,943
18.41%
88,871
48.45%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,049,606,535.89元,占经营活动现金流入小计的92.77%;收到的税费返还为34,576,612.44元,占经营活动现金流入小计的3.06%;收到其他与经营活动有关的现金为47,164,287.09元,占经营活动现金流入小计的4.17%。
2019年洁美科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
113,134
100.00%
135,965
100.00%
94,229
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
104,960
92.77%
128,195
94.29%
89,090
94.55%
收到的税费返还
3,457
3.06%
4,688
3.45%
3,177
3.37%
收到其他与经营活动有关的现金
4,716
4.17%
3,080
2.27%
1,960
2.08%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,213,466.0元,占投资活动现金流入小计的91.02%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为119,748.66元,占投资活动现金流入小计的8.98%。
2019年洁美科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
133
100.00%
1,196
100.00%
311
100.00%
收回投资收到的现金
121
91.02%
8
0.70%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
11
8.98%
108
9.03%
109
35.07%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
1,080
90.26%
202
64.93%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为235,639,598.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年洁美科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
23,563
100.00%
30,943
100.00%
88,871
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
4,656
15.05%
63,929
71.93%
取得借款收到的现金
23,563
100.00%
26,286
84.95%
23,522
26.47%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
1,420
1.60%
2.4.3现金流出结构分析
2019年洁美科技现金流出总额为1,394,547,937.6699998元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为794,135,915.92元,占现金流出总额的56.95%;投资活动现金流出小计为212,817,393.94元,占现金流出总额的15.26%;筹资活动现金流出小计为387,594,627.81元,占现金流出总额的27.79%。
2019年洁美科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-139,454
100.00%
-155,504
100.00%
-165,899
100.00%
经营活动现金流出小计
-79,413
56.95%
-119,130
76.61%
-83,365
50.25%
投资活动现金流出小计
-21,281
15.26%
-21,044
13.53%
-16,763
10.10%
筹资活动现金流出小计
-38,759
27.79%
-15,330
9.86%
-65,771
39.65%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为525,763,016.36元,占经营活动现金流出小计的66.21%;支付给职工以及为职工支付的现金为175,744,660.49元,占经营活动现金流出小计的22.13%;支付的各项税费为11,703,851.76元,占经营活动现金流出小计的1.47%;支付其他与经营活动有关的现金为80,924,387.31元,占经营活动现金流出小计的10.19%。
2019年洁美科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-79,413
100.00%
-119,130
100.00%
-83,365
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-52,576
66.21%
-85,464
71.74%
-59,326
71.16%
支付给职工以及为职工支付的现金
-17,574
22.13%
-17,870
15.00%
-12,867
15.43%
支付的各项税费
-1,170
1.47%
-6,015
5.05%
-4,702
5.64%
支付其他与经营活动有关的现金
-8,092
10.19%
-9,779
8.21%
-6,469
7.76%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为212,817,393.94元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年洁美科技投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-21,281
100.00%
-21,044
100.00%
-16,763
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-21,281
100.00%
-21,044
100.00%
-15,763
94.03%
支付其他与投资活动有关的现金
0
-0.00%
0
-0.00%
-1,000
5.97%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为243,945,699.39元,占筹资活动现金流出小计的62.94%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为98,787,254.42元,占筹资活动现金流出小计的25.49%;支付其他与筹资活动有关的现金为44,861,674.0元,占筹资活动现金流出小计的11.57%。
2019年洁美科技筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
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