财务稽核工作总结.docx
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财务稽核工作总结
财务稽核工作总结
财务稽核工作总结
篇一:
工作总结-财务稽核类工作总结及思路***区分公司本人自今年6月任***区分公司稽核员至今,回顾近5个月的工作,我在公司领导及各位同事的支持与帮助下,严格要求自己,按照公司的要求,较好地完成了自己的本职工作。
通过5个月来的学习与工作,工作效率上有了明显提高,工作方式有了较大的改善。
对于一直在前台工作的我来说,区分公司稽核是一个全新的工作领域,是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽,推动各项工作朝着既定目标前进的中心。
与在营业厅稽核不同,在营业厅注重一个工作点,在区公司则是一个面。
不仅是工作量的加大,更是责任的加大。
对我的要求就更高。
目前我负责的工作主要有***资源管理,***及***管理,报送终端结算单,礼品库存统计表,资源管理,业务稽核,制作成本表,每月核对库存量,以及各类MIS调拨出库。
这样的工作量是在营业厅没有过的,也遇到了很多的瓶颈,第一次在市公司各部门之间进行沟通,从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练完成。
我相信自己的能力还有不断提升的空间。
如果说前台工作最重要的是灵活,那么后台最重要的就是严谨与沟通。
面对繁杂琐碎的大量事务汇总性工作,力求周全、准确、适度,避免疏漏和差错。
必须自我强化工作意识,注意加快工作节奏,提高工作效率,冷静办理各项事务。
对于下一步的工作思路,首先每月要进行工作计划,每周进行工作总结,对于每个营业厅出现的业务差错问题,要有针对性的提出解决方案。
对可能出现问题的业务重点提醒,目标是从根本上杜绝差错。
积极与营业厅交流,合理分配各类资源,
***不缺货,还要不囤积,不浪费公司资源。
除了尽量保证
我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好,希望能继续得到领导的信任,准许我继续在这个岗位工作。
2017.11.5篇二:
财务稽查工作岗位年度个人工作总结财务稽查工作岗位=个人原创,绝非网络复制,欢迎下载=转眼之间,一年的光阴又将匆匆逝去。
回眸过去的一年,在×××(改成财务稽查岗位所在的单位)财务稽查工作岗位上,我始终秉承着“在岗一分钟,尽职六十秒”的态度努力做好财务稽查岗位的工作,并时刻严格要求自己,摆正自己的工作位置和态度。
在各级领导们的关心和同事们的支持帮助下,我在财务稽查工作岗位上积极进取、勤奋学习,认真圆满地完成今年的财务稽查工作任务,履行好×××(改成财务稽查岗位所在的单位)财务稽查工作岗位职责,各方面表现优异,得到了领导和同事们的一致肯定。
现将过去一年来在财务稽查工作岗位上的学习、工作情况作简要总结如下:
一、思想上严于律己,不断提高自身修养一年来,我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观,并用以指导自己在×××(改成财务稽查岗位所在的单位)财务稽查岗位上学篇三:
2017年审计稽核工作总结2017年审计稽核工作总结一年来,在上级主管部门和县联社的正确领导下,审计稽核部严格按照年初确定的总体工作思路,通过转变审计工作理念,提高工作效率,围绕合规守法经营、内控制度执行、规范管理、
风险防范等重点内容开展全面的审计工作,有效促进了辖内各网点依法合规经营和风险防范。
现将一年来的主要工作汇报如下:
一、审计稽核部全年开展的主要工作
(一)围绕中心工作,突出稽核重点,有效开展各类审计稽核工作。
(1)全年扎实开展序时稽核****次,做到定期监控各项业务风险状况。
序时稽核是稽核检查中定期对信用社各项业务经营情况检查的有效方法,一年来,我部把序时稽核作为摸清底数,掌握实情,规范操作,防控风险的基础性工作,并根据各网点实际风险状况采用灵活多样的稽核方式,重点对部分网点新增贷款的合规性、制度执行情况、结算业务合规性、重要空白凭证管理、现金管理和合规性操作等方面进行重点检查,并对涉及内部管理及操作风险的各个环节开展了较为细致、全面的稽核检查。
全年审计稽核部共计开展序时稽核****次,下发稽核纠正通知书*份,深入查找了各项业务运行过程中存在的问题,极大地促进了各项业务的规范办理。
(2)根据业务运行状况,全年扎实开展具有针对性的专项检查****次。
为了有效防范操作风险,做到依法合规经营,审计稽核部全年根据业务运行状况,及时开展各类专项检查,全年共计开展专项检查****次,深入查找了联社各项业务中存在的问题。
一是年初对2017年度财务收支年终决算情况进行了专项检查,并对检查存在的问题督促落实整改;
