包头市奶联科技2012年-2015年财务预测.doc
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财务预测
一、历史经营数据 2
1、2009年单月生产成本明细表 2
2、2010年单月生产成本明细表 2
3、2011年单月生产成本明细表 3
4、历史牛头数及产奶情况 3
二、经济预测分析 3
1、奶牛存栏数及牛群结构预测 4
2、产奶量预测 4
3、销售价格预测 4
三、成本、经济效益预测分析 4
1、成本预测分析 4
2、经济效益预测分析 8
四、负债及融资租赁情况 9
1、贷款情况 9
2、融资租赁 10
五、预计负债及融资租赁情况 10
1、预计负债情况 10
2、预计融资租赁情况 10
六、历史财务数据 11
1、资产负债表 11
2、利润表 12
3、现金流量表 13
一、历史经营数据
1、2009年单月生产成本明细表
编制单位:
包头市奶联科技有限责任公司
单元
成本项目
金额
产成品(鲜奶)
成母牛(月、日)成本
备注
数量(公斤)
单位成本
占比
成母牛头数
/月/头
/天/头
直接材料
1,357,334.28
631,217.00
2.15
68.25%
1250
1085.87
36.20
直接人工
185,981.59
0.29
9.35%
148.79
4.96
制造费用
250,620.96
0.40
12.60%
200.50
6.68
奶牛折旧
120,707.19
0.19
6.07%
96.57
3.22
兽药
51,494.06
0.08
2.59%
41.20
1.37
冻精
22,600.26
0.04
1.14%
18.08
0.60
合计
1,988,738.34
631,217.00
3.15
100.00%
1250.00
1590.99
53.03
2、2010年单月生产成本明细表
编制单位:
包头市奶联科技有限责任公司
单位:
元
成本项目
金额
产成品(鲜奶)
成母牛(月、日)成本
备注
数量(公斤)
单位成本
占比
成母牛头数
/月/头
/天/头
直接材料
2,170,666.56
960,000.00
2.26
71.78%
1600
1356.67
45.22
直接人工
232,772.40
0.24
7.70%
145.48
4.85
制造费用
323,312.74
0.34
10.69%
202.07
6.74
奶牛折旧
212,883.00
0.22
7.04%
133.05
4.44
兽药
48,650.00
0.05
1.61%
30.41
1.01
冻精
35,884.00
0.04
1.19%
22.43
0.75
合计
3,024,168.70
960,000.00
3.15
100.00%
1600.00
1890.11
63.00
3、2011年单月生产成本明细表
编制单位:
包头市奶联科技有限责任公司
单位:
元
成本项目
金额
产成品(鲜奶)
成母牛(月、日)成本
备注
数量(公斤)
单位成本
占比
成母牛头数
/月/头
/天/头
直接材料
4,787,334.28
2,100,000.00
2.28
76.23%
3500
1367.81
45.59
直接人工
485,981.59
0.23
7.74%
138.85
4.63
制造费用
450,620.96
0.21
7.18%
128.75
4.29
奶牛折旧
430,707.19
0.21
6.86%
123.06
4.10
兽药
82,494.06
0.04
1.31%
23.57
0.79
冻精
42,600.26
0.02
0.68%
12.17
0.41
合计
6,279,738.34
2,100,000.00
2.99
100.00%
3500.00
1794.21
59.81
4、历史牛头数及产奶情况
序号
项目
单位
2009年
2010年
2011年
1
总存栏数
头
2000
3380
5620
1.1
其中:
泌乳牛
头
1000
1600
3300
干奶牛
头
250
460
560
1.2
后备牛
头
750
1320
1560
2
单产
公斤/头
21
20
20
3
日产奶
吨/天
21
32
66
二、经济预测分析
1、奶牛存栏数及牛群结构预测
单位:
头
类别
牛群
占比
2012年
2013年
2014年
2015年
成母牛
泌乳牛
50%
5000
10000
15000
25000
干奶牛
6%
547
1093
1640
2734
围产牛
4%
368
736
1103
1839
小计
60%
5914
11829
17743
29573
犊牛
0-1月龄犊牛
2%
199
398
596
994
2-3月龄犊牛
4%
378
755
1133
1889
4-6月龄犊牛
6%
547
1093
1640
2734
小计
11%
1123
2247
3370
5616
后备牛
6-14月龄小育成牛
8%
795
1590
2386
3976
14-24月龄大育成牛
10%
964
1928
2893
4821
24月龄投产青年牛
12%
1143
2286
3429
5716
小计
29%
2902
5805
8708
14513
总存栏数
合计
100%
9940
19881
29821
49702
2、产奶量预测
序号
项目
单位
2012年
2013年
2014年
2015年
1
总存栏数
头
9940
19881
29821
49702
1.1
其中:
泌乳牛
头
5000
10000
15000
25000
1.2
其他
头
4940
9881
14821
24702
2
单产
公斤/头
20
20.00
20
20
3
日产奶
吨/天
100
200
300
500
3、销售价格预测
