迪贝电气度财务分析报告.docx
- 文档编号:17097956
- 上传时间:2023-07-22
- 格式:DOCX
- 页数:41
- 大小:828.67KB
迪贝电气度财务分析报告.docx
《迪贝电气度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《迪贝电气度财务分析报告.docx(41页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
迪贝电气度财务分析报告
迪贝电气[603320]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江迪贝电气股份有限公司
公司英文名称
ZHEJIANGDIBAYELECTRICCO.,LTD
公司简称
迪贝电气
股票代码
603320
成立时间
None
上市时间
2017-05-02
交易所
上海证券交易所
注册地址
浙江省嵊州市三江街道迪贝路66号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
info@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
迪贝电气2019年资产总额为1,084,059,934.32元,其中流动资产为726,879,886.65元,占总资产比例为67.05%;非流动资产为357,180,047.67元,占总资产比例为32.95%;
2019年迪贝电气总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
108,405
100.00%
71,259
100.00%
72,651
100.00%
流动资产合计
72,687
67.05%
47,740
66.99%
53,735
73.96%
非流动资产合计
35,718
32.95%
23,519
33.01%
18,915
26.04%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,迪贝电气2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及存货,各项分别占比为53.59%,19.40%和15.23%。
2019年迪贝电气流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
72,687
100.00%
47,740
100.00%
53,735
100.00%
货币资金
38,950
53.59%
8,271
17.33%
15,788
29.38%
交易性金融资产
2
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
14,099
19.40%
13,356
27.98%
18,408
34.26%
应收票据
4,360
6.00%
4,568
9.57%
8,809
16.39%
应收账款
9,739
13.40%
8,787
18.41%
9,598
17.86%
应收款项融资
3,281
4.51%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
1,652
2.27%
599
1.25%
419
0.78%
其他应收款
244
0.34%
976
2.04%
324
0.60%
存货
11,068
15.23%
12,302
25.77%
11,764
21.89%
其他流动资产
3,388
4.66%
12,234
25.63%
7,030
13.08%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,迪贝电气2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为42.51%,34.45%和18.02%。
2019年迪贝电气非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
35,718
100.00%
23,519
100.00%
18,915
100.00%
投资性房地产
1,114
3.12%
1,170
4.98%
0
0.00%
固定资产
15,182
42.51%
12,932
54.99%
14,844
78.48%
在建工程
12,305
34.45%
1,343
5.71%
307
1.63%
无形资产
6,435
18.02%
6,606
28.09%
3,015
15.94%
递延所得税资产
146
0.41%
68
0.29%
81
0.43%
其他非流动资产
532
1.49%
1,396
5.94%
666
3.53%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
迪贝电气2019年年总负债金额为393,140,487.34元,所有者权益总额为690,919,446.98元,其中资本金为100,000,000.0元,资产负债率为36.27%,在负债中,流动负债为182,003,009.88元;占负债和所有者权益总额的16.79%,非流动负债为211,137,477.46元,占负债和所有者权益总额的19.48%。
2019年迪贝电气负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
108,405
100.00%
71,259
100.00%
72,651
100.00%
流动负债合计
18,200
16.79%
8,889
12.48%
12,922
17.79%
非流动负债合计
21,113
19.48%
363
0.51%
445
0.61%
所有者权益(或股东权益)合计
69,091
63.73%
62,006
87.02%
59,282
81.60%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,迪贝电气2019年的流动负债主要包括其他应付款、短期借款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为43.05%,29.89%和19.36%。
2019年迪贝电气流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
18,200
100.00%
8,889
100.00%
12,922
100.00%
短期借款
5,439
29.89%
50
0.56%
5,336
41.29%
交易性金融负债
0
0.00%
3
0.04%
0
0.00%
应付票据及应付账款
3,522
19.36%
0
0.00%
4,836
37.42%
应付账款
3,522
19.36%
0
0.00%
4,836
37.42%
预收款项
51
0.28%
19
0.21%
0
0.00%
应付职工薪酬
1,319
7.25%
1,135
12.77%
950
7.36%
应交税费
10
0.06%
22