二是对****年5月1日以后联社新增贷款质量情况进行了一次非现场检查,通过对新增贷款质量的有效监控,进一步摸清了新增贷款的质量和风险状况,为领导决策提供了可靠依据;
三是为推动全辖信贷资产和非信贷资产五级分类工作扎实、有序开展,2017年五月份审计稽核部门开展了一次五级分类专项检查工作,通过加强风险管理,促进联社树立审慎经营、风险为本的管理理念;
四是针对上年度按揭贷款检查中存在的风险点,及时开展了住房按揭贷款后续跟踪专项检查,及时查看了按揭贷款风险是否控制到位,各项措施是否得到有效建立,进一步促进了联社按揭贷款的规范办理;五是为了及时查找上年度新开办的授信贷款业务工作存在的问题和困难,对授信业务适时开展了一次专项检查,通过检查准确掌握了授信贷款业务的运行情况,达到了促进联社审慎经营,完善授信工作机制,规范授信管理的目的,极大的促进了授信业务的健康发展;六是为进一步规范贷款利率执行,确保贷款利率按规定执行到位,2017年5月份审计稽核部对全辖利率执行情况进行了一次非现场专项检查,及时纠正了部分贷款利率执行中存在的问题;七是对银行承兑汇票开展专项检查,对开办的银行承兑汇票业务无真实贸易背景、逆程序操作等现象进行了纠正,促进了承兑汇票业务的健康持续发展;八是按照银监部门监管要求,开展了对联社员工及其近亲属贷款情况的专项检查,有效规避了隐藏风险;九是按照联社安排对上半年大额贷款资金流及土地抵押贷款进行了专项审计;十是为加强财务费用管理,提高成本核算水
平,审计稽核部对上半年财务收支情况进行了专项检查,并对其中存在的问题进行了纠正;另外审计稽核部在全年共对张XX、XXX、XXX三名贷款经办人员经办贷款分别进行了***8次专项审计,通过采取与贷户见面、采用电话核实、内部查阅相关资料等方式,共计核对600多笔,摸清了经办责任贷款中发放违规冒名贷款以及垒大户贷款等,对违规经办的贷款进行了取证,并及时对检查发现的违规问题及时移送纪检监察部门依规处理。
(3)审计稽核部全年及时开展了****名离任主任的经济责任审计工作。
按照审计工作要求,审计稽核部全年共对全辖*****名离继任网点主任的资产移交工作进行了监交,对离任网点主任任期内经营管理及履职情况进行现场稽核,本着“客观公正、实事求是”的原则对离任主任任期内的工作业绩做出客观公正的评价,共形成离任审计报告****份,并针对检查中发现的问题提出了整改建议。
通过资产交接工作,使离、继人主任责任进一步明确,资产质量状况进一步明晰,为联社各项业务健康持续发展起到了良好地促进作用。
(4)与其他相关职能部门联合开展检查***次。
一是联合安全保卫部、财务会计部对春节期间现金、重要空白凭证、业务印章、安全保卫开展检查,及时消除各种安全隐患;
二是与信贷管理部、理事会工作部、纪检监察室及各市场部在5至10月份开展了
排查、清收工作,并在排查结束后形成汇总报告上报联社;不良贷款风险
三是在11月份联合财务、信贷、办公室组成检查组认真开展了“规范化管理年”验收阶段检查工作,并在排查结束后形成汇总报告上报联社。
(二)扎实开展“内控和案防制度执行年”活动,促进联社安全运营。
为贯彻落实银监会2017年“内控和案防制度执行年”活动得到有效贯彻落实,审计稽核部全年负责了全辖“执行年”活动的安排、协调、督导、检查、考核、问责工作。
一是通过制订《“内控和案防制度执行年”活动实施方案》,明确了工作步骤、方法和要求,做到有的放矢,有序开展;
二是通过层层签订责任书,将案件防控责任落实到每一个岗位、每一位职工。
明确了“执行年”工作目标及任务,为巩固**联社案件防控治理成果,构建案件防控长效机制提供了保障;
三是通过督导营业网点及联社各职能部门认真开展自查和检查工作,确保风险排查和整改到位;
四是通过总结“执行年”活动开展情况、取得的效果及存在问题,不断提高案防水平。
(三)按照《****县农村信用合作联社呆帐认定核销操作规程(试行)》规定,对呆账核销资料进行严格审核。
全年审计稽核部共完成对笔核销资料的审核工作,并对不符合核销条件的笔资料提出明确理由不予认定,促进了呆账核销的规范运作。
二、2017年部门工作主要做法
(一)是严格按照《审计工作程序》开展各项审计工作,规范审计行为。
今年以来,我部始终坚持按照上年末制定的《审计工作程序》规范开展各项审计工作,不断实现审计工作的标准化。
一是在开展审计前,严格遵循重要性原则和谨慎性原则编制审计方案,在评估审计风险的基础上,围绕审计目标确定审计的对象、范围、内容、方法和工作步骤;
二是在审计实施过程中与被审计单位举行审前会谈,了解被审计单位整体运作情况、经营管理状况、存在的主要问题和风险等。
审计实施过程中对发现问题及审计工作结果现场反馈被审计部门并要求被审计单位签字确认,确保审计工作质量;
三是项目结束后要求审计人员认真进行分析研究和加工提炼,有针对性地提出审计建议,并及时将审计发现中的重要事项向有关业务管理部门及全辖通报,确保审计报告所提出的审计结论和建议得到有效实施;
