员工出差报销标准.docx
- 文档编号:3939417
- 上传时间:2023-05-06
- 格式:DOCX
- 页数:13
- 大小:23.93KB
员工出差报销标准.docx
《员工出差报销标准.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《员工出差报销标准.docx(13页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
员工出差报销标准
Don'tputalltheeggsinthesamebasket.勤学乐观 天天向上(WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删)
员工出差报销标准
员工出差报销标准篇1
1目的
为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准,强化成本管理意识,合理控制差旅费开支,特制定本制度。
2范围
2.1本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等;
2.2本办法适用于集团及子公司。
3出差审批规定
3.1员工出差必须填写《出差审批单》,由主管领导审批后方可外出;
3.2《出差审批单》审批后交人力资源部、财务部各一份;
3.3人力资源部门凭《出差审批单》记员工考勤,财务部凭《出差审批单》及《借款单》暂支款项,凭《出差审批单》及《出差费用报销单》报销出差费用;《出差报告》由部门主管或主管领导签字,按月整理后交人力资源部存档。
3.4未按程序办理出差手续的,出差时间按旷工论处,并不予报销任何费用;
3.5超出出差报销标准而需特批费用的由有效审批人审批;
3.6因特殊情况而未能事先审批的,需口头通知各主管领导,且出差后2日内补办手续,逾期按3.4条款处理。
4出差审批权限
4.1各事业部总经理及集团分管副总裁由总裁审批;
4.2集团公司直属部门主管由分管副总裁审批(无分管副总裁由总裁直接审批);
4.3副总经理由总经理审批(总经理出差由委托人代签);
4.4公司各部门、分厂主管(含副职)由分管领导、总经理逐级审批;
4.5科级(含)以下员工出差时间在1周以内(含1周)的由部门、分厂主管审批,超出1周的必须由部门、分厂主管及分管领导逐级审批。
4.6凡是到浙江省外出差人员必须事先由总经理或(副)总裁批准。
出差审批及报销管理标准第1页共3页
5差旅费用报销标准
差旅费用开支范围包括:
住宿费、交通费和出差补助(餐补和市内交通费)等。
根据不同消费水平分两类地区:
北京、上海、广州、深圳、珠海、天津、重庆为一类地区,其它地区为二类地区。
5.1住宿开支标准
住宿费用除异性、同性三人为两套房外,原则上同性两人按一套房计算,标准如下:
长期驻外,每月在当地居住超过15天的,应当在当地租房,房租标准为:
5.2交通费用
副总经理以上级别可选择飞机,其它级别一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车。
副总经理以下人员出差,若自选差旅费用低于企业标准支出成本预算,需拟订审批方案报部门主管批准。
5.3出差补助开支标准(包括餐补和市内交通费用,不包括机场至市区的交通费用):
5.3.1通常情况下,出差补助按以下标准执行:
5.3.2长期驻外在当地租房的,补助标准为:
出差审批及报销管理标准第1页共3页
5.3.3出差补助费用按人数计算,但以下情况不享受出差补助:
a.经批准接待客户用餐并随同用餐的,需在餐饮发票中注明陪同人员,且每餐按如下标准扣减出差补助:
b.参加各种会议、讲座、培训或同行交流活动,已缴纳会务费,主办单位提供免费餐的,不享受出差补贴。
c.已享受出差补贴的,其餐费、市内交通费不可进行报销。
5.4出差天数的确定:
以车船票(或飞机票)所载时间为依据、每日中午12点为限,按半天为单位计算实际出差天数,即:
a.12点前出发,出发日按一天计算;12点后出发,出发日按半天计算。
b.12点前到达公司所在城市,当日按半天计算;12点后到达公司所在城市,当日按一天计算。
c.当天往返的,按半天计算。
5.5驾驶员、试车员补贴
5.5.1驾驶员出差里程补贴0.1元/公里;试车员里程补贴0.2元/公里,试车兼出差办事,按相应出差标准另计;5.5.2驾驶员误餐补贴:
a.在台州范围内(三区除外)确公事无法返回而误餐的每次拟补贴10元;b.跨省地区、省范围一天返回的每天补贴25元;c.长途出车一天以上每天补贴40元;d.与公司领导出车,原则上安排自行用餐。
5.5.3驾驶员出差住宿标准按职员级标准执行。
5.6费用节约奖励
5.6.1节约奖励仅限住宿费和火车硬座与本标准价差的50%,其它费用节约不予计算。
5.6.2本奖励计算办法以正式发票为准。
5.7集团职员到下属单位出差或子公司之间业务往来出差,食宿由当地单位负责,如自行消费的,不允许报销。
出差审批及报销管理标准第2页共3页
6差旅费报销程序
6.1业务经办人员按规定粘贴需报销发票并填写《出差报销单》;