0.25%
212
1.65%
其他应付款
7,834
43.05%
7,578
85.24%
1,505
11.65%
一年内到期的非流动负债
21
0.12%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动负债
0
0.00%
80
0.91%
80
0.63%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,迪贝电气2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为87.64%,10.94%和1.42%。
2019年迪贝电气非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
21,113
100.00%
363
100.00%
445
100.00%
应付债券
18,504
87.64%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
2,309
10.94%
362
99.86%
0
0.00%
递延所得税负债
299
1.42%
0
0.14%
2
0.51%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
443
99.49%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年迪贝电气的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为43.37%,31.58%和14.47%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
69,091
100.00%
62,006
100.00%
59,282
100.00%
实收资本(或股本)
10,000
14.47%
10,000
16.13%
10,000
16.87%
其他权益工具
4,219
6.11%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
21,822
31.58%
21,822
35.19%
21,822
36.81%
盈余公积
2,888
4.18%
2,447
3.95%
1,955
3.30%
未分配利润
29,964
43.37%
27,737
44.73%
25,504
43.02%
少数股东权益
198
0.29%
0
0.00%
0
0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年迪贝电气的净利润为41,003,882.96元,与2018年的42,832,828.66元相比下降了4.27%。
2017-2019年迪贝电气净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
5,152
2018
4,283
-16.87%
2019
4,100
-4.27%
2.3.2营业利润分析
2019年迪贝电气的营业利润为47,380,311.82元,与2018年的50,087,388.32元相比下降了5.40%。
2017-2019年迪贝电气营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
5,526
2018
5,008
-9.36%
2019
4,738
-5.40%
2.3.3利润总额分析
2019年迪贝电气的利润总额为47,373,097.46元,与2018年的50,109,150.53元相比下降了5.46%。
2017-2019年迪贝电气利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
6,079
2018
5,010
-17.57%
2019
4,737
-5.46%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年迪贝电气的成本费用总额为643,871,013.39元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为91.74%,4.33%和2.20%。
2019年迪贝电气成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-64,387
100.00%
-59,311
100.00%
-59,994
100.00%
营业成本
-59,069
91.74%
-54,225
91.43%
-55,167
91.95%
税金及附加
-216
0.34%
-767
1.29%
-379
0.63%
销售费用
-1,005
1.56%
-961
1.62%
-898
1.50%
管理费用
-1,413
2.20%
-1,366
2.30%
-3,230
5.38%
研发费用
-2,786
4.33%
-2,282
3.85%
0
-0.00%
财务费用
104
-0.16%
292
-0.49%
-318
0.53%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年迪贝电气的经营现金流量净额为67,762,830.82元,与2018年的54,949,477.32元相比上升了23.32%;投资活动现金流净额为9,906,806.22元;筹资活动现金流净额为214,788,568.12元。
2017-2019年迪贝电气经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
2,098
-9,510
15,161
2018
5,494
-10,285
-1,512
2019
6,776
990
21,478
2.4.2现金流入结构分析
2019年迪贝电气现金流入总金额为849,558,352.0元,其中经营活动现金流入为374,966,650.93元,占现金流入总额的44.14%;投资活动现金流入为201,161,701.07元,占现金流入总额的23.68%;筹资活动现金流入为273,430,000.0元,占现金流入总额的32.18%。
2019年迪贝电气现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
84,955
100.00%
81,889
100.00%
80,061
100.00%
经营活动现金流入小计
37,496
44.14%
39,853
48.67%
36,821
45.99%
投资活动现金流入小计
20,116
23.68%
41,935
51.21%
19,744
24.66%
筹资活动现金流入小计
27,343
32.18%
100
0.12%
23,495
29.35%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为337,431,515.81元,占经营活动现金流入小计的89.99%;收到的税费返还为11,782,936.75元,占经营活动现金流入小计的3.14%;收到其他与经营活动有关的现金为25,752,198.37元,占经营活动现金流入小计的6.87%。