四是按照审计工作程序,在一定时间后及时开展审计追踪检查,确保风险化解到位,各项措施落实到位。
(二)是严格按照《稽核处罚办法》处罚各类违规事项,不断加大严重违规事项的移送力度。
今年以来,稽核部对本年度检查出的屡查屡犯、屡禁不止的问题,加大了处罚和问责力度。
针对检查中发现的问题我部采取批评教育与经济处罚相结合的办法,全年共发出整改通知书*****份,并对违规的相关责任人,严格按照《**联社稽核处罚办法(修订)》进行了处罚,全年共开具罚款通知书****份,处罚违规人员*****人次,处罚金额******万元,大力纠正各类违规事项。
针对检查发现严重违规的事项及时移交纪检监察部门依规处理,全年共计向监事会提交内部监督检查移送函******份,对存在严重违规的*****人移交纪检监察部门依规处理。
移送充分发挥了审计稽核查错纠弊的作用,有效地遏制了经营管理工作中的违规行为。
(三)是不断提升部门自身监督检查水平,完善稽核监督工作机制。
只有对业务学懂、弄懂,融会贯通,才能在稽核工作中发现问题、提出问题、解决问题,为了实现稽核工作职能的正常发挥,真正起到查隐患、堵漏洞、建制度、强管理的目的,一年来我部始终把提升部门自身监督检查水平作为一项重要工作来抓,
一是定期组织部门人员进行培训,通过购买相关书籍进行学习,不断增强部门稽核相关知识,通过对上级监管部门检查方法不断借鉴,不断增强稽核人员的事业心、责任感和法纪观;
二是积极选派人员参加上级联社稽核工作,学习他们的稽核经验和方法,达到取长补短,为我所用的目的;
三是随时与毗邻兄弟联社稽核工作人员保持沟通交流,对出现的新问题、新情况做到心中有数,做到有效识别、规避风险的目的;
四是部门依据篇四:
“内控和案防制度执行年”活动实施方案》,明确了工作步骤、方法和要求,做到有的放矢,有序开展;
二是通过层层签订责任书,将案件防控责任落实到每一个岗位、每一位职工。
明确了“执行年”工作目标及任务,为巩固**联社案件防控治理成果,构建案件防控长效机制提供了保障;
三是通过督导营业网点及联社各职能部门认真开展自查和检查工作,确保风险排查和整改到位;
四是通过总结“执行年”活动开展情况、取得的效果及存在问题,不断提高案防水平。
(三)按照《****县农村信用合作联社呆帐认定核销操作规程(试行)》规定,对呆账核销资料进行严格审核。
全年审计稽核部共完成对笔核销资料的审核工作,并对不符合核销条件的笔资料提出明确理由不予认定,促进了呆账核销的规范运作。
二、2017年部门工作主要做法
(一)是严格按照《审计工作程序》开展各项审计工作,规范审计行为。
今年以来,我部始终坚持按照上年末制定的《审计工作程序》规范开展各项审计工作,不断实现审计工作的标准化。
一是在开展审计前,严格遵循重要性原则和谨慎性原则编制审计方案,在评估审计风险的基础上,围绕审计目标确定审计的对象、范围、内容、方法和工作步骤;
二是在审计实施过程中与被审计单位举行审前会谈,了解被审计单位整体运作情况、经营管理状况、存在的主要问题和风险等。
审计实施过程中对发现问题及审计工作结果现场反馈被审计部门并要求被审计单位签字确认,确保审计工作质量;
三是项目结束后要求审计人员认真进行分析研究和加工提炼,有针对性地提出审计建议,并及时将审计发现中的重要事项向有关业务管理部门及全辖通报,确保审计报告所提出的审计结论和建议得到有效实施;
四是按照审计工作程序,在一定时间后及时开展审计追踪检查,确保风险化解到位,各项措施落实到位。
(二)是严格按照《稽核处罚办法》处罚各类违规事项,不断加大严重违规事项的移送力度。
今年以来,稽核部对本年度检查出的屡查屡犯、屡禁不止的问题,加大了处罚和问责力度。
针对检查中发现的问题我部采取批评教育与经济处罚相结合的办法,全年共发出整改通知书*****份,并对违规的相关责任人,严格按照《**联社稽核处罚办法(修订)》进行了处罚,全年共开具罚款通知书****份,处罚违规人员*****人次,处罚金额******万元,大力纠正各类违规事项。
针对检查发现严重违规的事项及时移交纪检监察部门依规处理,全年共计向监事会提交内部监督检查移送函******份,对存在严重违规的*****人移交纪检监察部门依规处理。
移送充分发挥了审计稽核查错纠弊的作用,有效地遏制了经营管理工作中的违规行为。
(三)是不断提升部门自身监督检查水平,完善稽核监督工作机制。
只有对业务学懂、弄懂,融会贯通,才能在稽核工作中发现问题、提出问题、解决问题,为了实现稽核工作职能的正常发挥,真正起到查隐患、堵漏洞、建制度、强管理的目的,一年来我部始终把提升部门自身监督检查水平作为一项重要工作来抓,一是定期组织部门人员进行培训,通过购买相关书籍进行学习,不断增强部门稽核相关知识,通过对上级监管部门检查方法不断借鉴,不断增强稽核人员的事业心、责任感和法纪观;
二是积极选派人员参加上级联社稽核工作,学习他们的稽核经验和方法,达到取长补短,为我所用的目的;