鲜奶的销售价格均按不含税价格计取,经营期内鲜奶的平均销售价格为4000元/吨计算,所有估算全年按365天计算。
三、成本、经济效益预测分析
1、成本预测分析
1.1主要原辅材料耗用按消耗定额和预测市场价格确定,原辅料耗用为成母牛所用,后备牛耗用全部资本化。
1.2主要燃料动力为水、煤、柴油、电消耗,燃动费根据消耗定额及现行价格计算。
1.3人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按工资总额的14%计取(数据来源于各项费用中人工费)。
(具体详见下表)
单位:
万元
序号
牛群
2012年
2013年
2014年
2015年
备注
1
原辅材料耗用
9125
18250
27375
45716.25
2
燃油动力费
96
256.9
436.73
729.34
3
工资福利总额
766.01
1450.42
2264.99
3782.53
4
制造费用
1298.15
2661.2
4139.24
6912.53
5
销售费用
65.18
74.96
86.2
143.95
6
管理费用
237.09
272.65
313.55
523.63
7
财务费用
696
835.2
1002.24
1202.69
小计
12283.43
23801.33
35617.95
59010.92
1.4各项费用
各项费用参考企业最近年度的费用水平进行测算。
制造费用:
修理费用(含物料消耗)按折旧额的40%估算,折旧费中建筑物、构筑物折旧期限为20年,机器设备年折旧期限为10年,电子设备年折旧期限为5年,折旧方法采用平均年限法,残值率按5%计算,奶牛折旧期限为8年,残值率为20%计算,主要燃料动力为水、煤、柴油、电消耗。
燃动费根据消耗定额及现行价格计算,人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按工资总额的14%计取。
其它费用按预计发生额进行估算。
预计各年制造费用为:
(具体制造费用分析详见下表)
单位:
万元
项目
2012年
2013年
2014年
2015年
备注
变动制造费用:
656.13
1377.17
2341.19
3909.78
职工薪酬
320.00
640.00
1088.00
1816.96
办公费
13.50
27.00
45.90
76.65
低值易耗品
35.00
70.00
119.00
198.73
燃动费
96.00
256.90
436.73
729.34
汽车费用
15.00
30.00
51.00
85.17
招待费
13.80
27.60
46.92
78.36
通讯费
1.80
3.60
6.12
10.22
差旅费
15.60
31.20
53.04
88.58
日常维修费
22.00
44.00
74.80
124.92
运杂费
27.00
54.00
91.80
153.31
水电费
48.00
96.00
163.20
272.54
防疫费
5.80
11.60
19.72
32.93
物料消耗
36.00
72.00
122.40
204.41
其他
6.63
13.27
22.56
37.67
固定制造费用:
1102.02
2204.04
3306.05
5521.11
维修费
63.00
126.00
189.00
315.63
折旧(含奶牛)
720.02
1440.04
2160.05
3607.29
管理人员工资
140.00
280.00
420.00
701.40
财产保险费
29.00
58.00
87.00
145.29
租赁费
150.00
300.00
450.00
751.50
合计
1758.15
3581.20
5647.24
9430.89
1.5管理费用:
工会经费和职工培训费分别按工资总额的2%和1.5%分别估算,项目内所有费用按年销售收入增长比例估算,无形资产及递延资产摊销费用分年摊销计入管理费用,其他费用按预计发生额进行估算。
预计年管理费用为:
(具体详见下表)
单位:
万元
项目
2012年
2013年
2014年
2015年
备注
管理费用:
447.10
692.67
943.58
1,575.78
职工薪酬
210.01
420.02
630.03
1,052.15
办公费
10.95
12.59
14.48
24.18
租赁费
58.20
66.93
76.97
128.54
交通费
13.91
16.00
18.40
30.72
差旅费
18.36
21.11
24.28
40.55
招待费
35.89
41.27
47.46
79.27
汽车费用
18.35
21.10
24.27
40.53
通讯费
12.22
14.05
16.16
26.99
折旧费
18.53
21.31
24.51
40.92
审计费
5.70
6.56
7.54
12.59
评估及咨询费
4.56
5.24
6.03
10.07
运杂费
23.45
26.97
31.01
51.79
其他
16.97
19.52
22.44
37.48
1.6销售费用:
销售费用按年销售收入增长比例估算,预计各年销售费用为:
(具体详见下表)
单位:
万元
项目
2012年
2013年
2014年
2015年
备注
销售费用:
161.18
185.36
213.16
355.98
职工薪酬
96.00
110.40
126.96
212.02
广告费
15.00
17.25
19.84
33.13
招待费
13.50
15.53
17.85
29.82
交通费
11.80
13.57
15.61
26.06
折旧费
13.20
15.18
17.46
29.15
其他
11.68
13.43
15.45
25.80
1.7总成本费用构成分析