6.1.1《出差费用报销单》需按时间顺序填写,不得将出差期内某一项费用合计填写,并在“备注”栏中注明单据的张数。
6.1.2所乘坐交通工具需经事先审批的,应于报销时出具相应审批单据,否则按未经事先审批处理。
6.1.3出差人员应严格按申请出差的内容进行报销,不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销,如有违反报销规定者,予以双倍扣罚。
6.1.4因特殊需要超出标准的,需事先向主管领导请示,(副总以上由总裁批准),由被授权人批准方可报销。
6.1.5出差人员在回公司后一周内(遇节假日顺延)到财务部报销,并结清全部出差费用;一周内未办理报销手续的人员,财务部门有权拒绝报销,特殊情况需打报告由主管领导审批。
6.2部门主管审核签字,对支出事项的真实性、合理性负责;
6.3公司财务部相关审核人员对票据的有效性、合法性、合规性和准确性进行审核;6.4各分管副总审批;6.5有效被授权人批准;6.6公司财务部结算。
7附录7.1相关文件7.2相关记录
《出差审批单》《出差报告》附加说明:
本制度由办公室负责起草。
本制度由办公室负责解释。
员工出差报销标准篇2
为了保证出差人员工作、生活的需要,同时本着厉行节约精神,根据国家规定和本公司的具体情况,特制订本规定:
一、因公出差人员要服从公司的安排和管理,不得借故推托或强行要求出差。
二、出差人员凭公司总经理批准的支款单到财务部办理支款手续。
三、出差到外省市的交通工具
公司员工出差,原则上以乘夕发朝至列车为主,因工作需要需乘动车或飞机时须经总经理批准,城市内以公共交通为主,严格控制乘坐出租汽车。
四、住宿费标准及适用范围
1、特殊地区包括北京、天津、上海、重庆、广州、深圳等大城市。
2、住宿费用报销实行实报实销,超出标准部分由个人负
第1页共3页
担。
3、凭印有财政或税务监制章的正式发票报销住宿费,白条及收据不予报销。
4、特殊情况超出标准的,经总经理批准方可报销。
五、出差补助
1、到外地出差用餐补助标准见下表:
2、曹妃甸新区范围内出差无补助,原则上在公司用餐,中午因工作不能在公司用餐的,享受误餐补助20元,其他时间不再补贴。
3、去县区出差100公里以上当日往返的,中午在外就餐时享受补贴20元。
4、单程超过200公里当天往返的统一补贴50元/天。
5、临时到外协厂家工作的,不能接受客户宴请,原则上回公司用餐,因路途远不便回公司的只享受误餐补助。
6、对于报销宴请饭费的,不再享受餐补。
注:
出差人员计算补助天数以全国铁路旅客列车时刻表“始发时刻和终到时刻”为计算依据。
乘飞机时以载明的始
发时刻为计算依据。
具体计算方法如下:
始发时刻:
14:
00以前(含14:
00)按1天计算
14:
00—24:
00(含24:
00)按0.5天计算
终到时刻:
10:
00以前不计算
10:
00—18:
00(含10:
00)按0.5天计算18:
00以后(含18:
00)按1天计算
六、其他事宜
1、外地(非本市)员工回居住地探亲兼办公事时,原则上只报销公事交通费,不报其它费用。
。
2、出差人员回公司后,应如实填报差旅费报销单,不得谎报、虚报,更不允许涂改、伪造原始票据。
员工隐瞒事实,多报差旅费的,经查实属实,按所多报差旅费总金额的2—10倍处以罚款。
3、员工出差返回公司后,应在三日内办理差旅费报销手续,清退支款。
4、报销审批:
报销单据首先由部门经理进行审核签字,由财务人员按报销标准核算后,报公司总经理签字批准。
七、本规定自公布之日起实行。
员工出差报销标准篇3
一、目的
因公司对外往来及业务发展需要,进一步完善财务管理,规范出差人员出差申请,借款、费用报销的流程及要求,遵从真实、节约的原则,根据公司实际情况,特制定本管理制度。
二、适用范围
适用于本公司或所属分公司因公出差的各级员工。
三、职责及办理程序
1、因工作需要出差,无论是否需要借款,出差人员都应在出差前1-3
天前填写《出差审批单》,应详细明确出差日期、地点、事由、路线、交通工具、所需资金、停留时间等内容,由本部门领导签署意见、总经理批准后,方可办理出差借款事宜。
员工出差返回后,财务部应根据《出差审批单》内容严格审核有效出差单据。
超出审批项目的费用,财务部门不予核销。
2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》,填写借据,列明用款
计划,部门负责人签字担保后,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。
3、审核人员根据签有单位负责人考核意见的《出差申请单》和有效
原始单据,按规定报销相关差旅费。
凡与原出差申请单规定项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,经总经理审批后方可报销。
4、员工须在出差结束后一周内完成差旅费报销工作,月底结账前应
将差旅费用结清,借据不允许跨月,如遇特殊情况,需经总经理批准,否则借据余款将从借款人工资中扣除。