2019年迪贝电气经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
37,496
100.00%
39,853
100.00%
36,821
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
33,743
89.99%
38,746
97.22%
35,004
95.06%
收到的税费返还
1,178
3.14%
520
1.31%
1,123
3.05%
收到其他与经营活动有关的现金
2,575
6.87%
587
1.47%
693
1.88%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,854,198.67元,占投资活动现金流入小计的0.92%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,655,800.0元,占投资活动现金流入小计的0.82%;收到其他与投资活动有关的现金为197,651,702.4元,占投资活动现金流入小计的98.26%。
2019年迪贝电气投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
20,116
100.00%
41,935
100.00%
19,744
100.00%
取得投资收益收到的现金
185
0.92%
434
1.04%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
165
0.82%
0
0.00%
53
0.27%
收到其他与投资活动有关的现金
19,765
98.26%
41,500
98.96%
19,691
99.73%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.73%;取得借款收到的现金为271,430,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.27%。
2019年迪贝电气筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
27,343
100.00%
100
100.00%
23,495
100.00%
吸收投资收到的现金
200
0.73%
0
0.00%
21,945
93.40%
取得借款收到的现金
27,143
99.27%
100
100.00%
1,550
6.60%
2.4.3现金流出结构分析
2019年迪贝电气现金流出总额为557,100,146.84元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为307,203,820.11元,占现金流出总额的55.14%;投资活动现金流出小计为191,254,894.85元,占现金流出总额的34.33%;筹资活动现金流出小计为58,641,431.88元,占现金流出总额的10.53%。
2019年迪贝电气现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-55,710
100.00%
-88,192
100.00%
-72,312
100.00%
经营活动现金流出小计
-30,720
55.14%
-34,358
38.96%
-34,723
48.02%
投资活动现金流出小计
-19,125
34.33%
-52,221
59.21%
-29,255
40.46%
筹资活动现金流出小计
-5,864
10.53%
-1,612
1.83%
-8,333
11.52%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为208,346,489.23元,占经营活动现金流出小计的67.82%;支付给职工以及为职工支付的现金为62,120,572.45元,占经营活动现金流出小计的20.22%;支付的各项税费为11,512,995.83元,占经营活动现金流出小计的3.75%;支付其他与经营活动有关的现金为25,223,762.6元,占经营活动现金流出小计的8.21%。
2019年迪贝电气经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-30,720
100.00%
-34,358
100.00%
-34,723
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-20,834
67.82%
-21,638
62.98%
-26,216
75.50%
支付给职工以及为职工支付的现金
-6,212
20.22%
-5,372
15.64%
-5,169
14.89%
支付的各项税费
-1,151
3.75%
-5,339
15.54%
-1,970
5.67%
支付其他与经营活动有关的现金
-2,522
8.21%
-2,008
5.84%
-1,366
3.93%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为80,254,894.85元,占投资活动现金流出小计的41.96%;支付其他与投资活动有关的现金为111,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的58.04%。
2019年迪贝电气投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-19,125
100.00%
-52,221
100.00%
-29,255
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-8,025
41.96%
-7,192
13.77%
-2,755
9.42%
支付其他与投资活动有关的现金
-11,100
58.04%
-45,029
86.23%
-26,500
90.58%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为44,500,000.0元,占筹资活动现金流出小计的75.88%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为13,279,438.88元,占筹资活动现金流出小计的22.65%;支付其他与筹资活动有关的现金为861,993.0元,占筹资活动现金流出小计的1.47%。
2019年迪贝电气筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流出小计
-5,864
100.00%
-1,612
100.00%
-8,333
100.0
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 迪贝电 气度 财务 分析 报告