最新企业内部控制实务与典型案例Word文件下载.docx
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5.企业应如何组织编写内部控制手册?
6.企业应如何按照内部控制五要素设计公司层面内部控制?
7.企业应如何梳理业务流程并确定关键业务流程?
8.企业应如何识别并评估各个业务流程的风险点?
9.如何对业务流程风险设计有针对性的控制措施?
10.如何编制内部控制矩阵?
11.如何编制权限指引?
12.如何绘制内部控制流程图?
案例分析:
中石化、中国电信(香港)内部控制手册实例分析;
从江西鄱阳亿元大案看货币资金控制;
从家乐福、沃尔玛价格欺诈案例看销售业务控制;
从丰田汽车召回案看产品研发与制造控制等。
三、内部控制的规划与实施
1.内部控制规划与实施的组织领导机构是什么?
2.企业各层次、各部门在内部控制中的职责权限是什么?
3.内部控制建设是否应聘请外部咨询机构?
4.内部控制项目规划与实施的一般步骤是什么?
5.如何处理内部控制长期规划与短期计划的关系?
6.如何处理内部控制和信息化的关系?
7.内部控制实施效果如何进行考核和评价?
中石化、中国平安内部控制实施案例
四、小结
专题二企业内部控制的测试、评价与审计
一、内部控制测试
1.为何要进行内部控制测试?
2.内审与外审的内控测试应何如协调?
3.什么是风险导向的内控测试思路?
4.内控测试的范围如何确定?
5.内控测试有哪些基本方法?
6.内控测试中应如何应用问卷调查方法?
7.内控测试中应如何实施穿行测试?
8.内控测试中如何使用抽样方法?
9.如何使用流程图来记录内控测试?
10.如何编制内控测评手册?
案例讨论:
某公司内部控制测评手册研读;
某公司商务车穿行测试等。
二、内部控制的评价
1.内部控制评价的基本思路是什么?
2.内部控制评价的一般流程是什么?
3.什么是内控的设计缺陷与运行缺陷?
4.如何界定一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷?
5.内控重大缺陷的迹象有哪些?
6.如何确定重大缺陷的定量与定性标准?
7.如何综合确定内控评价结果?
8.如何撰写内控自评报告?
万科内部控制自评报告研读;
某公司采购业务内控缺陷的识别等
三、内部控制的审计
1.内控审计的目标是什么?
2.内控审计的范围是什么?
3.内控审计的基本思路是什么?
4.内控审计结果对于企业有何影响?
5.内部控制审计结果应如何沟通?
6.应如何阅读内控审计报告?
UT斯达康内部控制审计案例;
典型内控审计报告阅读与分析等
专题三沙龙:
现场答疑,请务必带着问题参会
【主讲专家介绍】:
陈老师
中南财经政法大学会计学院博士后;
为政府机构、大型企事业单位提供培训和咨询,主讲的专题主要包括内部控制、公司治理、内部审计、风险管理、财务分析、全面预算等,服务过的机构主要包括安徽省国资委、湖北省内审协会、湖北省地税局、广州市地税局、武汉某行武汉审计分局、湖北省烟草集团、中冶南方、长春盛宇、咸宁核电、大冶有色等……。
【会议时间】6月24-25日,24日报到;
会议时间每天9:
00-12:
0013:
30-16:
30。
【会议地址】湖南长沙
【收费标准】
(一)非会员本次课程费用:
1800元/人(含授课费、中餐费、场地及资料费等)
(二)6800元/人(含全年授课费、场地及资料费等,全年视频课程费用,赠会员的其他免费服务事项)集团理事会员享有的优惠更多……欢迎垂询
注:
提前15天付款,将享受1000/人优惠。
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0731-8223200382236003李老师
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