5、出差借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,特殊情况由总经理特批,对违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
6、报销凭证的有关规定:
(1)、出差人员在报销费用时,应到财务部领取报销单后,依据公司财务部规定的标准粘贴相应的原始凭证(发票),否则,视为无效凭证,不予报销。
填写单据要求:
公司全称(无错字、漏字)、金额(标准书写)、姓名、财务专用章(清晰可见)、无涂改痕迹。
(2)、报销费用时,单据应分类粘贴,且整齐规范。
凭证内容遵循真实、清晰、明了、准确的原则。
用黑色碳素笔填写单据。
粘贴内容:
机票、车船费、住宿费、市内交通费等。
(3)、报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质,即支出费用要有相对应的发票和项目。
因特殊原因无报销凭证,可使用其他发票代替,且有手写凭证并附有参与人签字。
(4)、出差人员如参加会议、培训等,由主办方统一安排食宿的,按对方要求办理,公司不再另行报销相关费用。
(5)出差人员中途患病、天气原因、突发事件或因工作增加导致无法在预定的期限内返回,需要延长出差时间,出差人员需出具申请或证明,方可支付差旅费,否则不予报销多出部分的费用,但事后总经理特批者除外。
四、报销标准及原则
(一)、交通工具的使用
1、公司董事及总经理可乘飞机经济舱、火车卧铺、高铁及动车二等座、轮船二等舱。
2、公司副总经理以上可乘飞机经济舱、火车硬卧、高铁及动车二等座、轮船二等舱。
3、其他员工可乘火车硬卧或硬座、高铁及动车二等座、轮船三等舱。
4、特殊情况下超标准使用交通工具须经执行董事批准。
(二)、住宿费、餐费、市内交通费标准
1、公司董事以下级别人员出差时应住标准间,同行两人以上且同性别的只能开一个标间,并且按级别高的住宿标准报销一个人的费用;公司董事级别人员可以住单间。
2、出差人出差期间自行解决住宿,且无住宿发票的,每人每天给予100元住宿补贴。
3、差旅费在限额标准内据实报销(凭发票,节余不补,超支自付)。
4、出差补助天数的计算规定为:
12点前出发的,按一天计算,12点后出发的按半天计算;12点以前返回的的按半天计算,12点以后返回的按一天计算。
当天的出差地以当天的住宿地为准。
5、各项报销限额标准如下表:
级别补助标准
城市划分
公司董事、总经理
监、部门主管
公司副总经理、总
普通工作人员
ABCABCABC
住宿标准(元/天)500-400交通标准(元/天)餐饮标准(元/天)其他补助(元/天)400-300400300300300300200实报实销实报实销无补助
7080
6040705060
50
50
3050
8050
30
注:
一、上表中所指ABC系城市等级划分。
即:
A:
直辖市及特区;B:
省会城市及计划单列市;C:
其他城市
二、住宿补助标准及交通补助标准,只针对短期或临时性出差工作的人员;对于长期驻扎或是学习者,公司会针对实际情况另行安排。
三、公司统一提供食宿和交通工具的将不再享有上述1-3项补助。
6、出差人员参加各种会议培训的,报销时必须将相关的会议通知文件作为原始凭证的附件在报销时一并提交财务部门,否则财务部门不予报销。
7、出差人员在出差期间发生其它费用,包括快递费、复印费等,以
及招待重要客户的招待费,要与当期的差旅费一同报销,其中的招待费要按着相关规定履行审批手续,把出差期间的费用分解报销的`,财务部视为违反财经纪律处理,相关费用财务部不予报销。
8、车票按先后日期顺序依次排列粘贴,不是微机票的,注明行车路线(始发地点——到达地点)及乘车日期;出租车票需在背面注明起始地,无日期者注明日期。
车票丢失的,不予报销。
9、公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核,发现有问题的一律不予报销,并及时反馈给公司领导进行处理。
五、附则
(一)、本制度解释权归公司财务部。
(二)、本制度经总经理办公会议讨论通过签字后生效。
大连澜迪文化传媒(大连)有限公司20__年5月16日
差旅费报销制度
1、出差工资
按正常出勤工资计算,出差日期不计算在出勤日期中,出差无假日加班双倍工资。
2、出差住宿费
(1)住宿费凭住宿发票,按实际自理住宿天数,按25元/天计算报销,超标准的,超出部分自理。
客户单位提供住宿的,无住宿补助。
3、交通费:
(1)乘坐火车,按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
(2)出租车不能报销,各种保险费、茶座候车费不能保销,特殊情况下,经总经理批准方可报销。
(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用,写明行程及行程目的,可据实报销。
(4)乘飞机需事前申请,得到总经理许可方可报销。
4、生活补助
客户单位提供生活的,无生活补助。
客户单位不提供生活,按15元/天补助。
5、电话补助:
领队按10元每天补助,普通施工人员按5元/天补助,当月有话费补助的,需提供话费发票。
6、出差补贴:
领队按40元/天补助,普通队员按25元/天补助。
7、陪同宾客出差的人员,如果在食住行方面已享受公费者,均不再享受食宿补助。
随同领导出差的员工,如果食宿方面已经由领导负责,均不再享受食宿补助。
8、行政、采购、办公人员出差:
按领队标准报销差旅费。
9、总经理出差:
交通、住宿、生活、招待费实报实销,出差按100元/天补助。
三、差旅费报销程序
1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕,超过报销期限,按所报金额10%罚款,如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
2、出差人员如有上次预支费用未结清者,本次预支财务部不予办理。
3、施工及售后完成后,必须征得客户单位同意,由客户在工程服务表上签字,与客户交接清楚,所有借用工具交还完毕后方可离开,
4、出差人员返回公司后,应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记,将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室,注销出差。
办公室记录人员作书面登记,并与客户核实情况属实后,在工程服务表上签字。
5、严禁先休假再报到、先报账再报到,对回公司不立即报到的员工,按旷工处理。
6、员工返回公司后,凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。
7、整体报账程序:
施工单位签收《工程服务验收表》办公室登记签字销差、仓库验收入库财务室报账
四、差旅费票据要求
1、报销原始凭证以正式发票为准,如遇有特殊情况,只能收据代替的,应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码,以及开票人以备核查。
2、有往返车票以外的交通票据时,应列出行程详单,填写《票据清单》,对每一张交通票据做出说明。
3、发生零星采购,需取得正式发票,如遇有特殊情况只能收据代替的,应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码,以及开票人,以备核查。
采购需要一人采购,一人验收,在票据上同时签名,并注明用途。
工具及未用完物品,出差完成时,由报销人负责带回公司仓库验收。
五、其他要求
1、工程服务领队人员出差,要求保持电话畅通,出差前应自己交足电话费,确保电话无故障。
有电话停机、关机及其他不畅通情况,取消当日电话费补助,并按次罚款10元/次。
2、报销应遵循实事求是,严禁弄虚作假,如有发现,取消报销资格,并处以虚假报销额两倍罚款,直至辞退。
3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内,必须着本公司工作服,工作鞋。
4、当天往返的短途出差视同出勤,郑州及其下辖县市以外的短途出差,可享受每天15元生活补助。
5、员工近地出差,应事先做好行程安排,在工作完成的情况下,应当日往返,不得无故逗留,一经发现,取消其所有津贴。
6、出差的行程路线须符合近路与经济原则,合理安排路线,不得绕行。
违反规定的,其超出标准的金额,自行承担,并扣减多行走天数已计列的费用,且多行走的天数按旷工处理。
7、出差期间,若发生招待费,须事先征得总经理允许。
报销时须单独填报,要求写明发生费用原因,被招待对象及其联系电话和就餐金额。
8、出差途中,征得允许中途请假回家的员工,请假回家路费本人承担,请假期间无差旅费。
其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工,当次出差往返路费全部由该员工本人承担。
9、所有票据,由经手的员工本人报销,他人不得代报。
10、出差期间,若需向客户单位借领工具物品,必须填写《物品支领单》,注明用途及结算方式,完工离开时,交接清理完毕方能离开。
11、出差途中,不得离开施工单位做私事探访私客,若有特殊需要,需征得总经理同意后请假方可离开,请假时间不计入差旅费计算日期。
未经允许做私事,按旷工处理。
12、施工及售后服务出差人员,除客户提供的正常食宿安排外,未经总经理允许,不得接受客户单位请吃请喝,不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。
有违反者,给予收受物5倍罚款。
13、出差员工出差期间如遇工资调整时,结算工资时分时段计算。
14、员工出差期间,违反本单位或客户单位制度,及其他原因受到客户单位投诉,查核属实,罚款200元/次,直至辞退。
15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领单》、《票据清单》。
16、本制度自20__年4月1日起开始执行。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 员工 出差 报销 标准