三是随时与毗邻兄弟联社稽核工作人员保持沟通交流,对出现的新问题、新情况做到心中有数,做到有效识别、规避风险的目的;
四是部门依据篇四》,依据《甘肃省农村信用社稽核管理暂行办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃**农村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项审计方案》的要求,合行稽核审计部
一是对全辖19个营业网点会计管理、内控管理、信贷管理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了常规序时性全面审计。
应实施网点数56个(次),实检查网点数56个(次),占100%。
二是对**支行、**分理处等19家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计,应实施网点数56个(次),实检查网点数56个(次)占100%。
;
三是对**支行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计;
四是对营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计;五是对**支行、**分理处两名负责人员进行了离任经济责任审计。
六是对***等9名高管任职资格进行前审计;通过以上审计,共查出违规42条2633笔金额66918万元,提出审计建议450条。
二、主要措施和方法
(一)制订工作计划按照省联社2017年稽核审计工作要点,我们根据通知和要求精神,明确了稽核工作思路,提出了稽核工作重点,制订了工作计划,充分利用有限的稽核审计资源,最大限度发挥其作用,为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。
(二)明确工作责任为强化稽核监督,完善内控案防,规范稽核监督行为,我们按照省联社制定的《甘肃省农村信用社稽核审计工作再监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追究暂行办法》,认真系统的进行了学习,明确了稽核审计工作职责和责任。
一是通过上述文件的学习,增强了稽核人员敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。
二是实行主查负责制,对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。
三是对全年序时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安排,做到稽核审计工作年初有安排、实施有方案、检查有报告、有总结。
(三)规范检查行为规范稽核检查程序和稽核检查行为。
一年来稽核审计部对省联社下发的稽核审计管理制度,组织稽核人员认真学习,且能熟练掌握运用到稽核审计工作中。
按照《甘肃省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽核操作规程》,规范了稽核检查程序。
从立项、撰写稽核工作实施方案、下发稽核通知、到现场检查、现场检查工作底稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程,规范了稽核审计工作流程,同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案,加强了稽核档案的管理存档。
三、主要审计发现
(一)在常规序时稽核审计方面一年来主要对新增贷款、存量不良贷款,合同档案管理、现金及重空管理等会计核算、帐务处理、内控管理等方面的稽核审计,应审计网点19个,实审计19个,占比100%。
1、在贷款业务审计中:
甘肃省农村信用社稽核管理暂行办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃**农村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项审计方案》的要求,合行稽核审计部
一是对全辖19个营业网点会计管理、内控管理、信贷管理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了常规序时性全面审计。
应实施网点数56个(次),实检查网点数56个(次),占100%。
二是对**支行、**分理处等19家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计,应实施网点数56个(次),实检查网点数56个(次)占100%。