成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、人工福利费及各项费用等。
(具体成本分析详见下表)
总成本费用分析表
单位:
万元
序号
科目名称
单位
2012年
2013年
2014年
2015年
1
生产负荷
%
100.00
100.00
100.00
100.00
2
原辅材料耗用
万元
9,125.00
18,250.00
27,375.00
45,716.25
3
燃料动力费
万元
96.00
256.90
436.73
729.34
4
人工福利费
万元
766.01
1,450.42
2,264.99
3,782.53
5
各项费用
万元
2,296.42
3,844.01
5,541.23
8,782.80
5.1
制造费用(不含人工费)
万元
1,298.15
2,661.20
4,139.24
6,912.53
5.2
管理费用(不含人工费)
万元
237.09
272.65
313.55
523.63
5.3
销售费用(不含人工费)
万元
65.18
74.96
86.20
143.95
5.4
财务费用
万元
696.00
835.20
1,002.24
1,202.69
6
总成本费用
万元
12,283.43
23,801.33
35,617.95
59,010.93
2、经济效益预测分析
具体详见下表。
利润及利润分配表
单位:
万元
序号
科目名称
单位
2012年
2013年
2014年
2015年
1
营业收入
万元
14,600.00
29,200.00
43,800.00
73,000.00
2
营业税金及附加
万元
-
-
-
-
3
总成本费用
万元
12,283.43
23,801.33
35,617.95
59,010.93
4
利润总额
万元
2,316.57
5,398.67
8,182.05
13,989.07
5
应税利润
万元
2,316.57
5,398.67
8,182.05
13,989.07
6
所得税
万元
-
-
-
-
7
税后净利润
万元
2,316.57
5,398.67
8,182.05
13,989.07
8
法定盈余公积金
万元
231.66
539.87
818.20
1,398.91
9
未分配利润
万元
2,084.91
4,858.80
7,363.84
12,590.17
10
净利率
℅
16%
18%
19%
19%
四、负债及融资租赁情况
1、贷款情况
截至2012年4月短期借款总额6600万元,全部抵押物由我关联方企业(包头市锐利宏程房地产开发有限公司)提供抵押担保。
⑴.用土地25774.38平方米抵押担保从浦发银行贷款2000万元,月利息15.8万元,(2011-8-31至2012-8-31到期)。
⑵.用土地33586.79平方米抵押担保从建设银行贷款3000万元,月利息20.3万元(2011-9-27至2012-9-27到期)。
⑶.用底商抵押担保从农村信运社贷款600万元月利息7.38万元
(2011-10-20至2012-10-20到期)。
⑷.银通担保公司提供担保从银通村镇银行贷款1000万元,月利息14.3万元,(2012-3-13至2013-3-11到期)。
2、融资租赁
公司从德国进口三台克拉斯(青贮收割机),西门子财务租赁有限公司提供融资租赁。
每季租金25.92万元。
五、预计负债及融资租赁情况
1、预计负债情况
单位:
万元
年度
本金
年利率
年利息
用途
2012年
8000
8.70%
696
购买奶牛、设备、流贷
2013年
10000
8.35%
835.2
购买奶牛、设备、流贷
2014年
12000
8.35%
1002.24
购买奶牛、设备、流贷
2015年
14000
8.59%
1202.69
购买奶牛、设备、流贷
合计
44000
3736.13
2、预计融资租赁情况
单位:
万元
年度
设备名称
金额
季付租金
全年租金
2012年
TMR搅拌车
750.00
20.83
83.33
巴氏奶杀菌设备
958.00
26.61
106.44
鱼骨式挤奶机
185.10
5.14
20.57
小计
1,893.10
52.59
210.34
2013年
TMR搅拌车
750.00
20.83
83.33
巴氏奶杀菌设备
958.00
26.61
106.44
鱼骨式挤奶机
308.50
8.57
34.28
小计
2,016.50
56.01
224.06
2014年
TMR搅拌车
750.00
20.83
83.33
巴氏奶杀菌设备
958.00
26.61
106.44
鱼骨式挤奶机
370.20
10.28
41.13
小计
2,078.20
57.73
230.91
2015年
TMR搅拌车
750.00
20.83
83.33
鱼骨式挤奶机
493.60
13.71
54.84
巴氏奶杀菌设备
958.00
26.61
106.44
小计
2,201.60
61.16
244.62
六、历史财务数据
1、资产负债表
编制单位:
包头市奶联科技有限责任公司单位:
元
资产
2009年
2010年
2011年
流动资产:
货币资金
2,350,678.94
5,369,993.60
2,773,072.19
交易性金融资产
-
-
-
应收票据
-
-
-
应收账款
3,022,165.05
13,527,816.35
17,521,651.71
预付款项
1,926,870.02
5,926,870.02
3,116,651.24
应收利息
-
-
-
应收股利
-
-
-
其他应收款
7,802,715.81
7,149,087
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 包头市 科技 2012 2015 财务 预测