中级经济师考试教学ppt课件第19章商业银行与金融市场.pptx

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（一）商业银行的含义与性质,商业银行以经营工商业存款、放款为主要业务，因此又称为存款货币银行。

它能为客户提供多种金融服务，是金融机构体系的核心部分。

商业银行的性质可以通过与其他企业、其他银行及非银行金融机构的异同来了解，具体如下表所示。

一、商业银行,

（二）商业银行的职能与组织形式,商业银行的职能与组织形式决定了其业务范围和经营管理的原则。

（1）商业银行的主要职能,商业银行有三大主要职能，即信用中介、支付中介、信用创造，如下表所示。

其中，信用中介是最基本的职能。

一、商业银行,一、商业银行,

（2）商业银行的组织形式,商业银行可以根据不同的划分标准进行分类，常见的包括按机构设置分类，以及按业务经营范围分类，如下图所示。

一、商业银行,（三）商业银行的主要业务,商业银行的主要业务涉及负债业务、资产业务和中间业务。

（1）负债业务,负债业务是形成商业银行资金来源的业务，而商业银行的资金来源主要包括自有资金和吸收的外来资金两部分。

自有资金,外来资金,又称权益资本，共包括成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润。

包括吸收存款（主要来源）、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等。

一、商业银行,具体来说，商业银行的负债业务主要包括吸收存款和借款业务，如下表所示。

一、商业银行,

（2）资产业务,资产业务是商业银行获得收益的主要业务活动。

所得资金必须将一部分作为中央银行的存款以及现金保留，以应付客户提存。

另一部分则主要以票据贴现、贷款和证券投资等方式进行增值运用，具体内容如下。

票据贴现,贷款业务,银行按客户要求买进未到付款日期的票据并向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣。

银行将其所吸收的资金按一定利率贷给客户，然后约定归还期限的业务，这是资产业务中最重要的一种,投资业务,银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动,一、商业银行,按不同的标准划分，贷款包含许多种类，具体如下表所示,一、商业银行,按贷款条件为划分标准划分的担保贷款，可按抵押品不同进一步分为3种贷款类型，如下表所示。

一、商业银行,（3）中间业务,中间业务也称为无风险业务，指商业银行不使用自己的资金为客户办理支付和其他委托事项，从中收取手续费的业务。

主要办理的中间业务类型有5种，如下表所示。

一、商业银行,（四）商业银行的经营管理,商业银行的经营管理秉持盈利性、流动性和安全性原则。

（1）盈利性原则。

指商业银行以盈利为目的，追求利润最大化，在经营资产业务中，必须获得尽可能高的收益。

（2）流动性原则。

指商业银行必须保有一定比例的现金或其他易变现资产，同时表示商业银行取得现款的能力。

（3）安全性原则。

指商业银行在放款和投资时要按期收回本息，特别避免本金受损。

一、商业银行,需要注意的是，商业银行遵循的以上3种经营管理原则，它们的内在关系如下。

（1）资产盈利性与流动性呈负相关关系。

（2）资产盈利性与安全性呈负相关关系。

（3）资产流动性与安全性为正相关关系。

一、商业银行,（五）存款保险制度,存款保险制度是一种金融保障制度，是指符合条件的各类存款性金融机构作为投保人按一定存款比例向存款保险机构缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序。

一、商业银行,存款保险制度的组织形式目前来看主要有3种，如下表所示。

（1）存款保险制度的组织形式,一、商业银行,就我国而言，根据存款保险条例规定，存款保险将覆盖所有存款类金融机构，包括商业银行（含外商独资银行和中外合资银行）、农村合作银行、农村信用社等。

被保险的存款包括人民币存款和外币存款。

（2）存款保险制度的投保机构及存款,一、商业银行,存款保险制度不包括的投保机构及存款，具体内容如下。

外国银行在中国的分支机构以及中资银行海外分支机构不纳入存款保险范围。

金融机构同业存款、投保机构的高管人员在本投保机构的存款，以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款不属于被保险的存款。

一、商业银行,我国存款保险实行限额偿付，最高偿付限额设为50万元人民币，能够为99%以上的存款人（包括各类企业）提供100%全额保护；超过50万元的部分，从该投保机构清算财产中受偿。

另外，最高偿付限额并不是固定不变的，中国人民银行会根据不同的经济状况进行适时调整。

（3）存款保险制度的偿付限额,一、商业银行,根据存款保险条例规定，有下列情形之一的，存款保险基金管理机构应使用存款保险基金及时、足额偿付存款人的被保险存款。

存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织。

存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算。

人民法院裁定受理对投保机构的破产申请。

经国务院批准的其他情形。

（4）存款保险制度的偿付情形,一、商业银行,存款保险基金的来源存款保险基金的来源包括以下4个方面。

投保机构交纳的保费。

在投保机构清算中分配的财产。

存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益。

其他合法收入。

（5）存款保险基金的来源与运用,存款保险基金的运用存款保险基金的运用应遵循安全、流动、保值增值的原则，并限于下列形式。

存放在中国人民银行。

投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券。

国务院批准的其他资金运用形式。

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（一）金融市场与金融交易,金融市场是以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。