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三是对**支行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计;四是对营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计;五是对**支行、**分理处两名负责人员进行了离任经济责任审计。
六是对***等9名高管任职资格进行前审计;通过以上审计,共查出违规42条2633笔金额66918万元,提出审计建议450条。
二、主要措施和方法
(一)制订工作计划按照省联社2017年稽核审计工作要点,我们根据通知和要求精神,明确了稽核工作思路,提出了稽核工作重点,制订了工作计划,充分利用有限的稽核审计资源,最大限度发挥其作用,为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。
(二)明确工作责任为强化稽核监督,完善内控案防,规范稽核监督行为,我们按照省联社制定的《甘肃省农村信用社稽核审计工作再监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追究暂行办法》,认真系统的进行了学习,明确了稽核审计工作职责和责任。
一是通过上述文件的学习,增强了稽核人员敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。
二是实行主查负责制,对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。
三是对全年序时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安排,做到稽核审计工作年初有安排、实施有方案、检查有报告、有总结。
(三)规范检查行为规范稽核检查程序和稽核检查行为。
一年来稽核审计部对省联社下发的稽核审计管理制度,组织稽核人员认真学习,且能熟练掌握运用到稽核审计工作中。
按照《甘肃省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽核操作规程》,规范了稽核检查程序。
从立项、撰写稽核工作实施方案、下发稽核通知、到现场检查、现场检查工作底稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程,规范了稽核审计工作流程,同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案,加强了稽核档案的管理存档。
三、主要审计发现
(一)在常规序时稽核审计方面一年来主要对新增贷款、存量不良贷款,合同档案管理、现金及重空管理等会计核算、帐务处理、内控管理等方面的稽核审计,应审计网点19个,实审计19个,占比100%。
1、在贷款业务审计中》对全辖19家网点上期稽核检查中查出的问题,结合各行处限时整改情况,逐项逐条进行了复查,经复查,未整改的情况如下:
1、在贷款业务审计中:
未整改的违规问题12条435笔,涉及违规金额8033.9万元。
2、在会计核算及账务处理中:
未整改的违规问题4条31笔涉及金额691万元。
3、在内控管理、制度执行中:
未整改的违规问题2条29笔涉及金额26万元。
(三)在银行卡业务专项审计中
1、在银行卡卡片管理中对银行卡的库存、领取、保管、发出、使用、回收、作废、销毁基本符合要求。
但在登记簿检查中发现有个别网点记载不合规、不完整的18笔,其中飞天个人卡10笔,福农卡8笔。
2、在银行卡开户信息管理中银行卡开立过程中资料收集、信息录入、发卡条件等方面的问题,主要有:
一是客户身份核查不及时的114笔,其中飞天个人卡56笔,福农卡58笔;
二是开卡资料填写不完整的67笔,其中飞天个人卡31笔,福农卡36笔;
三是开卡手续不齐全的21笔;
四是客户签字不真实的8笔;五是客户基本信息不真实、不健全的1笔。
信息管理中问题较多的合行营业部、神峪支行、策底支行等。
3、在银行卡业务交易中对银行卡业务交易过程中,账户交易、大额收付、挂失业务、密码管理、授权业务、银行卡销户、手续费收缴、业务资料等方面进行了全面的审计,存在的问题是:
一是挂失、补挂不合规的63笔126.71万元;
二是开户金额不符合规定要求的10笔;
三是帐户使用、交易流程不规范的7笔672万元;
四是未经评级授信开户的2笔;五是大额收付不合规的1笔27.8万元;存在问题较多上亭分理处、东华支行、营业部等。
4、在银行卡发卡质量评价中在发卡质量上,抽样审计数量4287张,卡内平均余额9693元。
其中飞天个人卡2658张,卡内平均余额为4726元;飞天福农卡1629张,卡内平均余额4967元。
飞天个人卡短信提醒业务开通了18628户。
(四)在反洗钱专项审计中
1、在客户身
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