《审计工作底稿》Word文档格式.docx

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务工工资发放情况

审计

（调查）

事项

摘要

依据**财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度，**村共发放务工工资101630.00元，均无发放依据或相关文件，后附明细表。

2015年11月30日二队文化中心街公地款用工27770.00元.无用工人员明细,无审批单.详见后附明细表。

审计人员

编制日期

审核人员

审核日期

被

审计

单位

意见

（盖章）

被审计单位负责人（签字）

日期

附件：

页

说明：

1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事

项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。

2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。

**事务所**分所

**办事处**村民委员会

招待费列支情况

2015年度，**村共列支招待费51415.00元，占总支出的4%，详见后附明细表。

**会计师事务所**分所

****2015-2016年度财务收支情况审计

****办事处**村民委员会

白条列支情况

依据****财务代理中心提供的**财务资料：

2015年度**白条列支共计20967.00元，详见后附明细表。

补偿款发放情况

2015年11月一队分地款2523570.00元.二队文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地块补偿款261635.30元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无人员分摊标准.无公示.

入账情况

2015年所有的银行存款支出凭证后无银行单据，后附明细表。

被审计单位负责人

（签字）

**会计师事务所**分所

2015年3月31日12#凭证付房租（2014.12.20-2015.12.20）.8000.00元.无租赁合同,无租金发票.

租地款

2015年11月30日15#凭证发放所有租地款1045029.70元.16#凭证发放北湖湾三期租地款158004.00元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无公示.

2015年3月31日9#凭证知音路遗漏村民租地款3894.44元.领款人无签名,无补偿标准.

电话费情况

2015年4月30日.7#凭证付2015年村两委电话费3600.00元.无人员补助标准.后附明细表。

福利费发放情况

2015年3月31日4#凭证发福利育龄妇女60岁以上老人豆油51459.10元.11月30日5#凭证发放米,面粉,月饼11327.00元.均无领取人员花名册.后附明细表。

借款情况

2015年3月31日16#凭证财政局专项借款21000000.00元.无合同,无会议纪要.后附明细表。

收入情况

2015年度**收入共计3100706.10元，其中：

补助收入110055.00元（补助收入创卫突击月奖补资金：

10055.00元，创城宣传栏补收入80000.00元，信访经费收入20000.00元），其他收入1490651.10元（利息收入79173.38元，文体中心青苗款赔偿收入434500.10元，北湖湾三期赔偿款收入734131.86元，新区路网及各项重点工程租金237804.96元，工资退还5040.00元，车站南路南延赔偿款收入0.80元）。

投资收益—财政局1500000.00元，后附明细表。

第页（共页）

支出情况

2015年度**支出共计1473524.59元，其中:

经营支出143384.00元（生活费支出:

38877.00元.农耕支出:

48761.00元.禁烧支出:

55746.00元）。

管理费用257059.59元（交通费12501.00元，办公费用124989.30元，书报费用1140.00元，务工工资68900.00元，选举费:

10200.00元，水电费6492.29元，邮电通讯费5120.00元.干部报酬24000.00元.其他3717.00元）。

应付福利费支出63476.10元（走访慰问54878.10元，丧葬费690.00元，困难户补助7908.00元，）。

其他支出1009604.90元（房租8000.00元，赔偿款支出39118.94元.工作组费用2310.00元,信访稳控85039.80元，意外伤害8188.36元，维修费3300.00元，物业费695504.80元，为农户代缴医疗保险:

162600.00元,其他5543.00元）。

后附明细表。

结余情况

2015年度**收入共计3100706.10元，支出共计1473524.59元，结余1627181.51元，以前年度结余-2817760.80元.累计结余-1190579.29元。

过节福利情况

2015年3月31日18#凭证2015年过节福利费

1004000.00元.无会议纪要,无发放标准.后附明细表。

村集体资金存款情况

依据**高新区**办事处农村财务代理中心提供的八里营村财务资料：

2015年11月30日7#凭证制作宣传栏,文化长廊宣传牌,指示牌金额：

83580.00元.无制作合同,无验收证明,无会议纪要,无审批单.后附明细表。