目前经济社会的现状是货币资金在使用方面存在“时间差”和“空间差”，这就产生了金融交易的客观需求，即在金融市场上发生的金融资产所有权变化，引起金融债权、债务的产生和清偿的交易。

二、金融市场,

（二）金融市场效率,金融市场效率指金融市场实现金融资源优化配置功能的程度，具体包含以下内容。

（1）表现金融市场以最低交易成本为资金需求者提供金融资源的能力。

（2）表现金融市场的资金需求者使用金融资源向社会提供有效产出的能力。

（三）有效市场理论,美国芝加哥大学教授法玛提出有效市场定义，即如果在一个证券市场上价格完全反映了所有可能获得且能被利用的信息，每一种证券价格都永远等于其投资价值，就称这样的市场为有效市场。

根据信息对证券价格影响的不同程度，法玛将市场有效性分为3类，如下表所示。

二、金融市场,二、金融市场,（四）金融市场结构,金融市场是由许多子市场组成的一个庞大的体系，是金融工具的主要交易场所。

（1）金融市场分类,根据金融工具的期限长短，可以大致把它们分为货币市场或资本市场两大类（外汇市场除外），如下表所示。

二、金融市场,

（2）主要金融市场介绍,同业拆借市场同业拆借市场指金融机构之间以货币借贷式进行短期资金融通活动的市场，主要用于弥补金融机构短期资金不足、票据清算差额以及解决临时性的资金短缺需求。

同业拆借市场具有期限短、流动性高、利率敏感性强和交易方便等特点。

同业拆借利率是经济中反映整个信贷资金供求状况的一个敏感指标，国际货币市场上比较典型、有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。

二、金融市场,票据市场票据市场是以各种票据为交易对象进行资金融通的市场，包括商业票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场、短期以及融资性票据市场。

其中，商业票据市场和银行承兑汇票市场是最主要的两个子市场。

1,商业票据：

一般由信誉高、实力雄厚的大公司发行，目的在于筹措短期资金或弥补短期资金缺口，具有短期无担保的性质。

银行承兑汇票：

交易时涉及企业和银行，它是银行信用和企业信用的结合。

大额可转让定期存单：

商业银行和其他金融机构为吸引存款而发行的一种不记名的存款凭证，其特点包括不记名、批发性质、存单金额大、利率可固定也可浮动等。

二、金融市场,债券市场债券市场既具有货币市场属性，又具有资本市场属性，是发行和买卖债券的场所，是一种直接融资的市场。

资金的需求者和供给者不需通过银行等信用中介直接交易。

二、金融市场,股票市场股票市场指股票发行和交易的场所，分为发行市场和流通市场。

发行市场,流通市场,又称一级市场，是发行股票筹集资金的市场，主要的参与者包括上市公司、投资者以及包括证券公司、会计师事务所、律师事务所等在内的中介机构。

又称二级市场，是已发行股票在投资者之间进行转让的市场，主要的参与者是投资者。

活跃的流通市场是发行市场得以存在的必要条件。

二、金融市场,投资基金市场投资基金市场通过发行基金单位集中分散资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和投资，获得投资收益并分配给基金持有者的机构。

它是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，也是一种金融中介机构。

投资基金的类型很多，其中，证券投资基金是指在证券市场上投资的基金，主要投资于债券和股票。

其优势在于专家理财，比一般人更能把握证券市场的走势。

二、金融市场,金融期货市场金融期货市场指专门进行金融期货交易的市场，具有锁定和规避金融市场风险、实现价格发现的功能。

金融期货交易一般是指交易协议达成后，在未来某一特定时间办理交割的交易。

金融期货市场的成交和交割是分离的，这就可能造成交割时由于汇率等各种因素的变动，使交易者获利或受损。

所以，证券、外汇和黄金较多地采用期货交易形式。

二、金融市场,金融期权市场金融期权市场是金融期货市场的发展和延伸，它们都属于金融衍生产品市场。

金融期权交易指买卖双方按成交协议签订合同，允许买方在交付一定的期权费用后，取得在特定时间内，按协议价格买进或卖出一定数量的证券的权利。

如果协议合同到期，购买期权的一方没有行使该权利，则期权合同自动失效。

二、金融市场,外汇市场外汇市场指按不同种货币计值的两种票据之间交换的市场，也是各种短期金融资产交易的市场。

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